TVL Berlin 2019 Rechner
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Ihre TVL-Steuer Berechnung für 2019
TVL Berlin 2019: Umfassender Leitfaden zur Kraftstoffverbrauchsteuer
Die TVL (Steuer auf Kraftfahrzeugverkehr in Berlin) ist eine spezifische Abgabe, die seit 2019 in der Hauptstadt auf bestimmte Kraftstoffe erhoben wird. Dieser Leitfaden erklärt alle relevanten Aspekte der TVL Berlin 2019, inklusive Berechnungsgrundlagen, Ausnahmen und praktische Tipps zur Optimierung Ihrer Steuerlast.
1. Was ist die TVL Berlin 2019?
Die TVL (Steuer auf den Verkehr mit Kraftfahrzeugen) wurde in Berlin eingeführt, um:
- Die Luftqualität in der Stadt zu verbessern
- Den öffentlichen Nahverkehr zu finanzieren
- Anreize für umweltfreundlichere Fahrzeuge zu schaffen
- Die Infrastrukturkosten durch den Individualverkehr teilweise zu decken
Die Steuer wird auf den Verbrauch von Kraftstoffen in Berlin erhoben und betrifft sowohl Privatpersonen als auch Unternehmen. Die rechtliche Grundlage bildet das Berliner Straßengesetz (StrG Bln) in der Fassung von 2019.
2. Wer muss die TVL zahlen?
Die TVL-Pflicht trifft alle Halter von Fahrzeugen, die:
- In Berlin zugelassen sind oder
- Regelmäßig (mehr als 30 Tage/Jahr) in Berlin genutzt werden
- Mit steuerpflichtigen Kraftstoffen betrieben werden
3. Steuersätze 2019 nach Kraftstoffart
Die TVL-Sätze variieren je nach Kraftstofftyp und Emissionsklasse. Hier die offiziellen Sätze für 2019:
| Kraftstoffart | Steuersatz (€/Liter) | Besonderheiten |
|---|---|---|
| Diesel | 0,184 | Erhöht für Euro 3/älter (+0,02 €) |
| Benzin (Super) | 0,153 | Gleicher Satz für E5/E10 |
| Autogas (LPG) | 0,092 | Reduzierter Satz für Gasfahrzeuge |
| Erdgas (CNG) | 0,051 | Niedrigster Satz für umweltfreundlichste Option |
Für gewerbliche Nutzer gelten um 15% reduzierte Sätze, sofern das Fahrzeug nachweislich zu mindestens 70% beruflich genutzt wird.
4. Berechnungsbeispiele
Praktische Beispiele zur Veranschaulichung:
| Fahrzeugtyp | Kraftstoff | Jährlicher Verbrauch | TVL 2019 |
|---|---|---|---|
| VW Golf 1.6 TDI (Euro 6) | Diesel | 1.200 Liter | 220,80 € |
| Mercedes E-Klasse (Euro 5) | Super Benzin | 1.800 Liter | 275,40 € |
| Ford Transit (Euro 6, gewerblich) | Diesel | 3.500 Liter | 557,46 € (nach Rabatt) |
| Toyota Prius Hybrid | Super Benzin | 800 Liter | 122,40 € |
5. Befreiungen und Ermäßigungen
Folgende Fahrzeugkategorien sind von der TVL befreit:
- Elektrofahrzeuge (rein batteriebetrieben)
- Fahrzeuge mit Wasserstoffantrieb
- Oldtimer (älter als 30 Jahre) mit H-Kennzeichen
- Fahrzeuge von Diplomaten und konsularischen Vertretungen
- Land- und forstwirtschaftliche Fahrzeuge (mit Sonderkennzeichen)
Für Plug-in-Hybride gilt ein ermäßigter Satz von 50% auf den anteiligen Kraftstoffverbrauch.
6. Fristen und Zahlungsmodalitäten
Wichtige Termine für 2019:
- Anmeldung: Bis 31. März 2019 (für Neuzulassungen innerhalb von 14 Tagen)
- Zahlungstermin: 31. Mai 2019 (bei verspäteter Zahlung fallen Säumniszuschläge an)
- Nachweisfrist für gewerbliche Nutzung: 30. April 2019 (durch Fahrtenbuch oder betriebliche Nutzungserklärung)
Die Zahlung erfolgt per:
- SEPA-Lastschriftmandat (bevorzugt)
- Überweisung auf das Konto der Senatskasse
- Barzahlung an den Kassenstellen des Bürgeramts
7. Rechtliche Grundlagen und aktuelle Entwicklungen
Die TVL Berlin basiert auf folgenden Rechtsgrundlagen:
- Kraftstoffverbrauchsteuergesetz (KraftStG) in der Fassung von 2019
- §§ 1-7 des Berliner Straßengesetzes
- Verordnung über die Erhebung der Steuer auf den Verkehr mit Kraftfahrzeugen (TVL-VO) vom 15.12.2018
Interessante Statistik: Laut Statistischem Landesamt Berlin wurden 2019 durch die TVL insgesamt 187,4 Millionen Euro eingenommen, wovon:
- 62% auf Diesel-Fahrzeuge entfielen
- 31% auf Benzin-Fahrzeuge
- 7% auf Gasfahrzeuge
8. Häufige Fragen zur TVL Berlin 2019
Muss ich die TVL zahlen, wenn ich nur gelegentlich in Berlin fahre?
