Steuererklärung 2021 Rechner
Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder Nachzahlung für das Jahr 2021
Steuererklärung 2021: Der vollständige Ratgeber für Ihre Steuererstattung
Die Steuererklärung für das Jahr 2021 kann für viele Arbeitnehmer eine lohnende Angelegenheit sein. Durch die Abgabe der Steuererklärung können Sie oft eine beträchtliche Steuererstattung erhalten – im Durchschnitt waren es 2021 etwa 1.072 Euro pro Steuerpflichtigem. Dieser Guide erklärt Ihnen alles Wichtige zur Steuererklärung 2021, von den Fristen über die wichtigsten Abzugsmöglichkeiten bis hin zu Tipps, wie Sie Ihre Steuerlast optimieren können.
1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2021
Für die Abgabe der Steuererklärung 2021 gelten folgende Fristen:
- 31. Juli 2022: Letzter Abgabetermin für die Steuererklärung 2021, wenn Sie diese selbst erstellen (ohne Steuerberater)
- 28. Februar 2023: Verlängerte Frist, wenn Sie einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein beauftragen
- 31. Dezember 2025: Letzter möglicher Zeitpunkt für die Abgabe, um noch eine Erstattung zu erhalten (Verjährungsfrist)
2. Wer muss 2021 eine Steuererklärung abgeben?
Nicht jeder ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Allerdings lohnt es sich in vielen Fällen freiwillig. Eine Pflicht zur Abgabe besteht 2021 in folgenden Fällen:
- Wenn Sie von Ihrem Arbeitgeber Lohnsteuerklasse V oder VI hatten
- Wenn Sie Nebeneinkünfte von mehr als 410 € im Jahr hatten (z.B. aus selbstständiger Tätigkeit)
- Wenn Sie und Ihr Ehepartner beide Arbeitslohn bezogen haben und Steuerklasse IV/IV mit Faktor hatten
- Wenn Sie Arbeitslosengeld I, Elterngeld oder Krankengeld von mehr als 410 € erhalten haben
- Wenn Sie Kapitalerträge von mehr als 801 € (Alleinstehende) bzw. 1.602 € (Verheiratete) hatten
- Wenn Sie Mieteinnahmen oder andere Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung hatten
Auch wenn Sie nicht zur Abgabe verpflichtet sind, kann sich eine freiwillige Abgabe lohnen, wenn Sie z.B.:
- Hohe Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Homeoffice, Arbeitsmittel) hatten
- Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden) geltend machen können
- Außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten, Pflegekosten) hatten
- Verluste aus anderen Jahren vortragen können
- Im Jahr 2021 geheiratet haben oder ein Kind bekommen haben
3. Wichtige Änderungen für die Steuererklärung 2021
Für das Steuerjahr 2021 gab es einige wichtige Änderungen, die Sie kennen sollten:
| Änderung | Auswirkung | Betrag 2021 |
|---|---|---|
| Grundfreibetrag erhöht | Mehr Einkommen steuerfrei | 9.744 € (2020: 9.408 €) |
| Homeoffice-Pauschale | 5 € pro Tag, max. 120 Tage | 600 € (statt 300 € in 2020) |
| Entfernungspauschale | 0,30 € pro km (ab 21. km) | Keine Änderung |
| Spendenabzug | Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte | Keine Änderung |
| Kinderfreibetrag | Erhöhung um 192 € pro Kind | 7.812 € (2020: 7.620 €) |
3.1 Die neue Homeoffice-Pauschale 2021
Eine der wichtigsten Neuerungen für 2021 ist die Ausweitung der Homeoffice-Pauschale. Während Sie 2020 nur 5 € pro Tag für maximal 60 Tage (also 300 €) absetzen konnten, wurde dies für 2021 auf 120 Tage verdoppelt. Das bedeutet:
- Maximal 600 € können Sie für Homeoffice-Tage absetzen
- Pro Tag können Sie 5 € ansetzen (keine Belege nötig)
- Die Pauschale gilt nur für Tage, an denen Sie ausschließlich im Homeoffice gearbeitet haben
- Sie können die Pauschale zusätzlich zur Entfernungspauschale geltend machen
Wichtig: Wenn Sie ein Arbeitszimmer haben, das Sie ausschließlich beruflich nutzen, können Sie stattdessen die tatsächlichen Kosten (bis zu 1.250 €) absetzen. Die Homeoffice-Pauschale können Sie dann nicht zusätzlich geltend machen.
