Midijob Rechner Berlin 2024
Berechnen Sie Ihre Abgaben und Nettoeinkommen für Midijobs in Berlin — aktuell nach den 2024er Regelungen
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Midijob Rechner Berlin 2024: Alles was Sie wissen müssen
Der Midijob (auch “Gleitzone” genannt) ist in Berlin eine beliebte Beschäftigungsform für Arbeitnehmer, die zwischen 520,01 € und 2.000 € brutto im Monat verdienen. Diese besondere Form der sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung bietet sowohl für Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber Vorteile, da die Sozialabgaben reduziert werden. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir Ihnen alles Wichtige rund um den Midijob in Berlin — von den aktuellen Regelungen 2024 bis hin zu Steueroptimierungsmöglichkeiten.
Was ist ein Midijob?
Ein Midijob liegt vor, wenn das monatliche Arbeitsentgelt regelmäßig zwischen 520,01 € und 2.000 € brutto beträgt. In dieser Gleitzone gelten besondere Regelungen für die Sozialversicherungsbeiträge:
- Die Beiträge zur Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung steigen gleitend an
- Der Arbeitnehmeranteil ist reduziert (im Vergleich zu einem normalen sozialversicherungspflichtigen Job)
- Der Arbeitgeber zahlt pauschale Abgaben
- Es besteht Versicherungsschutz in allen Zweigen der Sozialversicherung
Midijob vs. Minijob vs. Normaljob: Die Unterschiede
In der folgenden Tabelle sehen Sie die wichtigsten Unterschiede zwischen Midijob, Minijob und normaler sozialversicherungspflichtiger Beschäftigung:
| Kriterium | Minijob (bis 520 €) | Midijob (520,01–2.000 €) | Normaljob (ab 2.000,01 €) |
|---|---|---|---|
| Sozialversicherungspflicht | Nein (außer Rentenversicherung optional) | Ja, aber reduzierte Beiträge | Ja, volle Beiträge |
| Krankenversicherung | Kein Anspruch | Ja, gleitender Beitrag | Ja, voller Beitrag |
| Rentenversicherung | Optional (3,6% oder 15,5%) | Pflicht (gleitend 9,3–18,6%) | Pflicht (18,6%) |
| Arbeitslosenversicherung | Nein | Ja, gleitender Beitrag | Ja (2,6%) |
| Pflegeversicherung | Nein | Ja, gleitender Beitrag | Ja (3,4%) |
| Lohnsteuer | Nein (außer bei Überschreitung) | Ja, nach Steuerklasse | Ja, nach Steuerklasse |
| Arbeitgeberkosten | Pauschal 15–20% | Gleitend 13–20% | Ca. 20% |
Wie werden Midijobs in Berlin besteuert?
In Berlin gelten für Midijobs besondere steuerliche Regelungen. Die Lohnsteuer wird wie bei einem normalen Arbeitsverhältnis nach der gewählten Steuerklasse berechnet. Allerdings gibt es einige Besonderheiten:
- Gleitende Beitragsbemessung: Die Sozialversicherungsbeiträge steigen nicht linear, sondern gleitend an. Das bedeutet, dass bei einem Bruttolohn von 520,01 € nur sehr geringe Abzüge fällig werden, die dann mit steigendem Einkommen progressiv ansteigen.
- Reduzierter Arbeitnehmeranteil: Der Arbeitnehmer zahlt im Midijob weniger Sozialabgaben als in einem normalen Beschäftigungsverhältnis. Der Arbeitgeber übernimmt einen größeren Anteil.
- Kirchensteuer: In Berlin beträgt die Kirchensteuer 8% der Lohnsteuer (in anderen Bundesländern teilweise 9%). Diese wird nur fällig, wenn Sie einer kirchensteuerpflichtigen Konfession angehören.
- Werbungskostenpauschale: Wie bei jedem Arbeitsverhältnis können Sie 1.230 € Werbungskosten (2024) geltend machen, auch wenn Sie keine Belege haben.
