Einkommensteuererklärung Rechner 2020
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2020
Ihre voraussichtliche Steuerberechnung für 2020
Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2020 in Deutschland
Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2020 ist für viele Arbeitnehmer, Selbstständige und Rentner in Deutschland ein wichtiges Thema. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur Steuererklärung 2020, inklusive Fristen, Änderungen im Steuerrecht, mögliche Abzugsmöglichkeiten und Tipps zur Optimierung Ihrer Steuerlast.
1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2020
Für das Steuerjahr 2020 gelten folgende wichtige Fristen:
- 31. Juli 2021: Letzter Abgabetermin für die Steuererklärung 2020, wenn Sie diese selbst erstellen (ohne Steuerberater)
- 28. Februar 2022: Verlängerte Frist, wenn Sie einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein beauftragen
- 31. Dezember 2024: Letzter möglicher Zeitpunkt für die Abgabe (mit möglichen Säumniszuschlägen)
Wichtig: Seit 2019 müssen Steuererklärungen für die Jahre ab 2018 grundsätzlich elektronisch übermittelt werden. Die Papierabgabe ist nur noch in Ausnahmefällen möglich.
2. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2020
Für das Steuerjahr 2020 gab es einige relevante Änderungen:
- Grundfreibetrag: Der steuerfreie Grundfreibetrag wurde auf 9.408 € (18.816 € für Zusammenveranlagte) erhöht.
- Solidaritätszuschlag: Ab 2020 wird der Soli für 90% der Steuerzahler abgeschafft. Nur noch Spitzenverdiener (ab ca. 73.000 € zu versteuerndes Einkommen) zahlen den vollen Zuschlag.
- Homeoffice-Pauschale: Aufgrund der Corona-Pandemie wurde eine Homeoffice-Pauschale von 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr) eingeführt.
- Entfernungspauschale: Die Pendlerpauschale wurde für die ersten 20 Kilometer auf 0,35 € erhöht.
| Steuerparameter | Wert 2019 | Wert 2020 | Änderung |
|---|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.168 € | 9.408 € | +240 € |
| Spitzensteuersatz (ab) | 57.052 € | 57.919 € | +867 € |
| Solidaritätszuschlag (ab) | 9.744 € | 16.956 € | +7.212 € |
| Kinderfreibetrag | 7.620 € | 7.812 € | +192 € |
3. Wer muss eine Steuererklärung abgeben?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings lohnt sie sich in vielen Fällen. Eine Pflicht zur Abgabe besteht unter anderem für:
- Selbstständige und Freiberufler
- Arbeitnehmer mit Nebeneinkünften über 410 €
- Personen mit Einkünften aus Vermietung und Verpachtung
- Arbeitnehmer, die Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Krankengeld) von mehr als 410 € erhalten haben
- Verheiratete, die die Steuerklasse III/V oder IV/IV mit Faktor gewählt haben
- Personen mit Kapitalerträgen über dem Sparer-Pauschbetrag (801 €)
Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich eine Steuererklärung oft, weil Sie Geld zurückbekommen können. Besonders für:
- Angestellte mit hohen Werbungskosten (z.B. Pendler, Homeoffice)
- Personen mit hohen Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden)
- Eltern (Kinderfreibetrag, Betreuungskosten)
- Hausbesitzer (Handwerkerleistungen, energetische Sanierung)
4. Wichtige Abzugsmöglichkeiten 2020
Bei der Steuererklärung 2020 können Sie verschiedene Ausgaben geltend machen. Hier die wichtigsten Posten:
| Abzugsposition | Maximaler Betrag 2020 | Hinweise |
|---|---|---|
| Werbungskosten | 1.000 € Pauschale | Automatisch berücksichtigt, höhere Beträge mit Belegen |
| Homeoffice-Pauschale | 600 € (120 Tage × 5 €) | Neu 2020 wegen Corona, keine Belege nötig |
| Entfernungspauschale | Unbegrenzt (0,30 €/km) | Erhöht auf 0,35 € für erste 20 km |
| Sonderausgaben | 36 € Pauschale | Automatisch, höhere Beträge mit Belegen (z.B. Versicherungen) |
| Vorsorgeaufwendungen | 1.900 € (Basis) + 2.800 € (Zusatz) | Kranken-, Pflege-, Rentenversicherung etc. |
| Haushaltsnahe Dienstleistungen | 4.000 € (20% von max. 20.000 €) | Handwerker, Putzhilfe, Gärtner |
| Handwerkerleistungen | 1.200 € (20% von max. 6.000 €) | Renovierungen, Reparaturen |
| Ausbildungskosten | Unbegrenzt | Studium, Fortbildungen, Fachliteratur |
| Spenden | 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte | Mit Spendenquittung |
5. Steuererklärung 2020: Schritt-für-Schritt-Anleitung
So gehen Sie bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung vor:
-
Unterlagen sammeln:
- Lohnsteuerbescheinigung (vom Arbeitgeber)
- Rentenbescheinigung (falls zutreffend)
- Belege für Werbungskosten (Quittungen, Rechnungen)
- Nachweise für Sonderausgaben (Versicherungen, Spenden)
- Kontokauszüge (für Kapitalerträge)
- Mietverträge oder Grundbuchauszug (bei Immobilien)
-
Passende Software wählen:
Empfohlene Programme:
- WISO Steuer (kostenpflichtig, sehr benutzerfreundlich)
- Taxfix (App, einfach für Arbeitnehmer)
- ElsterOnline (kostenlos vom Finanzamt)
- SteuerSparErklärung (guter Mittelweg)
-
Daten eingeben:
Tragen Sie alle relevanten Daten in die Software ein. Achten Sie besonders auf:
- Persönliche Daten (Name, Adresse, Steuer-ID)
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit
- Werbungskosten (Pendeln, Arbeitsmittel, Homeoffice)
- Sonderausgaben und Vorsorgeaufwendungen
- Außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten)
-
Plausibilitätsprüfung:
Lassen Sie die Eingaben von der Software prüfen. Achten Sie auf Warnhinweise und korrigieren Sie ggf. falsche Angaben.
