Brutto Netto Rechner 2020 Ausbildung

Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender/r 2020 mit allen Sozialabgaben und Steuern. Aktuelle Daten gemäß deutscher Gesetzgebung 2020.

Brutto Netto Rechner 2020 für Auszubildende: Alles was Sie wissen müssen

Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden verschiedene Abgaben wie Steuern und Sozialversicherungsbeiträge abgezogen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung für das Jahr 2020 funktioniert und was Sie als Azubi beachten müssen.

1. Grundlagen der Gehaltsabrechnung für Auszubildende 2020

Die Ausbildungsvergütung unterliegt in Deutschland bestimmten gesetzlichen Regelungen. Im Jahr 2020 galten folgende Besonderheiten für Azubis:

• Steuerfreiheit: Bis zu einem bestimmten Betrag (2020: 9.408 € jährlich bzw. 784 € monatlich) müssen Auszubildende keine Lohnsteuer zahlen.
• Sozialversicherungspflicht: Azubis sind in der Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung pflichtversichert.
• Geringere Beiträge: Die Beiträge zur Sozialversicherung sind für Auszubildende oft niedriger als für reguläre Arbeitnehmer.
• Kinderfreibetrag: Bei unter 25-jährigen Azubis, die noch im Haushalt der Eltern leben, können Eltern Kindergeld beziehen.

2. Welche Abgaben werden vom Bruttolohn abgezogen?

Von Ihrer Ausbildungsvergütung werden folgende Posten abgezogen:

1. Lohnsteuer: Falls Ihr Jahresbrutto über 9.408 € liegt (2020)
2. Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (falls Lohnsteuer anfällt)
3. Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (falls kirchensteuerpflichtig)
4. Krankenversicherung: 14,6% + Zusatzbeitrag (Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Kosten)
5. Pflegeversicherung: 3,05% (3,3% für kinderlose über 23-Jährige)
6. Rentenversicherung: 18,6% (geteilt zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer)
7. Arbeitslosenversicherung: 2,6% (geteilt)

Abgabenart	Satz 2020	Arbeitnehmeranteil	Arbeitgeberanteil
Krankenversicherung	14,6% + Zusatzbeitrag	7,3% + Zusatzbeitrag	7,3%
Pflegeversicherung	3,05% (3,3% für kinderlose über 23)	1,525% (1,65%)	1,525%
Rentenversicherung	18,6%	9,3%	9,3%
Arbeitslosenversicherung	2,6%	1,3%	1,3%

3. Steuerklassen für Auszubildende

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihre Nettolohnhöhe beeinflussen. Für Auszubildende kommen meist folgende Klassen infrage:

• Steuerklasse I: Standard für ledige Azubis ohne Kinder
• Steuerklasse II: Für alleinerziehende Azubis mit Kind
• Steuerklasse III/V: Bei verheirateten Azubis (wenn Partner ebenfalls arbeitet)
• Steuerklasse IV: Für verheiratete Azubis, wenn beide Partner etwa gleich viel verdienen

Die meisten Auszubildenden fallen in Steuerklasse I. Ein Wechsel der Steuerklasse ist nur in bestimmten Fällen sinnvoll und sollte mit dem Finanzamt abgestimmt werden.

4. Besonderheiten bei der Sozialversicherung für Azubis

Auszubildende haben einige Sonderregelungen in der Sozialversicherung:

• Krankenversicherung: Azubis sind in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert. Die Beiträge werden zur Hälfte vom Arbeitgeber getragen.
• Pflegeversicherung: Der Beitragssatz beträgt 3,05% (3,3% für kinderlose über 23 Jahre). Auch hier trägt der Arbeitgeber die Hälfte.
• Rentenversicherung: Azubis zahlen wie alle Arbeitnehmer in die gesetzliche Rentenversicherung ein.
• Arbeitslosenversicherung: Der Beitragssatz beträgt 2,6%, wobei Arbeitgeber und Arbeitnehmer jeweils 1,3% tragen.

Wichtig: Die Beiträge zur Sozialversicherung werden nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze fällig. Für Azubis ist diese Grenze jedoch in der Regel nicht relevant, da ihre Vergütung deutlich darunter liegt.

