Rürup Rechner 2018

Rürup-Rente 2018: Alles zu Steuerersparnis, Beitragsgestaltung und Vorteilen

Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge, die besonders für Selbstständige und Freiberufler interessant ist. Mit dem Rürup-Rechner 2018 können Sie berechnen, wie viel Steuern Sie durch Ihre Beiträge sparen können. Dieser umfassende Ratgeber erklärt alle wichtigen Aspekte der Rürup-Rente für das Jahr 2018.

1. Was ist die Rürup-Rente?

Die Rürup-Rente wurde 2005 eingeführt und ist nach dem Ökonomen Bert Rürup benannt. Sie dient als private Altersvorsorge mit folgenden Merkmalen:

• Steuerlich absetzbar als Sonderausgaben
• Lebenslange Rentenauszahlung garantiert
• Keine Kapitalwahlmöglichkeit (nur Rente)
• Hartz-IV-sicher (geschützt vor Pfändung)
• Keine Vererbbarkeit der angesparten Beiträge

2. Steuerliche Vorteile der Rürup-Rente 2018

Im Jahr 2018 konnten bis zu 84% der Beiträge (maximal 22.860 €) als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Der absetzbare Anteil steigt jährlich um 2 Prozentpunkte bis 2025, ab dann sind 100% absetzbar.

Jahr	Absetzbarer Anteil	Maximaler Betrag
2018	84%	22.860 €
2019	86%	23.712 €
2020	88%	24.564 €
2021	90%	25.046 €
2025	100%	28.000 €

3. Für wen lohnt sich die Rürup-Rente?

Besonders profitieren:

1. Selbstständige und Freiberufler: Kein Zugang zur gesetzlichen Rentenversicherung
2. Gutverdiener: Hohe Steuerersparnis durch hohen Grenzsteuersatz
3. Ältere Versicherte: Kürzere Laufzeit bis Rentenbeginn = höhere monatliche Rente
4. Personen mit hohem Steuerfreibetrag: Kinderfreibeträge erhöhen die Ersparnis

4. Beitragsgestaltung und Auszahlungsoptionen

Die Rürup-Rente bietet flexible Beitragsgestaltung:

• Einmalige Zahlung oder monatliche Beiträge möglich
• Beitragsfreistellung oder -reduzierung möglich
• Dynamische Beitragsanpassung (automatische Erhöhung)
• Garantierte Mindestverzinsung (2018: 0,9% p.a.)

Die Auszahlung erfolgt ausschließlich als lebenslange Rente mit folgenden Optionen:

• Klare Rentenphase (z.B. ab 62 oder 67 Jahren)
• Hinterbliebenenschutz (optional)
• Rentensteigerung während der Auszahlphase möglich

5. Rürup vs. Riester: Vergleich der Altersvorsorgeformen

Kriterium	Rürup-Rente	Riester-Rente
Zielgruppe	Selbstständige, Gutverdiener	Angestellte mit Sozialversicherungspflicht
Steuerliche Förderung	Sonderausgabenabzug (bis 22.860 € in 2018)	Direkte Zulage (bis 175 € Grundzulage)
Flexibilität	Hohe Beitragsflexibilität	Mindestbeitrag erforderlich
Auszahlung	Nur als Rente	Teilweise Kapitaloption möglich
Vererbbarkeit	Nein (außer Hinterbliebenenrente)	Ja (bei Tod vor Rentenbeginn)
Hartz-IV-Schutz	Ja	Nein

6. Berechnungsbeispiel für 2018

Ein selbstständiger IT-Berater (40 Jahre, Steuerklasse I, 80.000 € Brutto, 2 Kinder) zahlt 500 € monatlich in die Rürup-Rente ein:

• Jährlicher Beitrag: 6.000 €
• Absetzbarer Anteil (2018): 84% = 5.040 €
• Grenzsteuersatz: 42%
• Steuerersparnis: 5.040 € × 42% = 2.116,80 € pro Jahr
• Effektive Beitragsbelastung: 6.000 € – 2.116,80 € = 3.883,20 €

7. Wichtige Änderungen seit 2018

Seit der Einführung der Rürup-Rente gab es mehrere Anpassungen:

• 2018-2025: schrittweise Erhöhung des absetzbaren Anteils von 84% auf 100%
• 2020: Einführung der “Rürup-Rente Plus” mit flexibleren Auszahlungsoptionen
• 2021: Anpassung der Höchstbeiträge an die Inflation (25.046 €)
• 2023: Neue Transparenzpflichten für Anbieter