-
Elektronische Übermittlung:
Senden Sie die Erklärung elektronisch an Ihr Finanzamt. Sie erhalten eine Bestätigung per E-Mail.
-
Steuerbescheid prüfen:
Nach ca. 4-12 Wochen erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig auf Richtigkeit.
6. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2020
Vermeiden Sie diese typischen Fehler, die zu Verzögerungen oder Nachfragen vom Finanzamt führen können:
- Falsche Steuer-ID: Verwenden Sie immer Ihre 11-stellige Steueridentifikationsnummer, nicht die Steuernummer.
- Fehlende Unterlagen: Vergessen Sie nicht, Belege für außergewöhnliche Posten (z.B. Spenden über 200 €) beizufügen.
- Falsche Angabe der Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kommt es hier oft zu Fehlern.
- Vergessene Einkünfte: Auch kleine Nebeneinkünfte (z.B. aus eBay-Verkäufen) müssen angegeben werden.
- Unvollständige Bankdaten: Für die Erstattung benötigen Sie eine aktuelle IBAN.
- Zu späte Abgabe: Bei Verspätung können Säumniszuschläge fällig werden.
- Falsche Berechnung des Homeoffice: Nur tatsächlich gearbeitete Tage zählen, maximal 120 Tage.
7. Steuererklärung 2020 für besondere Lebenssituationen
Je nach Lebenssituation gibt es besondere Regelungen:
7.1 Steuererklärung für Studenten
Auch Studenten können eine Steuererklärung abgeben, wenn sie Nebeneinkünfte haben. Wichtige Punkte:
- Werbungskosten für Fachliteratur, Laptop, Semesterbeiträge
- Ausbildungskosten bis zu 6.000 € pro Jahr abziehbar
- Minijobs bis 450 €/Monat sind steuerfrei, aber anzugeben
- BAföG ist steuerfrei und muss nicht angegeben werden
7.2 Steuererklärung für Rentner
Rentner müssen eine Steuererklärung abgeben, wenn:
- Die Rente über dem Grundfreibetrag (9.408 €) liegt
- Neben der Rente weitere Einkünfte (z.B. Mieteinnahmen) bestehen
- Der steuerpflichtige Anteil der Rente über 22% liegt (für Neurentner 2020: 80%)
Abzugsmöglichkeiten für Rentner:
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
- Außergewöhnliche Belastungen (z.B. Pflegekosten)
- Spenden und Kirchensteuer
- Haushaltsnahe Dienstleistungen
7.3 Steuererklärung bei Scheidung/Trennung
Bei Trennung oder Scheidung im Jahr 2020 gilt:
- Bis zur Rechtskraft der Scheidung können Sie gemeinsam veranlagt werden
- Unterhaltszahlungen sind beim Zahler abziehbar, beim Empfänger steuerpflichtig
- Kinderfreibeträge werden automatisch aufgeteilt, können aber anders geregelt werden
- Umzugskosten nach der Trennung können als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden
8. Steuererklärung 2020 und Corona-Hilfen
Aufgrund der Corona-Pandemie gab es 2020 besondere Regelungen:
- Homeoffice-Pauschale: Wie bereits erwähnt, konnten 5 € pro Tag (max. 120 Tage) ohne Nachweis geltend gemacht werden.
- Kurzarbeitergeld: Ist steuerfrei, muss aber in der Anlage N angegeben werden.
