KFZ Steuer Österreich 2020 Rechner
Berechnen Sie die genaue KFZ-Steuer für Ihr Fahrzeug in Österreich für das Jahr 2020
Ihre KFZ-Steuer Berechnung für 2020
Umfassender Leitfaden zur KFZ-Steuer in Österreich 2020
Die KFZ-Steuer (Kraftfahrzeugsteuer) in Österreich ist eine jährliche Abgabe, die von allen Haltern von zugelassenen Fahrzeugen entrichtet werden muss. Die Höhe der Steuer hängt von verschiedenen Faktoren ab, darunter Kraftstoffart, CO₂-Emissionen, Motorleistung und Erstzulassungsdatum. Dieser Leitfaden erklärt detailliert, wie die KFZ-Steuer in Österreich für das Jahr 2020 berechnet wird und welche Besonderheiten zu beachten sind.
1. Grundlagen der KFZ-Steuer in Österreich
Die österreichische KFZ-Steuer wird vom Bundesministerium für Finanzen verwaltet und dient als wichtige Einnahmequelle für den Staatshaushalt. Die Steuer wird jährlich fällig und muss vom Fahrzeugbesitzer entrichtet werden. Die Berechnung basiert auf einem komplexen System, das Umweltaspekte (CO₂-Emissionen) und Fahrzeugmerkmale (Motorleistung) berücksichtigt.
1.1 Rechtliche Grundlagen
Die KFZ-Steuer in Österreich wird durch folgende Rechtsgrundlagen geregelt:
- Kraftfahrzeugsteuergesetz 1992 (KFG 1992)
- Kraftfahrzeugsteuer-Durchführungsverordnung 1992
- Jährliche Anpassungsverordnungen (für 2020: BGBl. II Nr. 484/2019)
1.2 Steuerpflichtige Fahrzeuge
Grundsätzlich unterliegen alle in Österreich zugelassenen Fahrzeuge der KFZ-Steuer, darunter:
- Personenkraftwagen (PKW)
- Motorräder und Motorroller
- Lastkraftwagen (LKW)
- Busse
- Wohnmobile
- Elektrofahrzeuge (mit Sonderregelungen)
2. Berechnungsgrundlagen der KFZ-Steuer 2020
Die KFZ-Steuer in Österreich setzt sich aus mehreren Komponenten zusammen. Die genaue Berechnung hängt von der Fahrzeugkategorie ab. Für PKW, die den Großteil der Fahrzeuge ausmachen, gilt folgendes Berechnungsschema:
2.1 Grundsteuer
Die Grundsteuer richtet sich nach der Kraftstoffart:
| Kraftstoffart | Grundsteuer pro Jahr (€) |
|---|---|
| Benzin | €100,00 |
| Diesel | €200,00 |
| Elektro | €0,00 (befreit bis 31.12.2020) |
| Hybrid (Benzin) | €50,00 |
| Hybrid (Diesel) | €100,00 |
| Gas (CNG/LPG) | €75,00 |
2.2 CO₂-Zuschlag
Der CO₂-Zuschlag wird abhängig von den CO₂-Emissionen des Fahrzeugs berechnet. Die Staffelung für 2020 sieht wie folgt aus:
| CO₂-Emissionen (g/km) | Zuschlag pro Gramm (€) | Maximaler Zuschlag (€) |
|---|---|---|
| 0 – 90 | €0,00 | €0,00 |
| 91 – 100 | €2,00 | €20,00 |
| 101 – 110 | €3,00 | €90,00 |
| 111 – 120 | €4,00 | €160,00 |
| 121 – 130 | €5,00 | €250,00 |
| 131 – 140 | €8,00 | €400,00 |
| 141 – 150 | €12,00 | €600,00 |
| 151 – 160 | €18,00 | €900,00 |
| 161 – 170 | €25,00 | €1.250,00 |
| 171 und mehr | €30,00 | €3.000,00 |
2.3 Leistungszuschlag
Für Fahrzeuge mit besonders hoher Motorleistung wird ein zusätzlicher Zuschlag fällig. Dieser beträgt:
- €0,50 pro kW für die ersten 100 kW
- €1,00 pro kW für jeden weiteren kW über 100 kW
2.4 Euro-Norm Bonus/Malus
Die Einhaltung bestimmter Abgasnormen (Euro-Normen) kann die Steuer beeinflussen:
- Fahrzeuge mit Euro 6: 20% Rabatt auf den CO₂-Zuschlag
- Fahrzeuge mit Euro 5 oder älter: kein Rabatt
- Fahrzeuge mit Euro 1-3: 20% Aufschlag auf den CO₂-Zuschlag
3. Besonderheiten für verschiedene Fahrzeugtypen
3.1 Elektrofahrzeuge
Elektrofahrzeuge waren in Österreich bis Ende 2020 von der KFZ-Steuer befreit. Diese Befreiung galt für:
- Reine Batterieelektrofahrzeuge (BEV)
- Brennstoffzellenfahrzeuge
- Plug-in-Hybride mit einer elektrischen Reichweite von mindestens 50 km (gemessen nach WLTP)
Ab 2021 wurde diese Regelung schrittweise geändert, aber für das Steuerjahr 2020 galt noch die vollständige Befreiung.
