Steuererklärung Rechner 2016

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder Nachzahlung für das Jahr 2016

Steuererklärung 2016: Kompletter Ratgeber mit allen wichtigen Informationen

Die Steuererklärung für das Jahr 2016 kann auch heute noch eingereicht werden – unter bestimmten Voraussetzungen. Dieser umfassende Guide erklärt Ihnen alles Wichtige zur Steuererklärung 2016, inklusive Fristen, mögliche Steuerersparnisse und Besonderheiten des Steuerjahres 2016.

1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2016

Für das Steuerjahr 2016 gelten folgende Fristen:

• Reguläre Abgabefrist: 31. Mai 2017 (für selbstberechnete Steuererklärungen)
• Verlängerte Frist mit Steuerberater: 31. Dezember 2021 (die 4-Jahres-Frist gilt nicht mehr, da das Jahr 2016 bereits länger zurückliegt)
• Aktuelle Nacherklärung: Theoretisch möglich, aber nur mit triftigem Grund (z.B. bisher nicht beantragte Erstattungen)

Wichtig: Seit 2017 gilt für die Abgabe der Steuererklärung über einen Steuerberater eine Frist von 14 Monaten nach Ablauf des Kalenderjahres. Für 2016 war die Frist jedoch noch 31. Dezember des Folgejahres (also 2017) bzw. mit Verlängerung bis 2018.

2. Steuerliche Neuerungen und Besonderheiten 2016

Das Jahr 2016 brachte einige wichtige steuerliche Änderungen mit sich:

1. Grundfreibetrag: 8.652 € (für Ledige), 17.304 € (für Verheiratete)
2. Arbeitnehmer-Pauschbetrag: 1.000 € (unverändert)
3. Sparer-Pauschbetrag: 801 € (unverändert)
4. Unterhaltshöchstbetrag: 8.652 € (für Kinder über 18 Jahre in Ausbildung)
5. Homeoffice-Pauschale: Noch nicht eingeführt (erst ab 2020), aber Arbeitszimmer konnte unter bestimmten Bedingungen abgesetzt werden

Steuerliche Größe	Wert 2016	Vergleich 2015
Grundfreibetrag (Ledige)	8.652 €	8.472 €
Spitzensteuersatz (ab 53.666 €)	42%	42%
Reichensteuer (ab 254.447 €)	45%	45%
Kinderfreibetrag	4.608 €	4.608 €
Kindergeld (monatlich)	190 €	184 €

3. Wer muss für 2016 eine Steuererklärung abgeben?

Eine Pflicht zur Abgabe der Steuererklärung 2016 bestand für:

• Arbeitnehmer mit Lohnsteuerklasse V oder VI
• Selbstständige und Freiberufler
• Personen mit Nebeneinkünften über 410 €
• Arbeitnehmer mit mehreren Jobs
• Personen, die Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Elterngeld) von mehr als 410 € erhalten haben
• Ehepartner, wenn beide Arbeitslohn bezogen haben und Steuerklasse III/V oder IV/IV gewählt wurde

Auch wenn keine Pflicht bestand, lohnte sich eine Steuererklärung 2016 in vielen Fällen, insbesondere bei:

• Hohen Werbungskosten (über 1.000 €)
• Außergewöhnlichen Belastungen (z.B. Krankheitskosten)
• Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden)
• Verlusten aus Vermietung und Verpachtung
• Kapitalerträgen mit Abgeltungsteuer

4. Welche Belege werden für die Steuererklärung 2016 benötigt?

Für eine vollständige Steuererklärung 2016 sollten Sie folgende Unterlagen bereithalten:

Einkünfte

• Lohnsteuerbescheinigung 2016
• Rentenbescheide
• Mieteinnahmen-Nachweise
• Kapitalertragsbescheinigungen
• Nachweise über Lohnersatzleistungen

Ausgaben

• Quittungen für Werbungskosten
• Nachweise für Sonderausgaben
• Belege für außergewöhnliche Belastungen
• Spendenquittungen
• Nachweise über Handwerkerleistungen

Persönliche Daten

• Steueridentifikationsnummer
• Bei Ehepaaren: Heiratsurkunde
• Bei Kindern: Geburtsurkunde
• Nachweise über Behindertengrad (falls zutreffend)
• Bescheinigungen über Pflegegrade