- Corona-Bonus: Der steuerfreie Bonus bis 1.500 € muss nicht versteuert werden.
- Verlängerung von Fristen: Für einige Steuerpflichtige gab es Fristverlängerungen.
- Abschreibungen für Schutzausrüstung: Selbstständige konnten Kosten für Masken, Desinfektionsmittel etc. absetzen.
9. Steuererklärung 2020: Digital oder mit Steuerberater?
Die Frage, ob Sie Ihre Steuererklärung selbst machen oder einen Profi beauftragen sollten, hängt von Ihrer Situation ab:
| Kriterium | Selbst machen (z.B. mit Software) | Steuerberater |
|---|---|---|
| Kosten | 20-50 € (Software) | 200-800 € (je nach Aufwand) |
| Zeitaufwand | 2-5 Stunden | 1 Stunde (für Sie) |
| Komplexität | Gut für Standardfälle | Besser bei Selbstständigkeit, Immobilien, internationalen Einkünften |
| Steuerersparnis | Gut bei klaren Fällen | Oft höher durch professionelle Optimierung |
| Rechtssicherheit | Eigenverantwortung | Berater haftet für Fehler |
| Fristen | 31.07.2021 | 28.02.2022 |
Unser Tipp: Für Arbeitnehmer mit Standardfällen (Angestellte ohne Nebeneinkünfte) reicht meist eine gute Steuersoftware. Bei komplexeren Fällen (Selbstständigkeit, Vermietung, internationale Einkünfte) lohnt sich ein Steuerberater oft.
10. Nach der Abgabe: Was passiert mit Ihrer Steuererklärung?
Nach der elektronischen Abgabe durchläuft Ihre Steuererklärung folgenden Prozess:
- Eingangsbestätigung: Sie erhalten innerhalb weniger Tage eine Bestätigung per E-Mail.
- Prüfung durch Finanzamt: Die Bearbeitungszeit beträgt meist 4-12 Wochen, in Stoßzeiten auch länger.
- Steuerbescheid: Sie erhalten den Bescheid per Post. Prüfen Sie diesen sorgfältig auf Fehler.
- Steuererstattung oder -nachzahlung:
- Bei Erstattung: Das Geld wird meist innerhalb von 1-2 Wochen überwiesen.
- Bei Nachzahlung: Sie haben 1 Monat Zeit zur Zahlung.
- Einspruchsmöglichkeit: Sie haben 1 Monat Zeit, gegen den Bescheid Einspruch einzulegen, wenn Sie Fehler finden.
Falls Sie mit dem Bescheid nicht einverstanden sind, können Sie:
- Formlos Einspruch einlegen (innerhalb von 1 Monat)
- Eine korrigierte Erklärung einreichen
- Ein Gespräch mit dem Sachbearbeiter vereinbaren
11. Steuererklärung 2020: Häufige Fragen
Wie lange muss ich Belege aufbewahren?
Steuerrelevante Belege müssen Sie 6 Jahre aufbewahren (für das Finanzamt). Für private Unterlagen (z.B. Mietverträge) gelten andere Fristen. Digitalisierte Belege sind ausreichend, wenn sie lesbar und unveränderbar gespeichert sind.
Kann ich die Steuererklärung 2020 noch nachträglich einreichen?
Ja, theoretisch können Sie die Steuererklärung 2020 noch bis 31. Dezember 2024 einreichen. Allerdings können bei verspäteter Abgabe Säumniszuschläge fällig werden. Wenn Sie eine Erstattung erwarten, lohnt sich die Nachreichung in der Regel.
Wie hoch ist die durchschnittliche Steuererstattung?
Laut Statistischem Bundesamt betrug die durchschnittliche Steuererstattung 2020 etwa 930 €. Bei Arbeitnehmern lag sie bei ca. 1.000 €, bei Rentnern bei etwa 500 €. Selbstständige erhalten oft höhere Erstattungen durch Abschreibungen und Betriebsausgaben.
Was passiert, wenn ich die Frist verpasse?
Wenn Sie die Frist ohne triftigen Grund verpassen, kann das Finanzamt Verspätungszuschläge von mindestens 25 € verlangen. Bei hohen Steuerbeträgen können bis zu 10% des Steuerbetrags (mindestens 25 €) fällig werden. Bei zu erwartender Erstattung gibt es meist keine Konsequenzen.
Kann ich die Steuererklärung für 2020 noch ändern?
Ja, Sie können Ihre Steuererklärung 2020 noch ändern, solange der Steuerbescheid nicht bestandskräftig ist. Das ist in der Regel 1 Monat nach Erhalt des Bescheids der Fall. Danach können Sie nur noch im Rahmen einer Steuerfestsetzung unter Vorbehalt Änderungen vornehmen.