Ausbildung Brutto Netto Rechner 2021
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt während der Ausbildung – aktuell für das Jahr 2021
Ausbildung Brutto Netto Rechner 2021: Alles was Sie wissen müssen
Die Ausbildung ist ein wichtiger Schritt in Ihr Berufsleben. Neben der praktischen und theoretischen Ausbildung spielt auch die finanzielle Seite eine große Rolle. Mit unserem Ausbildung Brutto Netto Rechner 2021 können Sie genau berechnen, wie viel von Ihrer Bruttoausbildungsvergütung nach Abzug von Steuern und Sozialabgaben übrig bleibt.
Wichtig: Die Berechnung basiert auf den gesetzlichen Vorgaben für das Jahr 2021. Bitte beachten Sie, dass sich Steuersätze und Sozialabgaben jährlich ändern können.
Wie funktioniert der Brutto Netto Rechner für Auszubildende?
Unser Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren, die Ihr Nettogehalt als Auszubildender beeinflussen:
- Bruttoausbildungsvergütung: Der Betrag, den Ihr Ausbildungsbetrieb Ihnen monatlich zahlt
- Steuerklasse: Ihre Lohnsteuerklasse (meist Klasse I für Auszubildende)
- Kranken- und Pflegeversicherung: Gesetzliche Beiträge (2021: ca. 14,6% + 3,05%)
- Renten- und Arbeitslosenversicherung: Weitere Sozialabgaben
- Kinderfreibetrag: Falls Sie Kinder haben, die berücksichtigt werden müssen
- Bundesland: Einige Abgaben sind bundeslandspezifisch
Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2021 nach Branchen
Die Höhe der Ausbildungsvergütung variiert stark je nach Branche und Bundesland. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Bruttogehälter im ersten Ausbildungsjahr (Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung):
| Branche | 1. Jahr (€) | 2. Jahr (€) | 3. Jahr (€) | 4. Jahr (€) |
|---|---|---|---|---|
| Industrie und Handel | 950 | 1.020 | 1.100 | 1.150 |
| Handwerk | 850 | 920 | 980 | 1.050 |
| Öffentlicher Dienst | 1.000 | 1.080 | 1.150 | 1.200 |
| Freie Berufe | 800 | 880 | 950 | 1.000 |
| Landwirtschaft | 750 | 820 | 880 | 920 |
Steuern und Abgaben für Auszubildende 2021
Als Auszubildender müssen Sie verschiedene Abgaben von Ihrem Bruttogehalt abführen. Die wichtigsten sind:
- Lohnsteuer: Fällt erst ab einem bestimmten Freibetrag an (2021: 9.744 € Jahresfreibetrag)
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (nur wenn Lohnsteuer anfällt)
- Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (nur bei Kirchenmitgliedschaft)
- Krankenversicherung: 14,6% + Zusatzbeitrag (Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Kosten)
- Pflegeversicherung: 3,05% (3,3% für kinderlose über 23 Jahre)
- Rentenversicherung: 18,6% (geteilt zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer)
- Arbeitslosenversicherung: 2,4% (geteilt)
| Abgabe | Satz 2021 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 7,3% + Zusatzbeitrag | 7,3% |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | 1,525% (1,65%) | 1,525% |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 2,4% | 1,2% | 1,2% |
Wann muss ich als Auszubildender Steuern zahlen?
Ob Sie als Auszubildender Lohnsteuer zahlen müssen, hängt von Ihrer Steuerklasse und Ihrem Jahresbruttoeinkommen ab. Für das Jahr 2021 gelten folgende Freibeträge:
- Grundfreibetrag: 9.744 € pro Jahr (812 € pro Monat)
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr
- Sonderausgabenpauschale: 36 € pro Jahr
- Vorsorgepauschale: Abhängig von den Sozialversicherungsbeiträgen
Erst wenn Ihr Jahresbruttoeinkommen diese Freibeträge übersteigt, müssen Sie Lohnsteuer zahlen. Die meisten Auszubildenden bleiben mit ihrer Vergütung unter diesem Freibetrag und zahlen daher keine Lohnsteuer.
Beispiel: Bei einer monatlichen Ausbildungsvergütung von 950 € (11.400 € pro Jahr) übersteigen Sie den Grundfreibetrag von 9.744 €. Allerdings werden die Werbungskostenpauschale (1.000 €) und andere Freibeträge angerechnet, sodass in diesem Fall meist keine Steuern anfallen.