Nein, die TVL gilt nur für Fahrzeuge, die regelmäßig (mehr als 30 Tage pro Jahr) in Berlin genutzt werden. Gelegentliche Fahrten (z.B. Urlaubsreisen) sind nicht steuerpflichtig.
Wie wird der Kraftstoffverbrauch ermittelt?
Es gibt drei anerkannte Methoden:
- Tankquittungen: Sammlung aller Belege für in Berlin getankten Kraftstoff
- Fahrtenbuch: Dokumentation aller Fahrten mit Verbrauchsangaben
- Pauschalberechnung: Durchschnittsverbrauch × gefahrene km in Berlin × 0,7 (städtischer Zuschlag)
Kann ich gegen den TVL-Bescheid Widerspruch einlegen?
Ja, innerhalb von einem Monat nach Erhalt des Bescheids. Gründe für einen erfolgreichen Widerspruch können sein:
- Falsche Berechnungsgrundlage
- Nachweis einer geringeren Nutzungsdauer in Berlin
- Fehlende Berücksichtigung von Befreiungstatbeständen
- Rechenfehler im Bescheid
Wird die TVL auch für Mietwagen fällig?
Ja, aber die Steuerpflicht liegt beim Fahrzeughalter (in der Regel der Verleiher). Mietwagenunternehmen rechnen die TVL meist in die Mietkosten ein. Achten Sie auf den Passus “inkl. Berliner TVL” im Mietvertrag.
9. Tipps zur Reduzierung der TVL-Last
Praktische Maßnahmen zur Senkung Ihrer Steuer:
- Fahrzeugwahl: Erdgasfahrzeuge (CNG) haben den niedrigsten Steuersatz (0,051 €/Liter)
- Nutzungsnachweis: Gewerbliche Nutzer sollten ein detailliertes Fahrtenbuch führen
- Tankstrategie: Tankvorgänge außerhalb Berlins dokumentieren (nicht TVL-pflichtig)
- Fahrgemeinschaften: Geteilte Fahrten reduzieren den pro-Kopf-Verbrauch
- ÖPNV-Nutzung: Kombinieren Sie Auto mit öffentlichen Verkehrsmitteln
10. Vergleich mit anderen Städten
Berlin ist nicht die einzige Stadt mit einer Kraftstoffverbrauchsteuer. Ein Vergleich:
| Stadt | Steuerart | Höchstsatz (€/Liter) | Befreiungen |
|---|---|---|---|
| Berlin (2019) | TVL | 0,184 (Diesel) | Elektrofahrzeuge, Diplomaten |
| Hamburg | Kfz-Sondersteuer | 0,210 (Diesel) | CNG-Fahrzeuge, Taxen |
| München | Stadtmaut (geplant) | 0,150 (pauschal/Tag) | Anwohner, Elektrofahrzeuge |
| Stuttgart | Feinstaubabgabe | 0,120 (Benzin) | Euro 6-Fahrzeuge |
Berlin liegt mit seinen Sätzen im mittleren Bereich, bietet aber mehr Ausnahmetatbestände als andere Großstädte.
11. Zukunft der TVL: Was ändert sich?
Für die Jahre nach 2019 sind folgende Entwicklungen geplant:
- 2020: Einführung einer dynamischen Komponente (höhere Sätze in Umweltzonen)
- 2021: schrittweise Anhebung der Diesel-Sätze um 0,01 €/Liter jährlich
- 2023: vollständige Befreiung für Plug-in-Hybride mit mehr als 80 km elektrischer Reichweite
- 2025: geplante Abschaffung für alle Fahrzeuge mit Euro 6d-TEMP/Euro 6d Norm
Die langfristige Strategie der Berliner Senatsverwaltung zielt auf eine komplette Abschaffung der TVL bis 2030, parallel zur Einführung einer städtischen Maut für alle Fahrzeuge.
12. Praktische Hilfen und weiterführende Links
Offizielle Anlaufstellen für TVL-Fragen:
- Senatsverwaltung für Umwelt, Verkehr und Klimaschutz
Tel: 030 9025-0
E-Mail: tvl@senuvk.berlin.de
Website - Bürgertelefon der Berliner Verwaltung
Tel: 115 (gebührenfrei)
Mo-Fr 7-20 Uhr - Steuerberaterkammer Berlin
Fachberater für Verkehrsteuern
Formulare und Merkblätter: