Familienbonus Plus Rechner 2024
Berechnen Sie Ihren Anspruch auf den österreichischen Familienbonus Plus — schnell, genau und kostenlos
Familienbonus Plus 2024: Alles was Sie wissen müssen
Der Familienbonus Plus ist eine der wichtigsten Familienleistungen in Österreich, die seit 2019 die bisherige Kinderfreibetragsregelung ersetzt. Diese steuerliche Entlastung soll Familien finanziell unterstützen und die Kaufkraft erhöhen. In diesem umfassenden Ratgeber erklären wir Ihnen alle Details zum Familienbonus Plus, wie die Berechnung funktioniert und welche Besonderheiten es gibt.
Was ist der Familienbonus Plus?
Der Familienbonus Plus ist eine steuerliche Entlastung für Familien mit Kindern, die direkt über die Lohn- oder Einkommensteuer abgewickelt wird. Pro Kind und Jahr können Eltern bis zu 2.000 Euro (für Kinder bis 18 Jahre) bzw. 650 Euro (für Kinder zwischen 18 und 24 Jahren in Ausbildung) erhalten. Die Auszahlung erfolgt entweder durch eine Reduktion der monatlichen Lohnsteuer oder durch eine Gutschrift im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung.
Wer hat Anspruch auf den Familienbonus Plus?
Anspruchsberechtigt sind:
- Eltern mit Wohnsitz oder gewöhnlichem Aufenthalt in Österreich
- Für Kinder bis zum 18. Lebensjahr (ohne Bedingungen)
- Für Kinder zwischen 18 und 24 Jahren, wenn sie sich in Ausbildung befinden
- Für Adoptiv- und Pflegekinder unter bestimmten Voraussetzungen
- Für Stiefkinder, wenn sie im gemeinsamen Haushalt leben
Wie hoch ist der Familienbonus Plus?
Die Höhe des Familienbonus Plus staffelt sich wie folgt:
| Alter des Kindes | Bonus pro Jahr | Bonus pro Monat |
|---|---|---|
| Unter 18 Jahre | €2.000 | €166,67 |
| 18-24 Jahre (in Ausbildung) | €650 | €54,17 |
| Kind mit Behinderung (mind. 50%) | €2.600 | €216,67 |
Für Alleinerziehende gibt es einen zusätzlichen Bonus von 250 Euro pro Kind und Jahr. Bei mehr als zwei Kindern erhöht sich der Bonus für das dritte und jedes weitere Kind um 50% (also auf 3.000 Euro pro Jahr).
Wie wird der Familienbonus Plus berechnet?
Die Berechnung des Familienbonus Plus hängt von mehreren Faktoren ab:
- Anzahl der Kinder: Je mehr Kinder, desto höher der Gesamtbonus
- Alter der Kinder: Kinder unter 18 Jahren bringen den vollen Bonus
- Einkommen der Eltern: Der Bonus wird mit der Lohnsteuer verrechnet
- Familienstand: Verheiratete Paare können den Bonus aufteilen
- Besondere Situationen: Behinderung, Alleinerziehung etc. erhöhen den Bonus
Die maximale Entlastung erhalten Familien, deren Steuerlast mindestens so hoch ist wie der Familienbonus. Bei geringem Einkommen wird der Bonus entsprechend gekürzt, da er nicht höher sein kann als die zu zahlende Steuer.
Wie erhalten Sie den Familienbonus Plus?
Es gibt zwei Möglichkeiten, den Familienbonus Plus zu erhalten:
1. Automatische Berücksichtigung durch den Arbeitgeber
Wenn Sie unselbstständig beschäftigt sind, kann Ihr Arbeitgeber den Familienbonus bereits bei der monatlichen Lohnabrechnung berücksichtigen. Dafür müssen Sie Ihrem Arbeitgeber die relevanten Daten (Anzahl der Kinder, Alter etc.) mitteilen, meist durch Vorlage der e-Card der Kinder.