3.2 Motorräder
Für Motorräder und Motorroller gilt ein vereinfachtes Steuersystem:
- Grundsteuer: €36,00 pro Jahr
- Zusätzlicher Betrag based auf Hubraum:
- bis 125 cm³: €0,00
- 126-250 cm³: €24,00
- 251-500 cm³: €48,00
- 501-750 cm³: €72,00
- über 750 cm³: €96,00
3.3 Lastkraftwagen (LKW)
Für LKW wird die Steuer nach dem zulässigen Gesamtgewicht berechnet:
| Zulässiges Gesamtgewicht (t) | Steuer pro Jahr (€) |
|---|---|
| bis 2 | €120,00 |
| 2 – 3,5 | €240,00 |
| 3,5 – 7,5 | €480,00 |
| 7,5 – 12 | €720,00 |
| über 12 | €1.200,00 + €100,00 pro zusätzliche Tonne |
4. Steuerbefreiungen und Ermäßigungen
Unter bestimmten Voraussetzungen können Steuerbefreiungen oder Ermäßigungen gewährt werden:
4.1 Vollständige Steuerbefreiung
- Fahrzeuge von diplomatischen Vertretungen
- Fahrzeuge von internationalen Organisationen
- Fahrzeuge für behinderte Personen (mit entsprechendem Nachweis)
- Land- und forstwirtschaftliche Fahrzeuge (mit Sonderkennzeichen)
- Oldtimer (mindestens 30 Jahre alt, mit H-Kennzeichen)
4.2 Steuerermäßigungen
- 50% Ermäßigung für Fahrzeuge mit alternativen Antrieben (z.B. Erdgas, Autogas)
- 30% Ermäßigung für Fahrzeuge mit besonders niedrigen Emissionen (unter 50 g CO₂/km)
- Steuerbefreiung für Elektrofahrzeuge (wie oben beschrieben)
5. Fälligkeit und Zahlungsmodalitäten
Die KFZ-Steuer wird jährlich im Voraus fällig. Die genauen Modalitäten sind:
5.1 Fälligkeitstermine
- Für Neuzulassungen: sofort mit der Zulassung
- Für bestehende Fahrzeuge: jeweils zum 1. des Monats, in dem das Fahrzeug erstmals zugelassen wurde
- Zahlungsfrist: 4 Wochen nach Fälligkeit
5.2 Zahlungsmöglichkeiten
- Einmalzahlung (mit 2% Skonto bei Zahlung innerhalb der ersten 2 Wochen)
- Vierteljährliche Ratenzahlung (ohne Aufschlag)
- Monatliche Ratenzahlung (mit 3% Aufschlag auf die Jahressteuer)
5.3 Verspätungszuschläge
Bei verspäteter Zahlung werden folgende Zuschläge fällig:
- 1-30 Tage Verspätung: 5% der Steuerschuld
- 31-60 Tage Verspätung: 10% der Steuerschuld
- über 60 Tage Verspätung: 15% der Steuerschuld + Mahnverfahren
6. Historische Entwicklung der KFZ-Steuer in Österreich
Die KFZ-Steuer in Österreich hat sich in den letzten Jahrzehnten deutlich verändert, mit einem klaren Trend zu einer stärkeren Berücksichtigung von Umweltaspekten:
| Jahr | Wichtige Änderungen | Durchschnittliche Steuer für Mittelklasse-PKW (€/Jahr) |
|---|---|---|
| 1992 | Einführung des aktuellen KFG | ~€200 |
| 1996 | Erste CO₂-basierte Komponenten | ~€250 |
| 2002 | Stärkere Gewichtung der CO₂-Emissionen | ~€300 |
| 2008 | Einführung der Euro-Norm-Boni | ~€350 |
| 2012 | Deutliche Erhöhung der CO₂-Zuschläge | ~€400 |
| 2016 | Befreiung für Elektrofahrzeuge | ~€450 |
| 2020 | Aktuelles System mit gestaffelten CO₂-Zuschlägen | ~€500 |
7. Vergleich mit anderen europäischen Ländern
Im europäischen Vergleich liegt Österreich mit seiner KFZ-Steuer im Mittelfeld. Die folgende Tabelle zeigt einen Vergleich der jährlichen KFZ-Steuer für einen typischen Mittelklasse-PKW (Benzin, 120 g CO₂/km, 90 kW) in verschiedenen europäischen Ländern für das Jahr 2020:
