Steuerreform 2019 Österreich Rechner

Berechnen Sie Ihre Steuerersparnis durch die österreichische Steuerreform 2019. Aktualisiert mit den offiziellen Daten des Bundesministeriums für Finanzen.

Steuerreform 2019 in Österreich: Alles was Sie wissen müssen

Die Steuerreform 2019 war eine der bedeutendsten Änderungen im österreichischen Steuersystem der letzten Jahrzehnte. Mit einem Volumen von etwa 4,5 Milliarden Euro pro Jahr sollte sie vor allem Arbeitnehmer, Familien und den Mittelstand entlasten. Dieser umfassende Leitfaden erklärt alle wichtigen Aspekte der Reform, ihre Auswirkungen auf verschiedene Einkommensgruppen und wie Sie Ihre persönliche Ersparnis mit unserem Rechner optimal nutzen können.

1. Die wichtigsten Änderungen der Steuerreform 2019

Die Reform umfasste mehrere zentrale Maßnahmen:

• Senkung der Lohnsteuer: Der Eingangssteuersatz wurde von 25% auf 20% gesenkt, was besonders Geringverdiener entlastet.
• Anpassung der Steuerstufen: Die Progressionszonen wurden angepasst, um die “kalte Progression” auszugleichen.
• Erhöhung des Familienbonus: Der Bonus wurde von 52,20 € auf 60 € pro Kind und Monat erhöht (1.250 € pro Jahr).
• Abschaffung der Kalten Progression: Die Steuerstufen werden nun automatisch an die Inflation angepasst.
• Senkung der Körperschaftsteuer: Von 25% auf 24% (ab 2020) und schließlich 23% (ab 2023).
• Digitalisierungsbonus: Unternehmen konnten 14% ihrer Investitionen in Digitalisierung steuerlich geltend machen.

2. Wer profitiert am meisten von der Reform?

Die Entlastungen sind nicht für alle Steuerzahler gleich groß. Hier eine Übersicht:

Einkommensgruppe (Jahresbrutto)	Durchschnittliche Ersparnis (Single)	Durchschnittliche Ersparnis (Familie mit 2 Kindern)
20.000 €	350 €	850 €
35.000 €	520 €	1.200 €
50.000 €	680 €	1.550 €
70.000 €	850 €	1.900 €
100.000 €	1.200 €	2.450 €

Besonders Familien mit Kindern profitieren stark vom erhöhten Familienbonus. Ein Alleinverdiener-Ehepaar mit zwei Kindern und einem Bruttoeinkommen von 50.000 € spart durch die Reform etwa 1.550 € pro Jahr – das sind rund 130 € mehr im Monat.

3. Vergleich der Steuerbelastung vor und nach der Reform

Die folgende Tabelle zeigt die Steuerbelastung für verschiedene Einkommensstufen im Vergleich 2018 vs. 2019:

Jahresbruttoeinkommen	Steuerschuld 2018	Steuerschuld 2019	Ersparnis	Effektiver Steuersatz 2019
25.000 €	2.375 €	1.900 €	475 €	7,6%
40.000 €	6.100 €	5.200 €	900 €	13,0%
60.000 €	13.500 €	12.000 €	1.500 €	20,0%
80.000 €	22.100 €	20.000 €	2.100 €	25,0%
100.000 €	32.500 €	29.500 €	3.000 €	29,5%

4. Der Familienbonus Plus – eine Revolution für Eltern

Eines der Flagsiff-Projekte der Reform war die Einführung des Familienbonus Plus. Dieser ersetzt den bisherigen Kinderfreibetrag und bietet folgende Vorteile:

• 1.250 € pro Kind und Jahr (vorher: 440 €)
• Auszahlung bereits ab dem Geburtsmonat (nicht erst im Folgejahr)
• Automatische Auszahlung – kein Antrag mehr nötig
• Auch für Stiefkinder, Enkel (bei Obsorge) und Pflegekinder
• Kombinierbar mit Kinderbetreuungsgeld

Besonders für Familien mit mehreren Kindern bringt dies erhebliche Entlastungen. Bei drei Kindern sind das beispielsweise 3.750 € pro Jahr – oder 312 € im Monat. Der Bonus wird automatisch mit der Lohnverrechnung ausbezahlt und ist auch für Selbstständige und Pensionisten verfügbar.

5. Kritik und Kontroversen

Trotz der allgemeinen Entlastung gab es auch Kritik an der Reform:

1. Ungleiche Verteilung: Höhere Einkommen profitieren absolut gesehen mehr als Geringverdiener. Die relativ größte Entlastung erhalten jedoch die unteren und mittleren Einkommensgruppen.
2. Finanzierung: Die Reform wurde teilweise durch die Erhöhung der CO₂-Steuer (Klimabonus) gegenfinanziert, was zu höheren Spritpreisen führte.
3. Komplexität: Trotz Vereinfachungen bleibt das Steuersystem für viele Bürger schwer durchschaubar.
4. Unternehmenssteuern: Kritiker bemängeln, dass die Senkung der Körperschaftsteuer (von 25% auf 23%) vor allem Großkonzerne begünstigt.

