Brutto-Netto-Rechner 2021 für Azubis
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für 2021 – inklusive Sozialabgaben und Steuern
Ihre Berechnung für 2021
Brutto-Netto-Rechner 2021 für Azubis: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden Steuern und Sozialabgaben abgezogen, sodass am Ende nur das Nettogehalt übrig bleibt. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung funktioniert, welche Faktoren Ihr Nettogehalt beeinflussen und was Sie als Azubi 2021 beachten müssen.
Wie wird das Nettogehalt für Azubis berechnet?
Die Berechnung des Nettogehalts für Auszubildende folgt einem klaren Schema, das sich aus mehreren Komponenten zusammensetzt:
- Bruttoausbildungsvergütung: Dies ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht. Er variiert je nach Beruf, Branche, Bundesland und Ausbildungsjahr (1. bis 4. Lehrjahr).
- Lohnsteuer: Als Azubi müssen Sie in der Regel Lohnsteuer zahlen, sofern Ihr Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt. Für 2021 beträgt dieser 9.744 € pro Jahr (812 € pro Monat).
- Sozialversicherungsbeiträge: Dazu gehören Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung. Als Azubi zahlen Sie nur einen Teil dieser Beiträge, da Ihr Arbeitgeber den anderen Teil übernimmt.
- Kirchensteuer (falls zutreffend): Falls Sie einer Kirche angehören, wird zusätzlich Kirchensteuer (in der Regel 8-9% der Lohnsteuer) fällig.
- Solidaritätszuschlag: Eine zusätzliche Abgabe von 5,5% der Lohnsteuer, die jedoch erst ab einem bestimmten Einkommen anfällt.
Welche Sozialabgaben zahlen Azubis 2021?
Als Auszubildender sind Sie in der Regel in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert. Die Beiträge werden prozentual von Ihrem Bruttolohn berechnet. Hier die genauen Sätze für 2021:
| Versicherung | Beitragssatz 2021 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + 1,6% Zusatzbeitrag | 7,3% + 0,8% Zusatzbeitrag | 7,3% + 0,8% Zusatzbeitrag |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | 1,525% (1,65% für Kinderlose über 23) | 1,525% |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 2,4% | 1,2% | 1,2% |
Hinweis: Die genauen Beitragssätze können je nach Krankenkasse leicht variieren, insbesondere beim Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung.
Steuerklassen für Azubis: Welche ist die richtige?
Als Auszubildender werden Sie automatisch einer Steuerklasse zugewiesen, die Ihre steuerliche Situation widerspiegelt. Die meisten Azubis fallen in eine der folgenden Klassen:
- Steuerklasse I: Für ledige, geschiedene oder verwitwete Azubis ohne Kinder. Dies ist die Standardklasse für die meisten Auszubildenden.
- Steuerklasse II: Für alleinerziehende Azubis mit mindestens einem Kind, das im Haushalt lebt.
- Steuerklasse III: Für verheiratete Azubis, wenn der Ehepartner kein oder nur ein geringes Einkommen hat (Faktorverfahren möglich).
- Steuerklasse IV: Für verheiratete Azubis, wenn beide Partner etwa gleich viel verdienen.
Die Wahl der Steuerklasse kann Ihr Nettogehalt beeinflussen. Besonders bei verheirateten Azubis lohnt sich oft ein Vergleich zwischen den Klassen III/V oder IV/IV. Ein Wechsel der Steuerklasse ist einmal pro Jahr möglich.
Besonderheiten für Azubis bei der Steuererklärung
Auch als Auszubildender können Sie eine Steuererklärung abgeben – und sollten dies in vielen Fällen auch tun! Hier die wichtigsten Punkte:
- Werbungskosten: Sie können Ausgaben für Arbeitsmittel (z.B. Fachbücher, Arbeitskleidung), Fahrtkosten (0,30 € pro Kilometer für die Fahrt zur Berufsschule) und Bewerbungskosten geltend machen. Der Pauschbetrag für Werbungskosten beträgt 1.000 € pro Jahr.
- Sonderausgaben: Dazu zählen z.B. Beiträge zur privaten Altersvorsorge oder Spenden.
- Ausbildungskosten: Kosten für Mehraufwendungen aufgrund der doppelten Haushaltsführung (z.B. wenn Sie für die Ausbildung umziehen müssen) können steuerlich geltend gemacht werden.
- Verlustvortrag: Falls Sie in einem Jahr mehr Ausgaben als Einnahmen hatten, können Sie diesen Verlust in folgende Jahre vortragen.
Tipp: Auch wenn Sie als Azubi oft unter dem Grundfreibetrag liegen und keine Lohnsteuer zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen – besonders wenn Sie Werbungskosten oder andere abziehbare Beträge hatten. Im Schnitt erhalten Azubis durch die Steuererklärung zwischen 200 € und 600 € zurück.
Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2021 nach Branchen
Die Höhe Ihrer Bruttoausbildungsvergütung hängt stark von Branche, Bundesland und Ausbildungsjahr ab. Hier eine Übersicht der durchschnittlichen monatlichen Vergütungen für 2021:
| Branche | 1. Lehrjahr | 2. Lehrjahr | 3. Lehrjahr | 4. Lehrjahr |
|---|---|---|---|---|
| Industrie & Handel (West) | 976 € | 1.028 € | 1.102 € | 1.177 € |
| Industrie & Handel (Ost) | 937 € | 983 € | 1.046 € | 1.110 € |
| Handwerk (West) | 837 € | 902 € | 976 € | 1.048 € |
| Handwerk (Ost) | 784 € | 841 € | 907 € | 968 € |
| Öffentlicher Dienst (Bund/Länder) | 1.018 € | 1.068 € | 1.118 € | 1.183 € |
| Freie Berufe (z.B. Steuerfachangestellte) | 950 € | 1.050 € | 1.150 € | 1.250 € |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB), Datenreport zum Berufsbildungsbericht 2021
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Azubis
1. Warum ist mein Nettogehalt so viel niedriger als mein Bruttogehalt?
Als Azubi werden von Ihrem Bruttolohn Lohnsteuer (falls Ihr Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt) und Sozialversicherungsbeiträge abgezogen. Typischerweise bleiben etwa 70-85% Ihres Bruttogehalts als Netto übrig, abhängig von Ihrer Steuerklasse und Krankenkasse.
2. Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
Erst wenn Ihr Jahresbruttoeinkommen über 9.744 € (2021) liegt, müssen Sie Lohnsteuer zahlen. Die meisten Azubis liegen mit ihrer Vergütung unter diesem Betrag und zahlen daher keine Lohnsteuer. Allerdings werden Sozialversicherungsbeiträge in jedem Fall fällig.
3. Kann ich meine Steuerklasse als Azubi ändern?
Ja, ein Wechsel der Steuerklasse ist einmal pro Jahr möglich. Besonders bei verheirateten Azubis kann ein Wechsel von Klasse IV zu III/V steuerliche Vorteile bringen. Ein Antrag auf Wechsel kann beim zuständigen Finanzamt gestellt werden.
4. Bekomme ich als Azubi Kindergeld?
Ja, solange Sie sich in der Erstausbildung befinden und unter 25 Jahre alt sind, haben Ihre Eltern Anspruch auf Kindergeld (219 € pro Monat in 2021). Dies wird in der Regel direkt an die Eltern ausgezahlt.
5. Was passiert mit meinem Gehalt, wenn ich während der Ausbildung krank werde?
Im Krankheitsfall haben Sie Anspruch auf Entgeltfortzahlung durch Ihren Arbeitgeber für bis zu 6 Wochen. Danach springt die Krankenkasse ein und zahlt Krankengeld, das etwa 70% Ihres Bruttogehalts beträgt (max. 90% des Nettoeinkommens).
Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts als Azubi
- Werbungskosten geltend machen: Sammeln Sie alle Belege für Fachbücher, Arbeitsmaterialien und Fahrtkosten. Selbst wenn Sie keine Steuer zahlen, können Sie diese Kosten in der Steuererklärung angeben und erhalten oft Geld zurück.
- Krankenkasse vergleichen: Der Zusatzbeitrag zur Krankenversicherung variiert zwischen den Kassen (zwischen 0,9% und 2,7% in 2021). Ein Wechsel kann Ihnen mehrere hundert Euro im Jahr sparen.
- Steuerklasse optimieren: Besonders bei verheirateten Azubis kann die Wahl zwischen Steuerklasse III/V oder IV/IV einen Unterschied von mehreren hundert Euro pro Jahr machen.
- Ausbildungsbeihilfen nutzen: Je nach Situation können Sie Anspruch auf Berufsausbildungsbeihilfe (BAB), Wohngeld oder BAföG haben. Diese Leistungen werden nicht auf Ihr Ausbildungsgehalt angerechnet.
- Vermögenswirksame Leistungen: Viele Arbeitgeber zahlen freiwillig vermögenswirksame Leistungen (bis zu 40 €/Monat). Diese können Sie fürs Sparen, eine Riester-Rente oder einen Bausparvertrag verwenden.
Fazit: Warum der Brutto-Netto-Rechner für Azubis wichtig ist
Als Auszubildender ist es essenziell, Ihre finanzielle Situation genau zu kennen. Der Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2021 hilft Ihnen, realistisch einzuplanen, wie viel Geld Ihnen tatsächlich zur Verfügung steht. Besonders wichtig ist dies für:
- Die Planung Ihres monatlichen Budgets (Miete, Lebenshaltungskosten, Sparen)
- Den Vergleich zwischen verschiedenen Ausbildungsangeboten
- Die Entscheidung, ob sich ein Umzug für die Ausbildung lohnt
- Die Beantragung von staatlichen Leistungen wie BAB oder Wohngeld
- Die Vorbereitung Ihrer ersten Steuererklärung
Nutzen Sie den Rechner regelmäßig, besonders wenn sich Ihre Situation ändert (z.B. durch ein höheres Ausbildungsgehalt im nächsten Lehrjahr oder eine Änderung der Steuerklasse). Mit dem richtigen Wissen und einer guten Planung können Sie Ihre Ausbildungszeit finanziell optimal gestalten und sogar schon früh mit dem Vermögensaufbau beginnen.
Denken Sie daran: Die Ausbildung ist der erste Schritt in Ihr Berufsleben. Eine solide finanzielle Basis von Anfang an gibt Ihnen Sicherheit und Freiheit für Ihre weitere Karriereplanung.