Midijob-Rechner Berlin: So funktioniert die Berechnung
Unser Midijob-Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren für die Berechnung Ihres Nettolohns in Berlin:
- Bruttolohn: Der Ausgangswert zwischen 520,01 € und 2.000 €
- Steuerklasse: Bestimmt die Höhe der Lohnsteuer (in Berlin besonders relevant für Steuerklasse I, III und IV)
- Krankenversicherung: Gesetzlich (14,6% + Zusatzbeitrag), privat oder familienversichert
- Rentenversicherung: Pflichtbeitrag von 18,6% (gleitend berechnet) oder Befreiung
- Kirchensteuer: 8% in Berlin (falls zutreffend)
- Pflegeversicherung: 4,0% (ab 23 Jahren mit Kindern) oder 4,35% (ab 23 Jahren ohne Kinder)
- Arbeitslosenversicherung: 2,6% (gleitend berechnet)
Die genaue Berechnung der gleitenden Beiträge erfolgt nach der Formel der Deutschen Rentenversicherung:
F = (836,46 / (836,46 + (1005,02 – 0,58 × (Arbeitsentgelt – 520)))
Arbeitnehmeranteil = F × (Arbeitsentgelt – 520) × 20% + (2 × F – F²) × (Arbeitsentgelt – 520)
Vorteile eines Midijobs in Berlin
Midijobs bieten sowohl für Arbeitnehmer als auch Arbeitgeber attraktive Vorteile:
Für Arbeitnehmer:
- Geringere Sozialabgaben als in einem Normaljob
- Voller Sozialversicherungsschutz (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung)
- Anspruch auf Arbeitslosengeld I
- Rentenansprüche werden aufgebaut
- Keine Beitragsbemessungsgrenze wie bei Minijobs
- Flexiblere Arbeitszeitgestaltung möglich
Für Arbeitgeber:
- Geringere Lohnnebenkosten als bei Normaljobs
- Einfacheres Abrechnungsverfahren als bei Minijobs
- Attraktiv für Teilzeitkräfte und Aushilfen
- Keine Umlagen (U1, U2, Insolvenzgeld)
- Geringerer Verwaltungsaufwand als bei mehreren Minijobs
- Flexiblere Personaleinsatzplanung
Nachteile und mögliche Fallstricke
Trotz der vielen Vorteile gibt es auch einige Punkte, die Sie beachten sollten:
- Steuerfalle bei mehreren Jobs: Wenn Sie mehrere Midijobs oder eine Kombination aus Midijob und Minijob haben, kann es zu unerwarteten Steuerlasten kommen, da die Freigrenzen zusammengerechnet werden.
- Rentenversicherungspflicht: Im Gegensatz zu Minijobs sind Midijobs immer rentenversicherungspflichtig (außer bei Befreiung). Das bedeutet höhere Abzüge, aber auch höhere Rentenansprüche.
- Progressionsvorbehalt: Auch wenn Sie mit einem Midijob unter der Steuerfreigrenze liegen, kann das Einkommen Ihre Steuerprogression erhöhen (relevant bei anderen Einkünften wie Mieteinnahmen oder Kapitalerträgen).
- Krankenversicherung: Bei einem Midijob müssen Sie sich in der Regel selbst krankenversichern (außer bei Familienversicherung). Die Kosten hierfür sind nicht unerheblich.
- Übergang zu Normaljob: Wenn Ihr Einkommen über 2.000 € steigt, werden plötzlich volle Sozialabgaben fällig, was zu einer deutlichen Netto-Reduzierung führen kann.
Midijob und ALG I: Was Sie wissen müssen
Ein großer Vorteil von Midijobs gegenüber Minijobs ist der Anspruch auf Arbeitslosengeld I. Allerdings gibt es hier einige wichtige Regelungen:
- Anwartschaftszeit: Sie müssen in den letzten 30 Monaten vor der Arbeitslosigkeit mindestens 12 Monate in einem versicherungspflichtigen Beschäftigungsverhältnis (also auch Midijob) gestanden haben.
- Beitragsbemessung: Die Arbeitslosenversicherung wird im Midijob gleitend berechnet (zwischen 0% und 2,6%).
- Kombination mit Minijob: Wenn Sie neben einem Midijob noch einen Minijob haben, zählt nur der Midijob für die Anwartschaftszeit.