5. Steuerersparnis-Möglichkeiten 2016 im Detail

Das Steuerjahr 2016 bot verschiedene Möglichkeiten zur Steuerersparnis:

5.1 Werbungskosten

Als Werbungskosten konnten 2016 folgende Posten geltend gemacht werden:

• Fahrtkosten zwischen Wohnung und Arbeitsstätte (0,30 € pro km)
• Doppelte Haushaltsführung (bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz)
• Arbeitsmittel (z.B. Berufskleidung, Fachliteratur, Computer)
• Fortbildungskosten
• Bewerbungskosten
• Umzugskosten (bei berufsbedingtem Umzug)
• Arbeitszimmer (bis zu 1.250 €, wenn kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung steht)

5.2 Sonderausgaben

Zu den abziehbaren Sonderausgaben zählten 2016:

• Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge
• Rentenversicherungsbeiträge (bis zu 20.000 € pro Jahr)
• Haftpflicht-, Unfall- und Risikolebensversicherungen
• Spenden an gemeinnützige Organisationen (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
• Kirchensteuer (als Sonderausgabe abziehbar)
• Schuldzinsen (z.B. für Baukredite)
• Ausbildungskosten (z.B. Schulgeld)

5.3 Außergewöhnliche Belastungen

Als außergewöhnliche Belastungen konnten 2016 folgende Aufwendungen geltend gemacht werden:

• Krankheitskosten (Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Hörgeräte)
• Pflegekosten für Angehörige
• Bestattungskosten
• Kosten für behindertengerechten Umbau
• Scheidungskosten
• Kosten für eine Haushaltshilfe bei Krankheit

Wichtig: Außergewöhnliche Belastungen wurden nur berücksichtigt, wenn sie die zumutbare Belastungsgrenze überstiegen. Diese betrug 2016:

Zu versteuerndes Einkommen	Ledige	Verheiratete
bis 15.340 €	5%	4%
15.341 € bis 51.130 €	6%	5%
ab 51.131 €	7%	6%

6. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2016

6.1 Rentenversicherungsbeiträge

Ab 2016 konnten Rentenversicherungsbeiträge zu 80% als Sonderausgaben abgesetzt werden (vorher 78%). Der volle Abzug war erst ab 2025 geplant.

6.2 Altersvorsorgeaufwendungen

Die Höchstsätze für die Altersvorsorge stiegen 2016 auf 80% der Beiträge, maximal 20.000 € pro Jahr.

6.3 Kinderbetreuungskosten

Für Kinder unter 14 Jahren konnten 2016 zwei Drittel der Betreuungskosten (maximal 4.000 € pro Kind) abgesetzt werden.

6.4 Handwerkerleistungen

Für handwerkliche Tätigkeiten in der eigenen Wohnung konnten 20% der Kosten (maximal 1.200 € pro Jahr) direkt von der Steuerschuld abgezogen werden.

6.5 Haushaltsnahe Dienstleistungen

20% der Kosten für haushaltsnahe Dienstleistungen (z.B. Putzhilfe, Gärtner) konnten direkt von der Steuerschuld abgezogen werden (maximal 4.000 € pro Jahr).

7. Steuererklärung 2016 nachträglich einreichen – geht das noch?

Grundsätzlich ist die Abgabe einer Steuererklärung für 2016 auch heute noch möglich, allerdings mit einigen Einschränkungen:

• Verjährung: Steueransprüche verjähren normalerweise nach 4 Jahren. Für 2016 wäre das Ende 2020 gewesen. Allerdings kann das Finanzamt die Frist in bestimmten Fällen verlängern.
• Steuererstattung: Wenn Ihnen eine Erstattung zusteht, können Sie diese auch nachträglich beantragen. Das Finanzamt ist verpflichtet, zu Unrecht einbehaltene Steuern zurückzuzahlen.
• Steuernachzahlung: Bei einer Nachzahlungspflicht wird das Finanzamt diese nur noch in Ausnahmefällen geltend machen (z.B. bei Steuerhinterziehung).
• Belege: Sie müssen alle relevanten Belege aus 2016 noch vorlegen können. Fehlende Belege können die Anerkennung von Ausgaben erschweren.

