Come Si Calcola Il Tasso Di Interesse Usurario

Scopri se il tasso di interesse applicato al tuo prestito supera la soglia usuraria secondo la legge italiana

Guida Completa: Come si Calcola il Tasso di Interesse Usurario

In Italia, la legge contro l’usura (Legge 108/1996) protegge i consumatori dai tassi di interesse eccessivi applicati ai prestiti. Ma come si determina esattamente se un tasso è usurario? Questa guida approfondita ti spiegherà tutto ciò che devi sapere sul calcolo del tasso di interesse usurario, inclusi i riferimenti normativi, le soglie aggiornate e le procedure per tutelarti.

1. Cosa si intende per tasso usurario?

Un tasso di interesse è considerato usurario quando supera la soglia stabilita dalla legge per una specifica categoria di operazioni creditizie. La normativa italiana (art. 644 del Codice Penale e Legge 108/1996) definisce come usurari i tassi che eccedono il tasso soglia, calcolato come:

• Tasso Effettivo Globale Medio (TEGM): pubblicato trimestralmente dalla Banca d’Italia per ciascuna categoria di operazioni
• Maggiorazione del 25%: il tasso soglia è pari al TEGM aumentato della metà (50% fino al 2017, ridotto al 25% dal 2018)
• Plus ulteriore del 4%: per coprire i costi accessori (spese, commissioni, ecc.)

La formula completa è quindi:

Tasso Soglia Usura = (TEGM × 1.25) + 4%

2. Come vengono determinate le soglie usura?

La Banca d’Italia pubblica ogni trimestre i TEGM medi rilevati nel trimestre precedente, suddivisi per categorie di operazioni. Ecco le principali categorie:

Categoria Operazione	TEGM Medio (Q2 2024)	Soglia Usura (Q3 2024)
Prestiti personali (fino a 5.000€)	8.50%	14.63%
Prestiti personali (oltre 5.000€)	6.75%	11.44%
Carte di credito revolving	12.30%	19.38%
Mutui ipotecari (acquisto casa)	3.20%	7.50%
Aperture di credito in conto corrente	9.10%	15.38%

Fonte: Banca d’Italia – Tassi Effettivi Globali Medi

3. Passaggi per calcolare se un tasso è usurario

1. Identifica la categoria: Determina a quale categoria appartiene il tuo prestito (es. prestito personale, mutuo, carta revolving).
2. Trova il TEGM di riferimento: Consulta le tabelle pubblicate dalla Banca d’Italia per il trimestre precedente a quello in cui è stato concesso il finanziamento.
3. Applica la formula:
   • Moltiplica il TEGM per 1.25 (maggiorazione del 25%)
   • Aggiungi 4 punti percentuali
4. Confronta con il tasso applicato: Se il tasso del tuo prestito (inclusi tutti gli oneri accessori) supera la soglia calcolata, è usurario.

4. Esempio pratico di calcolo

Supponiamo di avere un prestito personale di 10.000€ con le seguenti condizioni:

• Tasso nominale annuo: 12%
• Spese istruttoria: 200€
• Commissione incasso rata: 1% dell’importo erogato
• Durata: 60 mesi
• Trimestre di riferimento: Q2 2024

Passo 1: Identifichiamo la categoria “prestiti personali oltre 5.000€” con TEGM = 6.75%.

Passo 2: Calcoliamo la soglia usura:
(6.75 × 1.25) + 4 = 11.44%

Passo 3: Calcoliamo il TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale) del prestito, che include:

• Interessi: 12% annuo
• Spese (200€ + 100€) = 300€ su 5 anni → 60€/anno → +1.2% sul TAEG
• TAEG totale ≈ 13.2%

Conclusione: Il TAEG (13.2%) supera la soglia usura (11.44%), quindi il prestito è usurario.

5. Cosa fare se il tasso è usurario?

Se il calcolo evidenzia un tasso usurario, puoi:

1. Rivolgerti alla banca: Chiedere la riduzione del tasso ai livelli legali, con eventuale rimborso delle somme pagate in eccesso.
2. Presentare reclamo all’Arbitro Bancario Finanziario (ABF).
3. Denuncia penale: L’usura è un reato punito con la reclusione da 2 a 10 anni (art. 644 c.p.).
4. Azioni civili: Richiedere la nullità del contratto e la restituzione degli interessi pagati oltre la soglia.