Ein Beispiel: Wenn Sie 18 Monate lang einen Midijob mit 1.500 € brutto hatten und dann arbeitslos werden, hätten Sie Anspruch auf Arbeitslosengeld I in Höhe von ca. 60% Ihres letzten Nettolohns (für die ersten 6 Monate).
Midijob und Rente: Wie wirken sich die Beiträge aus?
Im Midijob zahlen Sie gleitende Rentenversicherungsbeiträge (zwischen 9,3% und 18,6%). Diese Beiträge wirken sich wie folgt auf Ihre Rente aus:
- Rentenansprüche: Für jeden Euro, den Sie in die Rentenversicherung einzahlen, erhalten Sie später Rentenpunkte, die Ihre monatliche Rente erhöhen.
- Renteninformation: Die Deutsche Rentenversicherung sendet Ihnen jährlich eine Information über Ihre bisher erworbenen Ansprüche.
- Freiwillige Höherversicherung: Sie können zusätzlich freiwillige Beiträge zahlen, um Ihre Rente zu erhöhen.
- Nachzahlungen: Wenn Sie später feststellen, dass Sie zu wenig für die Rente zurückgelegt haben, können Sie unter bestimmten Voraussetzungen nachzahlen.
Ein Beispiel: Bei einem Midijob mit 1.200 € brutto zahlen Sie ca. 110 € Rentenversicherungsbeitrag (9,3% von 1.200 €). Dieser Beitrag erwirbt Ihnen Rentenansprüche in Höhe von ca. 1,2 Entgeltpunkten pro Jahr (abhängig vom aktuellen Rentenwert).
Midijob in Berlin: Besonderheiten in der Hauptstadt
In Berlin gibt es einige spezifische Regelungen und Besonderheiten für Midijobs:
- Mindestlohn: In Berlin gilt der gesetzliche Mindestlohn (2024: 12,41 €/Stunde). Bei einem Midijob mit 520,01 € brutto entspricht das ca. 42 Stunden im Monat.
- Kirchensteuer: In Berlin beträgt die Kirchensteuer 8% der Lohnsteuer (in anderen Bundesländern teilweise 9%).
- Arbeitsmarkt: Berlin hat einen besonders dynamischen Arbeitsmarkt mit vielen Teilzeit- und Midijob-Angeboten, besonders in den Bereichen Gastronomie, Kultur, Startups und Dienstleistungen.
- Wohnkosten: Die hohen Mieten in Berlin machen Midijobs für viele Arbeitnehmer attraktiv, um nebenbei zusätzliches Einkommen zu erzielen.
- Förderprogramme: Die Berliner Senatsverwaltung bietet spezielle Förderprogramme für Geringverdiener, die auch Midijobber nutzen können.
Steuererklärung bei Midijobs: Lohnt sich das?
Auch als Midijobber können Sie eine Steuererklärung abgeben — und das lohnt sich in vielen Fällen:
- Werbungskosten: Sie können Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Homeoffice-Pauschale) geltend machen. Die Pauschale beträgt 1.230 € (2024), auch ohne Belege.
- Sonderausgaben: Beiträge zur Basis-Krankenversicherung und Altersvorsorge können Sie absetzen.
- Steuerrückerstattung: Wenn zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde (z.B. durch falsche Steuerklasse), erhalten Sie Geld zurück.
- Progressionsvorbehalt: Wenn Sie andere Einkünfte haben (z.B. Mieteinnahmen), kann die Steuererklärung die Besteuerung optimieren.
- Kinderfreibeträge: Wenn Sie Kinder haben, können Sie Kinderfreibeträge oder Kindergeld beantragen.
Ein Beispiel: Wenn Sie als Midijobber 1.500 € brutto verdienen und 200 € Werbungskosten haben, können Sie durch die Steuererklärung mehrere hundert Euro zurückerhalten — besonders wenn Sie in Steuerklasse I oder IV sind.
Midijob und Arbeitszeit: Was ist erlaubt?
Die Arbeitszeit bei einem Midijob richtet sich nach dem vereinbarten Bruttolohn. Wichtig zu wissen:
- Mindestlohn: Seit 2024 gilt in Deutschland ein Mindestlohn von 12,41 €/Stunde. Bei einem Midijob mit 520,01 € brutto dürfen Sie daher maximal ca. 42 Stunden im Monat arbeiten (520,01 € / 12,41 € ≈ 42 h).