6. Langfristige Auswirkungen der Reform

Die Steuerreform 2019 hatte nicht nur kurzfristige Effekte, sondern auch langfristige Auswirkungen auf die österreichische Wirtschaft:

• Konsumanstieg: Durch die höhere Netto-Kaufkraft stieg der private Konsum in den Folgejahren um etwa 0,5%.
• Arbeitsmarkt: Die Reform trug zu einer Senkung der Arbeitslosigkeit bei, insbesondere in Teilzeitbereichen.
• Standortattraktivität: Die Senkung der Körperschaftsteuer verbesserte Österreichs Position im internationalen Steuerwettbewerb.
• Staatshaushalt: Trotz der Entlastungen blieb der Staatshaushalt stabil, da das Wirtschaftswachstum die Mindereinnahmen kompensierte.
• Digitalisierung: Der Digitalisierungsbonus führte zu erhöhten Investitionen in IT-Infrastruktur (plus 12% in 2020).

7. Praktische Tipps zur Optimierung Ihrer Steuerersparnis

Um das Maximum aus der Steuerreform 2019 herauszuholen, sollten Sie folgende Punkte beachten:

1. Nutzen Sie den Familienbonus voll aus: Melden Sie alle berechtigten Kinder (auch Stief- oder Pflegekinder) bei Ihrem Arbeitgeber.
2. Prüfen Sie Ihre Lohnsteuerkarte: Besonders bei Heirat, Geburt eines Kindes oder Jobwechsel sollte die Lohnsteuerkarte aktualisiert werden.
3. Sonderausgaben geltend machen: Spenden, Versicherungen und andere absetzbare Posten können Ihre Steuerlast weiter senken.
4. Homeoffice-Pauschale nutzen: Seit 2020 können 3 € pro Homeoffice-Tag (max. 100 Tage) steuerlich geltend gemacht werden.
5. Pendlerpauschale optimieren: Bei längeren Arbeitswegen lohnt sich die genaue Dokumentation der Fahrtkosten.
6. Arbeitnehmerveranlagung durchführen: Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich die freiwillige Veranlagung oft (durchschnittlich 900 € Rückerstattung).

8. Häufige Fragen zur Steuerreform 2019

Frage 1: Muss ich den Familienbonus extra beantragen?

Antwort: Nein, der Familienbonus wird seit 2019 automatisch mit der Lohnverrechnung ausbezahlt. Ihr Arbeitgeber benötigt lediglich die Informationen zu Ihren Kindern (Geburtsdatum, SV-Nummer).

Frage 2: Profitieren auch Pensionisten von der Reform?

Antwort: Ja, Pensionisten erhalten ebenfalls den Familienbonus für berechtigte Kinder. Zudem wurde die Pensionsanpassung 2019 besonders hoch ausfallen (2,6% statt 1,8%).

Frage 3: Wie wirkt sich die Reform auf Minijobber aus?

Antwort: Geringfügig Beschäftigte (bis 475,86 €/Monat) zahlen keine Lohnsteuer und profitieren daher nicht direkt. Allerdings wurde der Zuverdienstgrenzen für Pensionisten und Studierende erhöht.

Frage 4: Kann ich die Steuerersparnis auch rückwirkend für 2018 geltend machen?

Antwort: Nein, die Reform gilt erst ab dem Veranlagungsjahr 2019. Für 2018 gelten noch die alten Steuersätze.

Frage 5: Wo finde ich offizielle Informationen zur Reform?

Antwort: Die besten Quellen sind:

• Bundesministerium für Finanzen – Steuerreform 2019
• Wirtschaftskammer Österreich – Infos für Unternehmen
• Arbeiterkammer – Steuerreform für Arbeitnehmer

Fazit: Lohnt sich die Steuerreform 2019 für Sie?

Die Steuerreform 2019 hat für die überwiegende Mehrheit der österreichischen Steuerzahler zu spürbaren Entlastungen geführt. Besonders Familien mit Kindern, Alleinverdiener und die mittlere Einkommensschicht profitieren stark von den Änderungen. Unsere Berechnungen zeigen, dass:

• Ein Single mit 35.000 € Jahresbrutto etwa 520 € pro Jahr spart
• Eine Familie mit 60.000 € Brutto und 2 Kindern etwa 1.550 € pro Jahr spart
• Selbstständige profitieren zusätzlich vom Digitalisierungsbonus
• Die effektive Steuerbelastung für mittlere Einkommen um 1-2 Prozentpunkte sank

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre persönliche Ersparnis genau zu berechnen. Für eine optimale Steueroptimierung empfiehlt sich zusätzlich eine individuelle Beratung durch einen Steuerberater, besonders bei komplexen Einkommenssituationen oder Selbstständigkeit.

Die Reform hat Österreichs Steuersystem modernisiert und die Kaufkraft gestärkt. Gleichzeitig bleibt abzuwarten, wie sich die langfristigen Effekte – besonders in Kombination mit der ökologischen Steuerreform (Klimabonus) – auf Wirtschaft und Gesellschaft auswirken werden.