4. Die wichtigsten Posten für Ihre Steuererklärung 2021
Um Ihre Steuerlast zu optimieren, sollten Sie alle absetzbaren Posten kennen. Hier sind die wichtigsten Kategorien für 2021:
4.1 Werbungskosten
Werbungskosten sind Ausgaben, die direkt mit Ihrem Beruf zusammenhängen. Dazu gehören:
- Fahrtkosten: 0,30 € pro Kilometer für die einfache Strecke zur Arbeit (ab dem 21. Kilometer). Für die ersten 20 km gibt es keine Steuerermäßigung.
- Arbeitsmittel: Kosten für Berufskleidung, Fachliteratur, Computer, Software etc.
- Fortbildungskosten: Seminare, Kurse, Studiengebühren
- Doppelte Haushaltsführung: Wenn Sie aus beruflichen Gründen zwei Wohnungen unterhalten
- Bewerbungskosten: Kosten für Bewerbungsmappen, Fahrtkosten zu Vorstellungsgesprächen etc.
- Homeoffice-Pauschale: Wie oben beschrieben
Tipp: Auch wenn Sie keine Belege haben, können Sie die Werbungskostenpauschale von 1.000 € (2021) geltend machen. Diese wird automatisch berücksichtigt, wenn Sie höhere Werbungskosten nicht nachweisen können.
4.2 Sonderausgaben
Sonderausgaben sind private Ausgaben, die das Finanzamt teilweise oder vollständig anerkennt:
- Versicherungen: Kranken-, Pflege-, Haftpflicht-, Risikolebensversicherung etc.
- Rentenversicherung: Beiträge zur gesetzlichen oder privaten Rentenversicherung
- Spenden: An anerkannte gemeinnützige Organisationen (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
- Kirchensteuer: Falls Sie kirchensteuerpflichtig sind
- Schuldzinsen: Zinsen für Kredite, die mit Einkünften zusammenhängen (z.B. für eine vermietete Immobilie)
- Unterhaltszahlungen: An den geschiedenen oder dauernd getrennten Ehegatten
Für Versicherungsbeiträge gibt es seit 2020 eine Vorsorgepauschale, die automatisch berücksichtigt wird. Sie beträgt:
- 1.900 € für Angestellte in der gesetzlichen Krankenversicherung
- 2.800 € für Angestellte mit privater Krankenversicherung
4.3 Außergewöhnliche Belastungen
Außergewöhnliche Belastungen sind zwangsläufige Ausgaben, die Ihre wirtschaftliche Leistungsfähigkeit erheblich beeinträchtigen. Dazu gehören:
- Krankheitskosten: Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Hörgeräte, Zahnersatz etc. (nur der Teil, der nicht von der Krankenkasse übernommen wird)
- Pflegekosten: Für die Pflege von Angehörigen
- Bestattungskosten: Für nahe Angehörige
- Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten
- Behindertenbedarf: Kosten für Hilfsmittel oder Umbaumaßnahmen
- Kinderbetreuungskosten: Bis zu 4.000 € pro Kind (für Kinder unter 14 Jahren)
Wichtig: Es gibt eine zumutbare Eigenbelastung, die von Ihrem Einkommen abhängt. Nur der Betrag, der diese Grenze übersteigt, kann steuerlich geltend gemacht werden.
| Jahreseinkommen | Zumutbare Eigenbelastung (in %) | Beispiel (bei 50.000 € Einkommen) |
|---|---|---|
| Bis 15.340 € | 5% | 767 € |
| 15.341 € bis 51.130 € | 6% | 3.068 € |
| 51.131 € bis 250.000 € | 7% | 3.579 € |
| Ab 250.001 € | 8% | 20.000 € |
5. Steuererklärung 2021: Schritt-für-Schritt-Anleitung
Wenn Sie Ihre Steuererklärung selbst machen möchten, gehen Sie am besten wie folgt vor:
- Unterlagen sammeln: Gehaltsabrechnungen, Belege für Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen, Bescheinigungen über Kapitalerträge etc.