- Maximalgrenze: Bei 2.000 € brutto und Mindestlohn wären das maximal ca. 161 Stunden im Monat (2.000 € / 12,41 € ≈ 161 h).
- Überstunden: Überstunden sind möglich, aber Achtung: Wenn Ihr durchschnittliches Einkommen über 2.000 € steigt, verlieren Sie den Midijob-Status.
- Mehrere Jobs: Sie dürfen mehrere Midijobs haben, aber die Einkommensgrenzen werden zusammengerechnet.
| Bruttolohn (€) | Max. Arbeitsstunden/Monat (bei 12,41 € Mindestlohn) | Max. Arbeitsstunden/Woche |
|---|---|---|
| 520,01 | 42 | 10 |
| 800 | 65 | 15 |
| 1.200 | 97 | 23 |
| 1.500 | 121 | 28 |
| 2.000 | 161 | 37 |
Midijob und ALG II (Bürgergeld): Was Sie beachten müssen
Wenn Sie Bürgergeld (ehemals ALG II) beziehen und einen Midijob aufnehmen, gibt es wichtige Regelungen:
- Freibeträge: Von Ihrem Bruttoeinkommen werden 20% als Werbungskostenpauschale abgezogen. Vom Rest bleiben 100 € anrechnungsfrei, weitere 20% des verbleibenden Betrags.
- Beispielrechnung: Bei 1.200 € brutto:
- 1.200 € – 20% = 960 €
- 960 € – 100 € = 860 €
- 20% von 860 € = 172 € → nur 172 € werden auf das Bürgergeld angerechnet
- Midijob-Regelung: Seit 2023 gelten für Midijobs besonders günstige Anrechnungsregeln beim Bürgergeld.
- Meldepflicht: Sie müssen den Midijob dem Jobcenter melden — sonst drohen Sanktionen.
Tipp: Nutzen Sie den Bürgergeld-Rechner der Bundesagentur für Arbeit, um Ihre individuelle Situation zu berechnen.
Midijob und Studium: Ideal für Werkstudenten
Für Studierende in Berlin ist ein Midijob oft die ideale Lösung, um neben dem Studium Geld zu verdienen:
- Krankenversicherung: Bis zum 25. Lebensjahr (oder bis zum 30. bei Bachelor/Master) können Sie in der Regel über die Familienversicherung mitversichert bleiben — das spart die Krankenversicherungsbeiträge.
- Steuerklasse: Als Student ohne Kinder sind Sie meist in Steuerklasse I — das bedeutet etwas höhere Abzüge, aber auch höhere Steuerrückerstattungen bei der Steuererklärung.
- BAföG: Ein Midijob hat keine Auswirkungen auf den BAföG-Anspruch, solange Sie unter den Freibeträgen bleiben (2024: 5.421 € pro Jahr).
- Praktika: Viele Praktika in Berlin werden als Midijobs vergütet (zwischen 520 € und 2.000 €).
- Werkstudentenjobs: Besonders in Startups, Agenturen und der Kreativbranche gibt es viele Midijob-Angebote für Studierende.
Beispiel: Als Werkstudent mit einem Midijob (1.000 € brutto) und Familienversicherung hätten Sie folgende Abzüge:
- Rentenversicherung: ~93 €
- Arbeitslosenversicherung: ~13 €
- Pflegeversicherung: ~14 €
- Lohnsteuer: ~0 € (bei Steuerklasse I und Freibeträgen)
- Netto: ~870 €
Midijob und Selbstständigkeit: Geht das?
Ja, Sie können einen Midijob ausüben und gleichzeitig selbstständig sein. Allerdings gibt es einige wichtige Punkte zu beachten:
- Sozialversicherung: Als Selbstständiger sind Sie in der Regel nicht sozialversicherungspflichtig (außer bei Künstlersozialkasse). Der Midijob gibt Ihnen dann Sozialversicherungsschutz.
- Steuerliche Behandlung: Die Einkünfte aus dem Midijob werden mit den Einkünften aus der Selbstständigkeit zusammengerechnet (Progressionsvorbehalt!).
- Krankenversicherung: Wenn Sie privat versichert sind, müssen Sie im Midijob keine Krankenversicherungsbeiträge zahlen (da Sie bereits über die Selbstständigkeit versichert sind).
