Familienbonus Rechner 2018
Berechnen Sie Ihren Familienbonus für das Jahr 2018 gemäß den österreichischen Steuerrichtlinien
Ihr Familienbonus 2018
Familienbonus 2018: Alles was Sie wissen müssen
Der Familienbonus Plus wurde in Österreich 2018 als steuerliche Entlastung für Familien eingeführt. Diese umfassende Anleitung erklärt alle Details zur Berechnung, Anspruchsvoraussetzungen und Optimierungsmöglichkeiten für das Jahr 2018.
1. Was ist der Familienbonus 2018?
Der Familienbonus 2018 (offiziell “Familienbonus Plus”) ist eine steuerliche Entlastung für Eltern und Alleinerziehende in Österreich. Er ersetzt den bisherigen Kinderfreibetrag und bietet eine direkte Reduktion der Lohn- bzw. Einkommensteuer.
- Höhe des Bonus: Bis zu 1.500 € pro Kind und Jahr (125 € pro Monat)
- Geltungsbereich: Für Kinder bis zum 18. Lebensjahr (unter bestimmten Bedingungen bis 25)
- Auszahlung: Direkt über die Lohnverrechnung oder Steuererklärung
2. Anspruchsvoraussetzungen 2018
Für den Bezug des Familienbonus 2018 müssen folgende Kriterien erfüllt sein:
- Wohnsitz in Österreich: Mindestens ein Elternteil muss in Österreich gemeldet sein
- Kinderbetreuung: Das Kind muss im gemeinsamen Haushalt leben oder Unterhalt gezahlt werden
- Altersgrenze: Das Kind darf das 18. Lebensjahr noch nicht vollendet haben (Ausnahmen für Ausbildung bis 25)
- Steuerpflicht: Mindestens ein Elternteil muss in Österreich steuerpflichtig sein
3. Berechnungsgrundlagen 2018
Die Berechnung des Familienbonus 2018 folgt diesen Regeln:
| Kriterium | Details 2018 |
|---|---|
| Grundbonus pro Kind | 1.500 € pro Jahr (125 €/Monat) |
| Einkommensgrenze (voll) | Bis 55.000 € Jahresbruttoeinkommen |
| Einkommensgrenze (teilweise) | 55.000 € – 60.000 € (gleitende Reduktion) |
| Maximale Reduktion | Ab 60.000 € kein Bonus mehr |
| Alleinerziehenden-Zuschlag | 250 € zusätzlich pro Kind |
4. Schritt-für-Schritt Berechnung
So wird Ihr Familienbonus 2018 berechnet:
- Grundbonus ermitteln: 1.500 € pro Kind (1.750 € für Alleinerziehende)
- Einkommen prüfen: Bei Einkommen über 55.000 € wird der Bonus reduziert
- Reduktionsfaktor berechnen:
- Bei 55.000 € – 60.000 €: (60.000 – Ihr Einkommen) / 5.000
- Bonus = Grundbonus × Reduktionsfaktor
- Steuerersparnis berechnen: Bonus wird direkt von der Steuer abgesetzt
- Monatliche Auszahlung: Der Bonus kann auf 12 Monate verteilt werden
5. Vergleich mit anderen Familienleistungen 2018
Der Familienbonus 2018 ersetzt den bisherigen Kinderfreibetrag und ergänzt andere Familienleistungen:
| Leistung | Betrag 2018 | Kombinierbar mit Familienbonus? |
|---|---|---|
| Kinderfreibetrag (alt) | 220 € pro Jahr | Nein (ersetzt durch Familienbonus) |
| Familienbeihilfe | 114 € – 165 €/Monat (altersabhängig) | Ja |
| Kinderbetreuungsgeld | 436 € – 800 €/Monat | Ja |
| Schulstartgeld | 100 € einmalig | Ja |
| Mehrkindzuschlag | 20 € pro zusätzliches Kind | Ja |
6. Optimierungsstrategien für 2018
Mit diesen Tipps können Sie Ihren Familienbonus 2018 maximieren:
- Einkommensgestaltung: Bei Einkommen knapp über 55.000 € können freiwillige Sozialversicherungsbeiträge oder Spenden den Bonus sichern
- Partnerverteilung: Bei verheirateten Paaren kann die günstigere Variante gewählt werden (ein Elternteil bezieht den vollen Bonus)
- Nachmeldung: Auch für 2018 kann der Bonus noch bis 2023 nachträglich beantragt werden
- Kombination mit anderen Leistungen: Familienbeihilfe und Kinderbetreuungsgeld bleiben zusätzlich erhalten
- Steuerklasse optimieren: Alleinerziehende sollten Steuerklasse 3 wählen
7. Häufige Fragen zum Familienbonus 2018
Frage: Kann ich den Familienbonus 2018 noch nachträglich beantragen?