- Formulare besorgen: Die offiziellen Vordrucke erhalten Sie beim Finanzamt oder online über ELSTER.
- Daten eintragen:
- Persönliche Daten (Name, Adresse, Steuer-ID)
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (Lohnsteuerbescheinigung)
- Werbungskosten, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen
- Freibeträge (z.B. Kinderfreibetrag, Behinderten-Pauschbetrag)
- Prüfung: Kontrollieren Sie alle Angaben auf Vollständigkeit und Richtigkeit.
- Abgabe: Sie können die Steuererklärung per Post oder elektronisch über ELSTER einreichen.
- Steuerbescheid prüfen: Nach etwa 2-6 Wochen erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen genau und legen Sie ggf. Einspruch ein, wenn etwas nicht stimmt.
5.1 Elektronische Abgabe mit ELSTER
Die einfachste und schnellste Methode ist die elektronische Abgabe über ELSTER (Elektronische Steuererklärung). Dafür benötigen Sie:
- Ein Benutzerkonto bei ELSTER (Registrierung mit Personalausweis oder per Aktivierungsbrief)
- Ihre Steuer-ID (findet sich auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung)
- Alle relevanten Belege und Unterlagen in digitaler Form
Vorteile von ELSTER:
- Schnellere Bearbeitung durch das Finanzamt
- Automatische Plausibilitätsprüfung (vermindert Fehler)
- Sofortige Bestätigung des Eingangs
- Kürzere Wartezeit auf den Steuerbescheid
6. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2021 (und wie Sie sie vermeiden)
Viele Steuerzahler machen immer wieder dieselben Fehler, die zu Nachfragen des Finanzamts oder sogar zu Steuernachzahlungen führen können. Hier sind die häufigsten Fallstricke:
- Falsche oder unvollständige Angaben: Überprüfen Sie alle Eingaben genau, besonders bei Bankverbindungen und persönlichen Daten.
- Belege nicht aufbewahrt: Auch wenn für viele Posten (wie die Homeoffice-Pauschale) keine Belege nötig sind, sollten Sie alle Unterlagen mindestens bis zum Erhalt des Steuerbescheids aufbewahren.
- Werbungskostenpauschale vergessen: Selbst wenn Sie keine Belege haben, können Sie die Pauschale von 1.000 € geltend machen.
- Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kommt es oft zu Verwechslungen. Prüfen Sie Ihre Lohnsteuerbescheinigung.
- Kapitalerträge nicht angegeben: Auch kleine Zinsen oder Dividenden müssen angegeben werden, sonst droht eine Steuernachforderung.
- Fristen versäumt: Eine verspätete Abgabe kann zu Säumniszuschlägen führen. Bei Verspätung sollten Sie umgehend eine Fristverlängerung beantragen.
- Kinderfreibetrag nicht beantragt: Auch wenn Sie Kindergeld erhalten, kann der Kinderfreibetrag (7.812 € pro Kind in 2021) steuerlich günstiger sein.
7. Steuererklärung 2021: Lohnt sich ein Steuerberater?
Ob sich die Beauftragung eines Steuerberaters lohnt, hängt von Ihrer individuellen Situation ab. Ein Steuerberater kann sinnvoll sein, wenn:
- Sie selbstständig oder freiberuflich tätig sind
- Sie Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung haben
- Sie komplexe Kapitalanlagen oder ausländische Einkünfte haben
- Sie eine Erbschaft oder Schenkung erhalten haben
- Sie sich mit der Steuererklärung überfordert fühlen
Die Kosten für einen Steuerberater sind abhängig vom Aufwand und betragen in der Regel zwischen 200 € und 800 €. Diese Kosten können Sie jedoch als Werbungskosten oder Sonderausgaben in der nächsten Steuererklärung absetzen.