- Rentenversicherung: Die Beiträge aus dem Midijob erhöhen Ihre Rentenansprüche — das kann besonders für Solo-Selbstständige interessant sein.
- Gewerbeamt: In Berlin müssen Sie Ihre Selbstständigkeit beim Gewerbeamt anmelden (außer bei Freiberuflern).
Beispiel: Wenn Sie als Freelancer 20.000 € im Jahr verdienen und zusätzlich einen Midijob mit 1.500 € brutto haben, wird das Midijob-Einkommen mit Ihrem Freelancer-Einkommen versteuert. Die Sozialabgaben aus dem Midijob geben Ihnen aber Sozialversicherungsschutz.
Midijob in Berlin finden: Tipps und Plattformen
In Berlin gibt es viele Möglichkeiten, einen Midijob zu finden. Die besten Plattformen und Tipps:
- Jobcenter und Arbeitsagentur: Die Bundesagentur für Arbeit hat viele Midijob-Angebote in ihrer Jobbörse.
- Lokale Jobportale:
- Berlin.de Jobs
- Jobmensa (besonders für Studierende)
- Berliner Zeitung Jobs
- Branchenportale:
- Gastronomie: Gastrojobs
- Kreativbranche: Berlin Startup Jobs
- Pflege: Pflegejobs
- Netzwerken: In Berlin sind viele Jobs nicht öffentlich ausgeschrieben. Nutzen Sie Plattformen wie LinkedIn, XING oder lokale Meetups.
- Zeitarbeitsfirmen: Viele Zeitarbeitsfirmen in Berlin vermitteln Midijobs, z.B. Randstad, Manpower oder lokale Anbieter.
- Stellenangebote in Cafés/Unis: Besonders in Studentenwohnheimen, Unis (FU, HU, TU) und Szene-Cafés hängen oft Aushänge mit Midijob-Angeboten.
Midijob beenden: Was Sie beachten müssen
Wenn Sie Ihren Midijob kündigen oder der Vertrag endet, gibt es einige wichtige Schritte:
- Kündigungsfrist: Prüfen Sie Ihren Vertrag — in der Regel gilt eine Frist von 4 Wochen zum Monatsende.
- Arbeitsbescheinigung: Lassen Sie sich vom Arbeitgeber eine Arbeitsbescheinigung ausstellen (wichtig für ALG I).
- Steuerkarte: Wenn Sie keinen neuen Job haben, sollten Sie Ihre elektronische Lohnsteuerkarte aktualisieren.
- Krankenversicherung: Wenn Sie über den Midijob krankenversichert waren, müssen Sie sich um eine neue Krankenversicherung kümmern (z.B. freiwillige gesetzliche Versicherung oder Familienversicherung).
- Arbeitslosengeld: Wenn Sie Anspruch auf ALG I haben, melden Sie sich frühzeitig bei der Arbeitsagentur.
- Zeugnis: Fordern Sie ein Arbeitszeugnis an — das ist wichtig für zukünftige Bewerbungen.
- Steuererklärung: Auch nach Beendigung des Midijobs können Sie noch eine Steuererklärung für das Jahr abgeben.
Häufige Fragen zum Midijob in Berlin
Kann ich mehrere Midijobs gleichzeitig haben?
Ja, Sie dürfen mehrere Midijobs haben. Allerdings werden die Einkommen zusammengerechnet. Wenn die Summe aller Bruttoeinkommen über 2.000 € liegt, verlieren Sie den Midijob-Status und es werden volle Sozialabgaben fällig.
Beispiel: Zwei Midijobs mit je 1.000 € brutto = 2.000 € → noch Midijob. Aber 1.200 € + 1.000 € = 2.200 € → dann normale Sozialversicherungspflicht.
Wie hoch sind die Sozialabgaben bei einem Midijob?