Secondo i dati del ISTAT, nel 2023 sono state presentate oltre 12.000 segnalazioni per presunta usura, con un incremento del 15% rispetto all’anno precedente, soprattutto nel settore delle carte revolving e dei microcrediti.

6. Differenze tra tasso nominale, TAN e TAEG

È fondamentale distinguere questi concetti per valutare correttamente l’usurarietà:

Termine	Definizione	Include	Rilevanza per l’usura
Tasso Nominale	Tasso base applicato al capitale	Solo gli interessi	No (non considera altri costi)
TAN (Tasso Annuo Nominale)	Tasso annuo espresso in percentuale	Solo interessi, senza spese	No
TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale)	Costo totale del credito su base annua	Interessi + spese + commissioni	Sì (è il tasso da confrontare con la soglia)

Attenzione: la legge considera usurario il tasso effettivo globale (TEG), che corrisponde al TAEG. Pertanto, anche se il TAN è sotto soglia, il TAEG potrebbe superarla a causa delle spese accessorie.

7. Errori comuni da evitare

• Confondere TAN e TAEG: Molti consumatori guardano solo al TAN, trascurando le spese che portano il TAEG oltre la soglia.
• Ignorare le commissioni: Spese di istruttoria, assicurazioni obbligatorie e penali di estinzione anticipata concorrono al calcolo del TEG.
• Usare trimestri sbagliati: Le soglie si applicano in base al trimestre di erogazione del prestito, non a quello attuale.
• Non considerare la durata: Per prestiti molto brevi (es. 6 mesi), il TAEG può apparire più alto anche con tassi nominali bassi.

8. Normativa di riferimento

Le principali fonti normative sono:

• Art. 644 Codice Penale: Definisce il reato di usura.
• Legge 108/1996: Disciplina la materia dei tassi usurari e introduce il meccanismo dei TEGM.
• Decreto MEF 25/05/2017: Riduce la maggiorazione dal 50% al 25%.
• Provvedimenti Banca d’Italia: Pubblicano trimestralmente i TEGM per categoria.

Per approfondire, consulta il testo integrale della Legge 108/1996 sulla Gazzetta Ufficiale.

9. Strumenti utili per verificare l’usura

Oltre al nostro calcolatore, puoi utilizzare:

• Sito Banca d’Italia: Tassi soglia aggiornati.
• ABF (Arbitro Bancario Finanziario): Presentare reclamo online.
• Associazioni consumatori: Adiconsum, Altroconsumo, Codacons offrono assistenza gratuita.

10. Domande frequenti

D: La soglia usura è uguale per tutti i prestiti?
R: No, varia in base alla categoria (es. mutui, prestiti personali, carte revolving) e al trimestre di erogazione.

D: Posso chiedere il rimborso degli interessi usurari già pagati?
R: Sì, puoi agire in sede civile per ottenere la restituzione delle somme pagate oltre la soglia, più interessi legali.

D: Cosa succede se la banca rifiuta di adeguare il tasso?
R: Puoi presentare reclamo all’ABF o avviare un’azione legale. In caso di accertata usura, il contratto può essere dichiarato nullo.

D: Le carte di credito revolving sono spesso usuraie?
R: Purtroppo sì. Secondo i dati del AGCM, oltre il 30% delle carte revolving supera le soglie usura, soprattutto per importi bassi e durate lunghe.

Conclusione

Calcolare il tasso di interesse usurario richiede attenzione ai dettagli: categoria del prestito, trimestre di riferimento, inclusione di tutte le spese nel TAEG. Utilizza il nostro calcolatore per una verifica preliminare, ma in caso di dubbi consulta sempre un esperto o un’associazione consumatori. Ricorda che la legge è dalla tua parte: l’usura è un reato grave e puoi tutelarti anche a distanza di anni dalla stipula del contratto.

Per aggiornamenti normativi, consulta regolarmente il sito della Banca d’Italia o il portale della Gazzetta Ufficiale.