8. Kritik und Kontroversen

Trotz der Vorteile gibt es auch Kritikpunkte:

• Geringe Rendite: Durch Garantiezinsen und Kosten oft nur 1-2% p.a.
• Inflexibilität: Kein Kapitalwahlrecht, Bindung bis Lebensende
• Komplexität: Steuerliche Berechnung für Laien schwer nachvollziehbar
• Anbieterabhängigkeit: Große Unterschiede in Kosten und Leistung

Offizielle Informationen zur Rürup-Rente:

Das Bundesministerium der Finanzen bietet detaillierte Informationen zu den steuerlichen Rahmenbedingungen der Basisrente:

Bundesfinanzministerium – Basisrente

Wissenschaftliche Analyse:

Die Universität Köln hat 2018 eine Studie zu den langfristigen Effekten der Rürup-Rente veröffentlicht:

Universität Köln – Altersvorsorgestudie 2018

9. Tipps für die optimale Nutzung

1. Früh beginnen: Je früher Sie einsteigen, desto höher die spätere Rente durch Zinseszinseffekt
2. Beiträge maximieren: Nutzen Sie den vollen steuerlichen Spielraum aus
3. Anbieter vergleichen: Achten Sie auf niedrige Kostenquoten (unter 1% p.a.)
4. Dynamik nutzen: Automatische Beitragserhöhungen sichern die Kaufkraft
5. Steuerberater konsultieren: Individuelle Berechnung lohnt sich bei hohen Einkommen
6. Kombination prüfen: Rürup-Rente kann mit anderen Vorsorgeformen kombiniert werden

10. Alternativen zur Rürup-Rente

Je nach individueller Situation können folgende Alternativen interessant sein:

• Riester-Rente: Für Angestellte mit Zulagen
• Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Bei Arbeitgebern mit Zuschüssen
• Private Rentenversicherung: Flexiblere Auszahlungsoptionen
• ETF-Sparplan: Höhere Renditechancen, aber ohne Garantien
• Immobilieninvestment: Mieteinnahmen als Altersvorsorge

11. Häufige Fragen zur Rürup-Rente 2018

Frage: Kann ich meine Rürup-Rente kündigen?

Antwort: Nein, eine Kündigung ist nicht möglich. Sie können die Beiträge jedoch reduzieren oder aussetzen. Die bereits eingezahlten Beiträge bleiben erhalten und werden später verrentet.

Frage: Was passiert bei Arbeitslosigkeit?

Antwort: Sie können die Beiträge aussetzen oder reduzieren. Die bereits angesparten Beträge bleiben erhalten. Bei Bezug von Arbeitslosengeld I können die Beiträge unter Umständen weiter steuerlich geltend gemacht werden.

Frage: Wie wird die Rürup-Rente versteuert?

Antwort: Die Auszahlungen unterliegen der vollen Einkommensteuer (Ertragsanteilsbesteuerung). Der steuerpflichtige Anteil beträgt je nach Rentenbeginn zwischen 68% und 100%.

Frage: Kann ich meine Rürup-Rente vererben?

Antwort: Nein, die angesparten Beiträge können nicht vererbt werden. Allerdings kann eine Hinterbliebenenrente für den Ehepartner oder Kinder vereinbart werden.

Frage: Lohnt sich die Rürup-Rente noch für junge Leute?

Antwort: Für junge Menschen mit langem Anlagehorizont sind oft andere Vorsorgeformen mit höherer Rendite (z.B. ETFs) attraktiver. Die Rürup-Rente lohnt sich besonders für ältere Selbstständige mit hohem Steuersatz.

12. Fazit: Für wen ist die Rürup-Rente 2018 sinnvoll?

Die Rürup-Rente ist besonders attraktiv für:

• Selbstständige und Freiberufler ohne andere Altersvorsorge
• Personen mit hohem zu versteuerndem Einkommen (ab ~60.000 €)
• Steuerpflichtige in hohen Steuerklassen (III, IV, V)
• Ältere Versicherte (ab 40 Jahren) mit kurzer Ansparphase
• Personen, die Wert auf staatliche Absicherung legen

Für Angestellte mit Riester-Förderung oder junge Menschen mit langem Anlagehorizont sind oft andere Vorsorgeformen besser geeignet. Eine individuelle Berechnung mit dem Rürup-Rechner 2018 und eine professionelle Beratung helfen bei der Entscheidung.

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre persönliche Steuerersparnis für 2018 zu berechnen und verschiedene Szenarien durchzuspielen. Bei komplexen Steuerverhältnissen empfiehlt sich zusätzlich die Konsultation eines Steuerberaters.