Antwort: Ja, die Verjährungsfrist für Steuererklärungen beträgt 5 Jahre. Für 2018 können Sie den Bonus noch bis Ende 2023 beantragen.
Frage: Gilt der Bonus auch für Stiefkinder oder Pflegekinder?
Antwort: Ja, der Familienbonus steht auch für Stiefkinder, Pflegekinder und Enkelkinder zu, wenn diese im gemeinsamen Haushalt leben.
Frage: Wie wirkt sich der Bonus auf meine Steuererklärung aus?
Antwort: Der Familienbonus wird direkt von der berechneten Steuer abgesetzt. Er erscheint in der Steuererklärung als “Absetzbetrag für Kinder”.
Frage: Bekomme ich den Bonus automatisch oder muss ich ihn beantragen?
Antwort: Bei Angestellten wird der Bonus meist automatisch über die Lohnverrechnung berücksichtigt. Selbstständige und bei komplexen Fällen muss er in der Steuererklärung beantragt werden.
8. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Der Familienbonus 2018 basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:
- Einkommensteuergesetz 1988 (EStG 1988) – § 33 Abs 4a (Familienbonus Plus)
- Familienlastenausgleichsgesetz 1967 (FLAG) – Regelungen zur Familienbeihilfe
- Abgabenänderungsgesetz 2018 – Einführung des Familienbonus Plus
Für offizielle Informationen und aktuelle Berechnungsgrundlagen empfehlen wir:
- Bundesministerium für Finanzen – Familienbonus Plus
- Österreich.gv.at – Familienbonus Plus Informationen
- Wirtschaftskammer Österreich – Steuerinfos zum Familienbonus
9. Historische Entwicklung des Familienbonus
Der Familienbonus 2018 markiert einen wichtigen Schritt in der österreichischen Familienpolitik:
| Jahr | Maßnahme | Betrag pro Kind/Jahr |
|---|---|---|
| Vor 2018 | Kinderfreibetrag | 220 € |
| 2018 | Einführung Familienbonus Plus | 1.500 € |
| 2019 | Erhöhung auf | 1.650 € |
| 2020 | Weitere Erhöhung | 1.800 € |
| 2021 | Aktueller Stand | 2.000 € |
10. Praktische Beispiele zur Berechnung
Beispiel 1: Alleinerziehende mit 1 Kind (35.000 € Einkommen)
- Grundbonus: 1.500 € + 250 € (Alleinerziehenden-Zuschlag) = 1.750 €
- Keine Reduktion (Einkommen unter 55.000 €)
- Tatsächlicher Bonus: 1.750 €
- Steuerersparnis: ~350 € (bei 20% Grenzsteuersatz)
Beispiel 2: Verheiratet mit 2 Kindern (62.000 € Einkommen)
- Grundbonus: 2 × 1.500 € = 3.000 €
- Einkommen über 60.000 € → kein Bonus
- Tatsächlicher Bonus: 0 €
- Empfehlung: Einkommensverteilung zwischen Partnern prüfen
Beispiel 3: Selbstständiger mit 3 Kindern (57.000 € Einkommen)
- Grundbonus: 3 × 1.500 € = 4.500 €
- Reduktionsfaktor: (60.000 – 57.000) / 5.000 = 0,6
- Tatsächlicher Bonus: 4.500 € × 0,6 = 2.700 €
- Steuerersparnis: ~540 € (bei 20% Grenzsteuersatz)
11. Steuerliche Auswirkungen und Optimierung
Der Familienbonus 2018 hat folgende steuerliche Effekte:
- Progressionsvorbehalt: Der Bonus wird von der Steuer abgesetzt, nicht vom zu versteuernden Einkommen
- Grenzsteuersatz: Die Ersparnis hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab (bis zu 55%)
- Lohnsteuerausgleich: Bei zu wenig einbehaltener Lohnsteuer gibt es eine Rückzahlung
- SV-Beiträge: Der Bonus hat keine Auswirkungen auf Sozialversicherungsbeiträge
Optimierungstipps:
- Bei Grenzeinkommen (55.000 € – 60.000 €) können zusätzliche Ausgaben (z.B. Spenden) den Bonus sichern
- Bei Ehepaaren sollte der Partner mit höherem Einkommen den Bonus beziehen
- Selbstständige sollten den Bonus in der Einkommensteuererklärung geltend machen
- Bei mehreren Kindern lohnt sich eine individuelle Berechnung für jede Konstellation
12. Vergleich mit anderen europäischen Ländern
Wie schneidet Österreichs Familienbonus 2018 im europäischen Vergleich ab?