5. Beispielrechnungen für verschiedene Szenarien

Hier einige beispielhafte Berechnungen für Auszubildende in 2020:

Szenario	Brutto (monatlich)	Steuerklasse	Krankenkasse (14,6%)	Netto (ca.)
Azubi, ledig, keine Kinder	850 €	I	TK (14,6% + 0,7%)	782 €
Azubi, ledig, keine Kinder	1.000 €	I	AOK (14,6% + 0,9%)	905 €
Azubi, alleinerziehend, 1 Kind	950 €	II	Barmer (14,6% + 1,1%)	898 €
Azubi, verheiratet, Partner verdient ähnlich	1.100 €	IV	DAK (14,6% + 0,8%)	1.002 €

Hinweis: Diese Werte sind gerundet und können je nach individueller Situation (z.B. Kirchensteuer, Zusatzbeitrag der Krankenkasse) leicht abweichen.

6. Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts

1. Werbungskosten geltend machen: Auch als Azubi können Sie Kosten wie Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Umzugskosten von der Steuer absetzen.
2. Krankenkasse vergleichen: Die Zusatzbeiträge der Krankenkassen unterscheiden sich. Ein Wechsel kann sich lohnen.
3. Steuererklärung machen: Auch wenn Sie keine Lohnsteuer zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen (z.B. für Werbungskosten oder Vorauszahlungen).
4. Ausbildungsmittel beantragen: In einigen Bundesländern gibt es Zuschüsse für Fachliteratur oder Arbeitskleidung.
5. Kindergeld prüfen: Wenn Sie unter 25 sind und sich in Ausbildung befinden, können Ihre Eltern weiterhin Kindergeld erhalten.

7. Häufige Fragen und Antworten

Frage: Muss ich als Azubi Steuern zahlen?

Antwort: Nur wenn Ihr Jahresbrutto über 9.408 € (2020) liegt. Die meisten Azubis liegen darunter und zahlen keine Lohnsteuer. Allerdings werden Sozialversicherungsbeiträge fällig.

Frage: Warum ist mein Netto so viel niedriger als mein Brutto?

Antwort: Von Ihrem Bruttolohn werden Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung) abgezogen. Diese machen etwa 20-22% Ihres Bruttolohns aus.

Frage: Kann ich meine Steuerklasse ändern?

Antwort: Ja, aber nur in bestimmten Fällen (z.B. bei Heirat oder Geburt eines Kindes). Ein willkürlicher Wechsel ist nicht möglich.

Frage: Bekomme ich mein gezahlte Lohnsteuer zurück?

Antwort: Wenn Sie eine Steuererklärung machen und Ihr zu versteuerndes Einkommen unter dem Grundfreibetrag liegt, erhalten Sie die gezahlte Lohnsteuer zurück.

Frage: Zählt meine Ausbildungsvergütung als Einkommen für BAföG?

Antwort: Ja, aber nur der Betrag, der über 520 € monatlich liegt (Freibetrag für Auszubildende).

8. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen

Die Berechnung Ihres Nettolohns als Auszubildender basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:

• Einkommensteuergesetz (EStG): Regelt die Besteuerung von Einkommen, einschließlich der Freibeträge für Auszubildende.
• Sozialgesetzbuch (SGB): Enthält die Regelungen zu den Sozialversicherungsbeiträgen.
• Berufsbildungsgesetz (BBiG): Legt die Mindeststandards für Ausbildungsvergütungen fest.

Offizielle Informationen finden Sie auf folgenden Seiten:

• Bundesministerium der Finanzen – Steuerinformationen
• Deutsche Rentenversicherung – Sozialversicherungsbeiträge
• Bundesministerium für Familie – Kindergeld und Freibeträge

Haftungsausschluss: Die Berechnungen dieses Rechners dienen nur der Orientierung und ersetzen keine offizielle Lohnabrechnung oder Steuerberatung. Die tatsächlichen Abzüge können je nach individueller Situation abweichen. Für verbindliche Auskünfte wenden Sie sich bitte an Ihr Finanzamt oder Ihren Arbeitgeber.