2. Im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung
Falls der Bonus nicht oder nicht vollständig über den Lohn ausgezahlt wurde, können Sie ihn im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung (bis zu 5 Jahre rückwirkend) geltend machen. Dies ist besonders relevant für:
- Selbstständige
- Personen mit geringem Einkommen
- Eltern, die den Bonus nicht vollständig über den Lohn erhalten haben
Besondere Fälle und Ausnahmen
Kinder mit Behinderung
Für Kinder mit einem Grad der Behinderung von mindestens 50% erhöht sich der Familienbonus Plus auf 2.600 Euro pro Jahr (statt 2.000 Euro). Dieser erhöhte Betrag gilt unabhängig vom Alter des Kindes.
Alleinerziehende
Alleinerziehende erhalten einen zusätzlichen Bonus von 250 Euro pro Kind und Jahr. Als alleinerziehend gelten Eltern, die mindestens 6 Monate im Jahr ohne Partner/in mit dem Kind in einem gemeinsamen Haushalt leben.
Getrennte Eltern
Bei getrennten Eltern kann der Familienbonus Plus zwischen den Eltern aufgeteilt werden. Die Aufteilung kann frei vereinbart werden, muss aber dem Finanzamt mitgeteilt werden. Standardmäßig erhält der Elternteil, bei dem das Kind hauptsächlich lebt, den vollen Bonus.
Patchwork-Familien
In Patchwork-Familien kann jeder Elternteil für seine leiblichen Kinder den Familienbonus Plus beantragen. Stiefkinder werden nur berücksichtigt, wenn sie im gemeinsamen Haushalt leben und der Stiefelternteil tatsächlich Unterhalt leistet.
Familienbonus Plus vs. Kinderfreibetrag — der Unterschied
Vor 2019 gab es in Österreich den Kinderfreibetrag. Der Familienbonus Plus hat diesen ersetzt und bietet einige Vorteile:
| Kriterium | Kinderfreibetrag (bis 2018) | Familienbonus Plus (ab 2019) |
|---|---|---|
| Höhe pro Kind | €440 (steuerliche Entlastung) | €2.000 (direkte Zahlung) |
| Auszahlungsform | Steuerminderung | Direkte Entlastung oder Gutschrift |
| Einkommensgrenze | Keine direkte Grenze | Keine direkte Grenze, aber abhängig von Steuerlast |
| Für Selbstständige | Nur über Steuererklärung | Über Steuererklärung oder monatliche Vorabauszahlung |
| Für Geringverdiener | Keine Entlastung bei keiner Steuer | Mindestsicherung von €250 pro Kind |
Häufige Fragen zum Familienbonus Plus
Muss ich den Familienbonus Plus extra beantragen?
Nein, in den meisten Fällen wird der Bonus automatisch berücksichtigt. Bei unselbstständiger Beschäftigung informieren Sie einfach Ihren Arbeitgeber über Ihre Kinder. Selbstständige und Personen mit besonderen Konstellationen müssen den Bonus in der Steuererklärung angeben.
Kann ich den Familienbonus Plus rückwirkend beantragen?
Ja, Sie können den Familienbonus Plus bis zu 5 Jahre rückwirkend im Rahmen der Arbeitnehmerveranlagung beantragen. Für das Jahr 2024 können Sie also noch bis 2029 eine rückwirkende Berücksichtigung beantragen.
Was passiert, wenn mein Kind 18 wird?
Ab dem 18. Lebensjahr erhalten Sie nur noch den reduzierten Bonus von 650 Euro pro Jahr, wenn Ihr Kind sich in Ausbildung befindet. Die Ausbildung muss mindestens 10 Stunden pro Woche umfassen. Bei einer Behinderung von mindestens 50% bleibt der volle Bonus von 2.600 Euro erhalten.
Kann ich den Familienbonus Plus mit anderen Familienbeihilfen kombinieren?
Ja, der Familienbonus Plus kann mit anderen Familienleistungen wie der Familienbeihilfe, dem Kinderbetreuungsgeld oder dem Schulstartgeld kombiniert werden. Diese Leistungen werden nicht auf den Familienbonus Plus angerechnet.
Was ist, wenn ich kein oder nur sehr geringes Einkommen habe?