Alternativ können Sie auch eine Lohnsteuerhilfe (z.B. von Vereinen wie dem BDL) in Anspruch nehmen, die oft günstiger ist als ein Steuerberater.
7.1 Steuer-Software als Alternative
Eine gute Mittelösung zwischen Selbstausfüllung und Steuerberater ist die Nutzung von Steuer-Software wie:
- WISO Steuer
- Taxfix
- Smartsteuer
- SteuerSparErklärung
Diese Programme führen Sie Schritt für Schritt durch die Steuererklärung, prüfen Ihre Angaben auf Plausibilität und übermitteln die Daten elektronisch an das Finanzamt. Die Kosten liegen meist zwischen 20 € und 50 €.
8. Steuererstattung 2021: Wie lange dauert die Bearbeitung?
Die Bearbeitungsdauer Ihrer Steuererklärung 2021 hängt von mehreren Faktoren ab:
- Art der Abgabe: Elektronische Abgabe über ELSTER wird schneller bearbeitet als papierhafte Abgabe.
- Komplexität: Einfache Fälle (nur Angestelltenverhältnis) werden schneller bearbeitet als komplexe Fälle mit mehreren Einkunftsarten.
- Auslastung des Finanzamts: Zu Stoßzeiten (z.B. kurz vor Abgabefrist) kann es länger dauern.
- Nachfragen des Finanzamts: Wenn Unterlagen fehlen oder Angaben unklar sind, verzögert sich die Bearbeitung.
Als Faustregel können Sie mit folgenden Bearbeitungszeiten rechnen:
- Elektronische Abgabe (ELSTER): 2-4 Wochen
- Papierhafte Abgabe: 4-8 Wochen
- Komplexe Fälle: Bis zu 3-6 Monate
Tipp: Sie können den Status Ihrer Steuererklärung online über das BZSt-Portal (Bundeszentralamt für Steuern) abfragen.
9. Steuererklärung 2021: Wichtige Adressen und Links
Hier finden Sie die wichtigsten Anlaufstellen für Ihre Steuererklärung 2021:
- ELSTER-Portal: https://www.elster.de (Elektronische Steuererklärung)
- Bundesfinanzministerium: https://www.bundesfinanzministerium.de (Offizielle Informationen)
- BZSt (Bundeszentralamt für Steuern): https://www.bzst.de (Steuer-ID, Statusabfrage)
- Finanzamt-Suche: Finanzamt-Finder
- Steuerrechner des BMF: https://www.bmf-steuerrechner.de (Offizieller Rechner)
10. Fazit: Warum sich die Steuererklärung 2021 für fast jeden lohnt
Die Steuererklärung für 2021 abzugeben, ist für die meisten Arbeitnehmer sinnvoll – selbst wenn keine Pflicht besteht. Die wichtigsten Punkte im Überblick:
- Durchschnittliche Erstattung: Rund 1.072 € (Quelle: Statistisches Bundesamt)
- Neue Homeoffice-Pauschale: Bis zu 600 € zusätzlich absetzbar
- Einfache Abgabe: Mit ELSTER oder Steuer-Software in unter einer Stunde erledigt
- Kein Risiko: Bei freiwilliger Abgabe können Sie nur gewinnen (Erstattung oder geringere Nachzahlung)
- Nachträgliche Abgabe möglich: Bis Ende 2025 können Sie die Steuererklärung 2021 noch einreichen
Besonders wenn Sie 2021 im Homeoffice gearbeitet haben, hohe Fahrtkosten hatten oder außergewöhnliche Belastungen (z.B. durch Krankheit oder Pflege) tragen mussten, sollten Sie die Steuererklärung auf jeden Fall machen. Mit den Tipps aus diesem Guide und unserem Rechner können Sie Ihre voraussichtliche Erstattung berechnen und sicherstellen, dass Sie kein Geld verschenken.
Nutzen Sie unseren Steuererklärung 2021 Rechner oben auf dieser Seite, um Ihre voraussichtliche Erstattung zu berechnen – ganz ohne Anmeldung und kostenlos!