Spese Incluse Nel Calcolo Del Teg

Calcola il Tasso Effettivo Globale includendo tutte le spese accessorie secondo la normativa vigente

Guida Completa alle Spese Incluse nel Calcolo del TEG (Tasso Effettivo Globale)

Il Tasso Effettivo Globale (TEG) rappresenta il costo totale del credito espresso in percentuale annua. A differenza del tasso nominale, il TEG include non solo gli interessi ma anche tutte le spese accessorie che il consumatore deve sostenere per ottenere il finanziamento.

Secondo la normativa italiana (D.Lgs. 385/1993), le banche e gli intermediari finanziari sono obbligati a comunicare il TEG ai clienti prima della stipula del contratto. Questo permette ai consumatori di confrontare in modo trasparente diverse offerte di credito.

Quali spese sono incluse nel calcolo del TEG?

La Direttiva UE 2008/48/CE e il successivo recepimento italiano stabiliscono che nel TEG devono essere comprese:

• Interessi: Il costo principale del credito, calcolato sul capitale prestato
• Spese di istruttoria: Costi per la valutazione della pratica (generalmente tra €100 e €500)
• Spese incarico: Commissioni per la gestione della pratica (fino all’1% dell’importo finanziato)
• Assicurazioni obbligatorie: Polizze imposte dal finanziatore (es. assicurazione vita o invalidità)
• Spese notarili: Costi per l’atto pubblico (solo per mutui ipotecari)
• Imposte e tasse: Imposta di bollo (€16 per ogni rata o €34,20 per atto), imposta sostitutiva (0,25% per mutui)
• Costi di incasso rata: Commissioni per il pagamento delle rate (massimo €3 per rata)
• Penali per estinzione anticipata: Solo se previste contrattualmente (massimo 1% per mutui)

Spese NON incluse nel TEG

Alcuni costi non vengono considerati nel calcolo del TEG perché non sono strettamente collegati all’erogazione del credito:

1. Assicurazioni facoltative (es. polizze furto/incendio per auto)
2. Costi di perizia tecnica non obbligatori
3. Spese per servizi accessori (es. carte di credito collegate)
4. Penali per ritardato pagamento (applicate solo in caso di morosità)
5. Costi di apertura/conto corrente (se non strettamente necessari)

Come viene calcolato il TEG: Formula e Esempio Pratico

Il calcolo del TEG segue una formula matematica complessa definita dalla normativa. In sintesi, si tratta di:

TEG = [(Importo totale dovuto / Importo finanziato)^(1/Anni) – 1] × 100

Dove:

• Importo totale dovuto = Importo finanziato + interessi + tutte le spese incluse
• Anni = Durata del finanziamento in anni (e frazione)

Esempio di calcolo TEG per un prestito di €10.000

Voce	Scenario 1 (Basso costo)	Scenario 2 (Alto costo)
Importo finanziato	€10.000	€10.000
Tasso nominale annuo	4,5%	6,8%
Durata (anni)	5	5
Spese istruttoria	€150	€400
Assicurazione	€200	€600
Imposta di bollo	€160	€160
TEG risultante	5,12%	8,35%
Costo totale credito	€1.384	€3.572

Come si può osservare, le spese accessorie possono aumentare significativamente il TEG effettivo rispetto al tasso nominale dichiarato. Nel secondo scenario, il TEG (8,35%) supera di quasi 2 punti percentuali il tasso nominale (6,8%).