Auch bei geringem oder keinem Einkommen haben Sie Anspruch auf den Familienbonus Plus. Seit 2022 gibt es eine Mindestauszahlung von 250 Euro pro Kind und Jahr, selbst wenn keine Steuern anfallen. Diese Mindestauszahlung wird automatisch berücksichtigt.
Praktische Tipps für die Optimierung Ihres Familienbonus Plus
1. Aktualisieren Sie Ihre Daten beim Arbeitgeber
Stellen Sie sicher, dass Ihr Arbeitgeber immer über aktuelle Änderungen informiert ist (z.B. Geburt eines Kindes, Wechsel der Betreuungssituation). Nur so kann der Familienbonus Plus korrekt in Ihrer monatlichen Abrechnung berücksichtigt werden.
2. Nutzen Sie die Arbeitnehmerveranlagung
Auch wenn Sie den Bonus bereits über Ihren Lohn erhalten, lohnt sich oft eine Arbeitnehmerveranlagung. Viele Arbeitnehmer erhalten zusätzlich Geld zurück, besonders wenn sie im Jahr Krankengeld, Arbeitslosengeld oder Karenzgeld bezogen haben.
3. Prüfen Sie besondere Situationen
Wenn Ihr Kind eine Behinderung hat oder Sie alleinerziehend sind, prüfen Sie genau, ob Sie Anspruch auf die erhöhten Beträge haben. Diese werden nicht immer automatisch berücksichtigt.
4. Dokumentieren Sie Ausbildungszeiten
Für Kinder über 18 Jahre in Ausbildung sollten Sie die Ausbildungszeiten genau dokumentieren (z.B. Schulbesuchsbestätigungen, Studienbestätigungen). Das Finanzamt kann diese Nachweise anfordern.
5. Berücksichtigen Sie Patchwork-Situationen
In Patchwork-Familien sollte klar geregelt sein, wer den Familienbonus für welche Kinder beantragt. Eine schriftliche Vereinbarung zwischen den Elternteilen kann hier sinnvoll sein.
Zukunft des Familienbonus Plus
Der Familienbonus Plus wurde seit seiner Einführung 2019 bereits mehrmals angepasst und verbessert. Für die Zukunft sind folgende Entwicklungen denkbar:
- Erhöhung der Beträge: Angesichts der Inflation könnte es zu einer Anpassung der Bonusbeträge kommen
- Ausweitung auf weitere Altersgruppen: Diskussionen über eine Ausweitung auf Kinder in Ausbildung bis 25 Jahre
- Vereinfachung der Abwicklung: Weitere Digitalisierung der Prozesse, besonders für Selbstständige
- Bessere Kombination mit anderen Leistungen: Optimierung der Schnittstellen zu anderen Familienleistungen
Die österreichische Regierung hat signalisiert, dass der Familienbonus Plus ein zentrales Instrument der Familienpolitik bleibt und weiterentwickelt werden soll. Es lohnt sich daher, die offiziellen Kanäle im Auge zu behalten, um über mögliche Änderungen informiert zu sein.
Fazit: Der Familienbonus Plus als wichtige Familienleistung
Der Familienbonus Plus ist eine der wichtigsten finanziellen Unterstützungen für Familien in Österreich. Mit bis zu 2.000 Euro pro Kind und Jahr (bzw. 2.600 Euro bei Behinderung) kann er eine spürbare Entlastung des Familienbudgets bedeuten. Besonders wertvoll ist, dass die Auszahlung automatisch über den Lohn erfolgt und keine separate Beantragung nötig ist.
Durch die Möglichkeit der rückwirkenden Beantragung und die Mindestauszahlung auch für Geringverdiener profitieren fast alle Familien in Österreich von dieser Leistung. Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihre individuelle Situation zu berechnen, und prüfen Sie regelmäßig, ob Sie alle Ihnen zustehenden Beträge auch tatsächlich erhalten.
Bei komplexen Familiensituationen oder Fragen zur optimalen Aufteilung des Bonus zwischen Elternteilen kann eine Beratung durch einen Steuerberater sinnvoll sein. Die Investition in eine professionelle Steuerberatung kann sich besonders bei höheren Einkommen oder besonderen Konstellationen schnell auszahlen.