Krankenversicherung für Auszubildende
Auszubildende sind in der Regel pflichtversichert in der gesetzlichen Krankenversicherung. Die Beiträge werden direkt vom Bruttolohn abgezogen. Seit 2021 gilt:
- Der allgemeine Beitragssatz beträgt 14,6% des Bruttoeinkommens
- Zusätzlich erhebt jede Krankenkasse einen Zusatzbeitrag (durchschnittlich ca. 1,3%)
- Der Arbeitgeber übernimmt die Hälfte des allgemeinen Beitragssatzes (7,3%)
- Den Zusatzbeitrag tragen Sie als Auszubildender allein
Beispielrechnung bei 950 € Brutto und 1,3% Zusatzbeitrag:
7,3% (AN-Anteil allgemeiner Beitrag) + 1,3% (Zusatzbeitrag) = 8,6% von 950 € = 81,70 €
Pflegeversicherung für Auszubildende
Die Pflegeversicherung ist ebenfalls pflichtig. Hier die wichtigsten Fakten für 2021:
- Allgemeiner Beitragssatz: 3,05% des Bruttoeinkommens
- Für kinderlose Versicherte über 23 Jahre: 3,3%
- Der Arbeitgeber übernimmt die Hälfte des Beitrags
- In Sachsen zahlen Arbeitnehmer einen höheren Anteil (1,025% statt 0,525%)
Beispielrechnung bei 950 € Brutto (unter 23 Jahre):
1,525% von 950 € = 14,49 € (Arbeitnehmeranteil)
Rentenversicherung in der Ausbildung
Auch in die gesetzliche Rentenversicherung zahlen Auszubildende ein. Die wichtigsten Punkte:
- Beitragssatz 2021: 18,6% des Bruttoeinkommens
- Arbeitgeber und Arbeitnehmer teilen sich die Beiträge (je 9,3%)
- Die Beiträge werden automatisch abgeführt
- Sie sammeln damit bereits Rentenansprüche
Beispielrechnung bei 950 € Brutto:
9,3% von 950 € = 88,35 € (Arbeitnehmeranteil)
Arbeitslosenversicherung für Auszubildende
Die Arbeitslosenversicherung ist ebenfalls pflichtig:
- Beitragssatz 2021: 2,4% des Bruttoeinkommens
- Arbeitgeber und Arbeitnehmer zahlen je 1,2%
- Der Arbeitnehmeranteil beträgt bei 950 € Brutto: 11,40 €
Tipps zur Steuererklärung für Auszubildende
Auch wenn Sie als Auszubildender meist keine Steuern zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen. Gründe dafür:
- Rückerstattung von zu viel gezahlter Lohnsteuer (falls doch welche abgeführt wurde)
- Berücksichtigung von Werbungskosten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fachliteratur etc.)
- Freibeträge geltend machen (z.B. für Umzugskosten oder doppelte Haushaltsführung)
- Verlustvortrag für spätere Jahre sichern
Die Frist für die Steuererklärung 2021 endet normalerweise am 31. Juli 2022. Bei Beauftragung eines Steuerberaters verlängert sich die Frist bis 28. Februar 2023.
Häufige Fragen zum Ausbildung Brutto Netto Rechner
1. Warum ist mein Netto so viel niedriger als das Brutto?
Das liegt an den Sozialabgaben (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung), die direkt vom Bruttolohn abgezogen werden. Diese betragen zusammen etwa 19-21% Ihres Bruttogehalts.
2. Muss ich als Auszubildender Steuern zahlen?
Die meisten Auszubildenden bleiben mit ihrem Einkommen unter dem Steuerfreibetrag (9.744 € pro Jahr in 2021) und zahlen daher keine Lohnsteuer. Falls doch Steuern abgeführt werden, können Sie diese meist durch eine Steuererklärung zurückholen.
3. Kann ich meine Steuerklasse als Auszubildender ändern?
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen. Die Steuerklasse I ist für ledige Auszubildende standardmäßig richtig. Bei verheirateten Auszubildenden können andere Kombinationen (z.B. III/V) günstiger sein.
4. Was passiert mit meinen Sozialversicherungsbeiträgen?
Ihre Beiträge zur Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung sichern Ihnen Ansprüche für später: Krankenversicherungsschutz, Rentenansprüche und Arbeitslosengeld bei Bedarf.
5. Bekomme ich als Auszubildender Kindergeld?
Ja, solange Sie unter 25 Jahre alt sind und sich in der Erstausbildung befinden, haben Ihre Eltern Anspruch auf Kindergeld (219 € pro Monat in 2021).
Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen
Für detaillierte Informationen zu den gesetzlichen Grundlagen empfehlen wir:
- Einkommensteuergesetz (EStG) – Regelungen zur Lohnsteuer
- Sozialgesetzbuch V (SGB V) – Krankenversicherung
- Bundesministerium für Arbeit und Soziales – Aktuelle Sozialversicherungsdaten
Unser Rechner basiert auf den offiziellen Werten des Jahres 2021. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater.
Hinweis: Dieser Rechner dient nur der Orientierung. Die tatsächlichen Abzüge können je nach individueller Situation (z.B. besondere Freibeträge, zusätzliche Versicherungen) abweichen.