Differenze tra TEG, TAEG e TAN

I consumatori spesso confondono questi tre acronimi fondamentali:

Confronto tra TAN, TAEG e TEG

Indicatore	Cosa include	Normativa di riferimento	Quando viene usato
TAN (Tasso Annuo Nominale)	Solo gli interessi “puri” sul capitale	D.Lgs. 385/1993	Indicazione di base del costo del denaro
TAEG (Tasso Annuo Effettivo Globale)	TAN + spese accessorie (esclusa imposta di bollo)	Direttiva UE 2008/48/CE	Confrontare offerte di credito al consumo
TEG (Tasso Effettivo Globale)	TAN + TUTTE le spese (inclusa imposta di bollo)	D.Lgs. 385/1993 (art. 122)	Mutui ipotecari e finanziamenti immobiliari

Per i mutui immobiliari, la Banca d’Italia impone l’uso del TEG perché include anche costi come le spese notarili e l’imposta di bollo che possono incidere significativamente sul costo totale. Per i prestiti personali, invece, si usa generalmente il TAEG.

Come ridurre le spese incluse nel TEG

Ecco 7 strategie pratiche per contenere i costi accessori:

1. Confronta multiple offerte: Usa comparatori online come quello della Banca d’Italia per trovare le condizioni più vantaggiose.
2. Negozia le spese di istruttoria: Alcune banche riducono o azzerano queste commissioni (specialmente per clienti con buon rating).
3. Scegli assicurazioni esterne: Se non obbligatoria per legge, puoi stipulare polizze più economiche con compagnie terze.
4. Opta per rate mensili: Le rate trimestrali o semestrali spesso hanno costi di incasso superiori.
5. Verifica l’imposta di bollo: Per importi sotto €77.47, l’imposta è fissa a €2 (invece di €16 per rata).
6. Estingui anticipatamente: Se il contratto lo permette senza penali, puoi risparmiare sugli interessi futuri.
7. Leggi il SECCI: Il documento precontrattuale elenca tutte le spese in modo dettagliato.

Normativa e Diritti del Consumatore

La disciplina del TEG è regolata da:

• Testo Unico Bancario (D.Lgs. 385/1993): Articoli 117-127 sulla trasparenza delle operazioni bancarie
• Direttiva UE 2008/48/CE: Armonizzazione delle normative sui crediti ai consumatori
• Delibera CICR 2009: Definisce le modalità di calcolo del TEG
• Codice del Consumo (D.Lgs. 206/2005): Tutela dai contratti iniqui

I consumatori hanno diritto a:

• Ricevere il SECCI (Scheda Europea di Informazione Standardizzata) prima della firma
• Chiedere la portabilità del mutuo senza penali (Legge Bersani)
• Recedere dal contratto entro 14 giorni senza penalità (diritto di ripensamento)
• Ottener la riduzione del TEG se supera la soglia di usura (Legge 108/1996)

In caso di violazioni, è possibile presentare reclamo alla CONSOB o all’Arbitro Bancario Finanziario.

Domande Frequenti sul TEG

1. Il TEG può essere superiore al tasso di usura?

No. La Legge 108/1996 stabilisce che il TEG non può superare il tasso soglia pubblicato trimestralmente dalla Banca d’Italia. Per il 2° trimestre 2023, ad esempio, il limite per i mutui era del 9,75%.

2. Le spese di perizia sono incluse nel TEG?

Sì, ma solo se la perizia è obbligatoria per la concessione del finanziamento. Se invece è facoltativa (es. per valutare un immobile), non viene inclusa.

3. Come verificare se il TEG calcolato è corretto?

Puoi:

1. Usare il nostro calcolatore sopra
2. Confrontare con il calcolatore ufficiale della Banca d’Italia
3. Chiedere il piano di ammortamento dettagliato alla banca
4. Verificare che tutte le spese siano giustificate nel contratto

4. Il TEG include le spese di apertura conto corrente?

No, a meno che l’apertura del conto non sia obbligatoria per ottenere il finanziamento (es. per l’accredito delle rate). In tal caso, solo il costo strettamente necessario viene incluso.

5. Cosa succede se la banca non comunica il TEG?

La mancata comunicazione del TEG costituisce violazione degli obblighi di trasparenza (art. 117 TUB). Il cliente può:

• Chiedere la nullità delle clausole relative agli interessi
• Richiendere il rimborso delle somme indebitamente pagate
• Segnalare il caso alla Banca d’Italia