Praktischer Tipp: Wenn Sie vermuten, dass Ihnen für 2016 eine Steuererstattung zusteht, können Sie beim zuständigen Finanzamt eine Lohnsteuerbescheinigung 2016 anfordern. Viele Arbeitgeber archivieren diese Dokumente noch.

8. Schritt-für-Schritt-Anleitung: Steuererklärung 2016 selbst machen

1. Unterlagen sammeln: Besorgen Sie sich alle relevanten Belege und Bescheinigungen für 2016.
2. Steuerprogramm wählen: Nutzen Sie eine Steuer-Software wie WISO Steuer, Taxman oder die offizielle ElsterOnline-Plattform.
3. Persönliche Daten eintragen: Geben Sie Ihre persönlichen Daten und Ihre Steueridentifikationsnummer ein.
4. Einkünfte erfassen: Tragen Sie alle Einkunftsarten (Lohn, Rente, Mieteinnahmen etc.) ein.
5. Werbungskosten angeben: Erfassen Sie alle berufsbedingten Ausgaben.
6. Sonderausgaben eintragen: Geben Sie Versicherungen, Spenden und andere Sonderausgaben an.
7. Außergewöhnliche Belastungen anführen: Tragen Sie Krankheitskosten und andere besondere Ausgaben ein.
8. Prüfung durchführen: Lassen Sie die Eingaben vom Programm auf Plausibilität prüfen.
9. Abschicken: Reichen Sie die Erklärung elektronisch über Elster ein oder drucken Sie sie aus und schicken Sie sie per Post.
10. Steuerbescheid prüfen: Nach etwa 4-12 Wochen erhalten Sie den Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig.

9. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2016 vermeiden

Diese typischen Fehler sollten Sie vermeiden:

• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann die Wahl der Steuerklasse (III/V oder IV/IV) erhebliche Auswirkungen haben.
• Vergessene Werbungskosten: Viele Arbeitnehmer vergessen, Fahrtkosten oder Fortbildungskosten anzugeben.
• Unvollständige Belege: Ohne Belege werden Ausgaben oft nicht anerkannt.
• Falsche Angabe von Kapitalerträgen: Vergessen Sie nicht, Freistellungsaufträge zu berücksichtigen.
• Nicht berücksichtigte Verlustvorträge: Verluste aus Vorjahren können steuermindernd wirken.
• Fehlende Angaben zu Nebeneinkünften: Auch kleine Nebeneinkünfte müssen angegeben werden.
• Unvollständige Angaben zu Kindern: Kinderfreibeträge und Betreuungskosten werden oft nicht vollständig ausgenutzt.

10. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen zur Steuererklärung 2016 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Archiv 2016
• Bundeszentralamt für Steuern – Historische Steuerdaten
• Steuerberaterkammer Düsseldorf – Steuerrecht 2016 (PDF-Archive)

Für die praktische Umsetzung können Sie auch die offizielle Elster-Plattform nutzen, die auch für ältere Steuerjahre wie 2016 geeignet ist.

11. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2016 noch?

Ob sich die nachträgliche Abgabe einer Steuererklärung für 2016 noch lohnt, hängt von Ihrer individuellen Situation ab:

• Ja, wenn: Sie 2016 hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, die Sie noch nicht geltend gemacht haben.
• Ja, wenn: Sie vermuten, dass Ihnen eine Steuererstattung zusteht (z.B. bei Lohnsteuerklasse I oder III).
• Nein, wenn: Sie nur eine geringe Steuerschuld hatten und keine besonderen Abzugsmöglichkeiten nutzen können.
• Nein, wenn: Sie keine Belege mehr aus 2016 besitzen und keine Möglichkeit haben, diese zu beschaffen.

In vielen Fällen – besonders bei Arbeitnehmern mit hohen Werbungskosten oder Familien mit Kindern – kann sich die nachträgliche Abgabe auch Jahre später noch lohnen. Die durchschnittliche Steuererstattung lag 2016 bei etwa 900 € pro Steuerpflichtigem.

Wenn Sie unsicher sind, können Sie auch einen Steuerberater konsultieren, der Ihnen eine Einschätzung geben kann, ob sich die nachträgliche Abgabe für Sie lohnt. Viele Steuerberater bieten eine kostenlose Erstberatung an.