Die Sozialabgaben steigen gleitend von 0% bei 520,01 € auf die vollen Sätze bei 2.000 €:
- Krankenversicherung: 14,6% + Zusatzbeitrag (z.B. 1,6%) → gleitend von 0% bis 16,2%
- Pflegeversicherung: 4,0% (mit Kindern) oder 4,35% (ohne Kinder) → gleitend von 0% bis 4,35%
- Rentenversicherung: 18,6% → gleitend von 9,3% bis 18,6%
- Arbeitslosenversicherung: 2,6% → gleitend von 0% bis 2,6%
Der Arbeitgeber zahlt pauschal ca. 13–20% (je nach Höhe des Bruttolohns).
Kann ich von einem Minijob in einen Midijob wechseln?
Ja, der Wechsel von einem Minijob (bis 520 €) zu einem Midijob (ab 520,01 €) ist problemlos möglich. Allerdings gibt es einige Unterschiede:
- Im Midijob sind Sie sozialversicherungspflichtig (außer bei Befreiung).
- Sie zahlen gleitende Sozialabgaben (im Minijob nur pauschal).
- Sie haben Anspruch auf Arbeitslosengeld I (im Minijob nicht).
- Die Lohnsteuer wird fällig (im Minijob nur bei Überschreitung der Freibeträge).
Tipp: Nutzen Sie unseren Rechner, um zu vergleichen, ob sich der Wechsel für Sie lohnt!
Was passiert, wenn ich mit meinem Midijob über 2.000 € komme?
Wenn Ihr durchschnittliches monatliches Bruttoeinkommen über 2.000 € steigt, verlieren Sie den Midijob-Status. Ab dem Überschreiten gilt:
- Volle Sozialversicherungsbeiträge (keine Gleitzonenregelung mehr)
- Der Arbeitgeberanteil steigt auf die normalen Sätze (ca. 20%)
- Die Lohnsteuer wird nach der normalen Lohnsteuertabelle berechnet
- Sie haben weiterhin vollen Sozialversicherungsschutz
Beispiel: Bei 2.000 € brutto zahlen Sie als Arbeitnehmer ca. 350–400 € Sozialabgaben + Lohnsteuer. Bei 2.001 € steigen die Abzüge plötzlich auf ca. 400–450 € + höhere Lohnsteuer.
Kann ich als Rentner einen Midijob haben?
Ja, auch Rentner dürfen einen Midijob ausüben. Allerdings gibt es einige Besonderheiten:
- Ihre Rente wird nicht gekürzt, solange Sie unter den Hinzuverdienstgrenzen bleiben (2024: 6.300 € pro Jahr bei Regelaltersrente).
- Sie zahlen weiterhin Sozialabgaben (außer Arbeitslosenversicherung, wenn Sie bereits Rente beziehen).
- Die Beiträge zur Rentenversicherung erhöhen Ihre spätere Rente (wird automatisch berechnet).
- Sie müssen den Midijob dem Rentenversicherungsträger melden.
Tipp: Nutzen Sie den Rentenrechner der Deutschen Rentenversicherung, um die Auswirkungen auf Ihre Rente zu berechnen.
Fazit: Lohnt sich ein Midijob in Berlin?
Ein Midijob in Berlin kann sich in vielen Situationen lohnen — besonders wenn Sie:
- Zwischen 520 € und 2.000 € brutto verdienen wollen
- Sozialversicherungsschutz (Kranken-, Renten-, Arbeitslosenversicherung) benötigen
- Flexibel arbeiten möchten (z.B. als Student, Rentner oder neben der Selbstständigkeit)
- Ansatz auf Arbeitslosengeld I haben wollen
- Rentenansprüche aufbauen möchten
Mit unserem Midijob-Rechner können Sie genau berechnen, wie viel Netto Ihnen bleibt und wie sich die Abgaben zusammensetzen. Nutzen Sie auch die Möglichkeit, verschiedene Szenarien durchzuspielen (z.B. mit/ohne Kirchensteuer, unterschiedliche Steuerklassen).
Für eine individuelle Beratung empfehlen wir die Kontaktaufnahme mit der Bundesagentur für Arbeit oder einem Steuerberater — besonders wenn Sie mehrere Einkommensquellen haben oder komplexe steuerliche Verhältnisse.
Berlin bietet als dynamische Hauptstadt besonders viele Möglichkeiten für Midijobs in den unterschiedlichsten Branchen. Nutzen Sie die Chance, um flexibel zu arbeiten und gleichzeitig Sozialversicherungsschutz zu genießen!