| Land | Familienleistung 2018 | Betrag pro Kind/Jahr |
|---|---|---|
| Österreich | Familienbonus Plus | 1.500 € |
| Deutschland | Kindergeld + Kinderfreibetrag | 2.388 € (Kindergeld) + 7.428 € (Freibetrag) |
| Frankreich | Allocations familiales | 1.329 € (bis 6 Jahre) |
| Schweiz | Kinderzulage | 2.400 – 3.600 CHF (~2.100 – 3.150 €) |
| Niederlande | Kindgebonden budget | 948 – 1.908 € (einkommensabhängig) |
13. Aktuelle Entwicklungen und Zukunftsausblick
Seit der Einführung 2018 wurde der Familienbonus kontinuierlich weiterentwickelt:
- 2019: Erhöhung auf 1.650 € pro Kind und Jahr
- 2020: Weitere Erhöhung auf 1.800 € und Ausweitung auf Kinder bis 24 Jahre in Ausbildung
- 2021: Anhebung auf 2.000 € pro Kind und Jahr
- 2022: Einführung eines digitalen Antrages über FinanzOnline
- 2023: Automatische Berücksichtigung bei der Arbeitnehmerveranlagung
Für die Zukunft sind folgende Entwicklungen denkbar:
- Weitere schrittweise Erhöhungen des Bonusbetrages
- Vereinfachung der Antragsverfahren
- Ausweitung auf weitere Familienkonstellationen (z.B. Patchwork-Familien)
- Bessere Kombination mit anderen Sozialleistungen
14. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen
Der Familienbonus 2018 bietet bedeutende steuerliche Entlastungen für Familien in Österreich:
- Maximaler Bonus: 1.500 € pro Kind (1.750 € für Alleinerziehende)
- Einkommensgrenzen: Voller Bonus bis 55.000 €, gleitende Reduktion bis 60.000 €
- Antragstellung: Automatisch über Lohnverrechnung oder Steuererklärung
- Kombinierbar: Mit Familienbeihilfe, Kinderbetreuungsgeld und anderen Leistungen
Unsere Empfehlungen:
- Prüfen Sie Ihren Anspruch mit unserem Rechner oben
- Bei Grenzeinkommen (55.000 € – 60.000 €) erwägen Sie steueroptimierende Maßnahmen
- Als Alleinerziehende/r nutzen Sie den zusätzlichen Zuschlag von 250 € pro Kind
- Verheiratete Paare sollten die günstigere Variante wählen (ein Elternteil bezieht den vollen Bonus)
- Bei komplexen Fällen (mehrere Kinder, Selbstständigkeit) holen Sie professionelle Steuerberatung ein
- Nutzen Sie die Möglichkeit der nachträglichen Beantragung bis 2023
Der Familienbonus 2018 ist eine wertvolle Unterstützung für Familien in Österreich. Mit der richtigen Planung und Berechnung können Sie Ihre steuerliche Belastung deutlich reduzieren und mehr Nettoeinkommen für Ihre Familie sichern.