| Land | Jährliche KFZ-Steuer (€) | Berechnungsgrundlage |
|---|---|---|
| Österreich | ~€450 | Kraftstoffart + CO₂ + Leistung |
| Deutschland | ~€110 | Hubraum + CO₂ |
| Schweiz | ~CHF 600 (€550) | Fahrzeuggewicht + CO₂ |
| Niederlande | ~€700 | Gewicht + Kraftstoffart + CO₂ |
| Dänemark | ~€1.200 | Hohe CO₂-Steuer |
| Italien | ~€300 | Leistung + CO₂ |
| Frankreich | ~€200 | Leistung + CO₂ |
| Großbritannien | ~£150 (€170) | CO₂-basiert |
8. Tipps zur Reduzierung der KFZ-Steuer
Es gibt mehrere legale Möglichkeiten, die KFZ-Steuer in Österreich zu reduzieren:
- Fahrzeugwahl: Beim Neukauf auf Fahrzeuge mit niedrigen CO₂-Emissionen achten. Besonders Elektrofahrzeuge waren 2020 komplett steuerbefreit.
- Euro-Norm: Fahrzeuge mit Euro 6 Norm erhalten 20% Rabatt auf den CO₂-Zuschlag.
- Alternative Kraftstoffe: Fahrzeuge mit Erdgas- oder Autogasantrieb erhalten 50% Ermäßigung auf die Grundsteuer.
- Zahlungsweise: Durch einmalige Jahreszahlung innerhalb der ersten 2 Wochen können 2% Skonto genutzt werden.
- Oldtimer-Regelung: Fahrzeuge über 30 Jahre mit H-Kennzeichen sind steuerbefreit.
- Fahrzeuggewicht: Besonders bei LKW kann eine Gewichtsreduzierung die Steuer senken.
- Umrüstung: Nachträgliche Umrüstung auf Gasantrieb kann zu Steuerermäßigungen führen.
9. Häufige Fragen zur KFZ-Steuer in Österreich
9.1 Muss ich die KFZ-Steuer auch zahlen, wenn ich mein Fahrzeug nicht fahre?
Ja, die KFZ-Steuer ist eine Besitzsteuer und muss auch für nicht genutzte, aber zugelassene Fahrzeuge entrichtet werden. Die einzige Möglichkeit, die Steuer zu vermeiden, ist die Abmeldung des Fahrzeugs.
9.2 Was passiert, wenn ich die KFZ-Steuer nicht zahle?
Bei Nichtzahlung der KFZ-Steuer werden zunächst Mahngebühren fällig. Bei anhaltender Nichtzahlung kann das Fahrzeug stillgelegt werden. Im Extremfall kann sogar eine Zwangsabmeldung durch die Behörden erfolgen.
9.3 Kann ich die gezahlte KFZ-Steuer von der Einkommensteuer absetzen?
Nein, die KFZ-Steuer ist eine nicht abzugsfähige Privatsteuer. Allerdings können bei beruflicher Nutzung des Fahrzeugs die anteiligen Steuerkosten als Betriebsausgaben geltend gemacht werden.
9.4 Wie wird die KFZ-Steuer bei Fahrzeugwechsel berechnet?
Bei einem Fahrzeugwechsel wird die Steuer für das abgemeldete Fahrzeug anteilig erstattet und für das neue Fahrzeug neu berechnet. Die Abrechnung erfolgt monatsgenau.
9.5 Gibt es regionale Unterschiede in der KFZ-Steuer?
Nein, die KFZ-Steuer wird bundesweit einheitlich berechnet. Es gibt keine regionalen Unterschiede oder Bundesländer-spezifischen Regelungen.
10. Offizielle Informationsquellen und weiterführende Links
Für offizielle Informationen zur KFZ-Steuer in Österreich empfiehlen wir folgende Quellen:
- Bundesministerium für Finanzen – KFZ-Steuer
- Österreich.gv.at – KFZ-Steuer Informationen
- Umweltbundesamt – CO₂-Emissionen im Verkehr
Für eine exakte Berechnung Ihrer individuellen KFZ-Steuer empfehlen wir die Nutzung unseres Rechners oben auf dieser Seite oder die Kontaktaufnahme mit Ihrem zuständigen Finanzamt.