Steuerabzüge 2019 Rechner
Berechnen Sie Ihre möglichen Steuerersparnisse für das Jahr 2019 mit unserem präzisen Rechner
Umfassender Leitfaden: Steuerabzüge 2019 in Deutschland
Der Steuerabzugsrechner 2019 hilft Ihnen, Ihre mögliche Steuerersparnis für das Jahr 2019 zu berechnen. In diesem ausführlichen Leitfaden erklären wir alle relevanten Steuerabzüge, die Sie für das Jahr 2019 geltend machen können, sowie die gesetzlichen Grundlagen und Berechnungsmethoden.
1. Grundlagen der Steuerberechnung 2019
Für das Jahr 2019 gelten in Deutschland folgende steuerliche Rahmenbedingungen:
- Grundfreibetrag: 9.168 € (für Ledige) bzw. 18.336 € (für Verheiratete)
- Steuertarif: Progressiver Steuersatz von 14% bis 45% (ab 260.533 € für Ledige)
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Einkommensteuer (mit Freigrenze)
- Kirchensteuer: 8-9% der Einkommensteuer (je nach Bundesland)
- Kinderfreibetrag: 7.620 € pro Kind (plus 2.640 € Betreuungsfreibetrag)
| Einkommensbereich (Ledige) | Grenzsteuersatz 2019 | Durchschnittssteuersatz |
|---|---|---|
| Bis 9.168 € | 0% | 0% |
| 9.169 € – 14.254 € | 14% – 24% | 0,4% – 14% |
| 14.255 € – 57.051 € | 24% – 42% | 14% – 27% |
| 57.052 € – 260.532 € | 42% | 27% – 42% |
| Ab 260.533 € | 45% | 42% – 45% |
2. Wichtige Steuerabzüge für 2019
Werbungskosten
Werbungskosten sind Aufwendungen, die im Zusammenhang mit Ihrer beruflichen Tätigkeit stehen. Für 2019 gilt:
- Pauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
- Fahrtkosten: 0,30 € pro km (einfache Strecke)
- Homeoffice: 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr)
- Fortbildungskosten: Vollständig absetzbar
- Arbeitsmittel: Bis 952 € sofort absetzbar
Sonderausgaben
Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die steuerlich berücksichtigt werden. Wichtige Positionen für 2019:
- Vorsorgeaufwendungen (Kranken-, Pflegeversicherung)
- Altersvorsorgebeiträge (Rürup-Rente, Riester)
- Spenden an gemeinnützige Organisationen
- Kirchensteuer (als Sonderausgabe abziehbar)
- Schulgeld für Privatschulen (30% bis max. 5.000 €)
Außergewöhnliche Belastungen
Diese Kosten können abgesetzt werden, wenn sie zwangsläufig entstanden sind und existenznotwendig waren:
- Krankheitskosten (Arztrechnungen, Medikamente)
- Pflegekosten für Angehörige
- Bestattungskosten für Familienmitglieder
- Scheidungskosten
- Behindertenbedingte Aufwendungen
Zumutbare Belastungsgrenze: 1-7% des Gesamtbetrags der Einkünfte
3. Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
Für das Jahr 2019 gelten besondere Regelungen für haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen:
| Art der Leistung | Maximaler Betrag | Steuerermäßigung | Beispiele |
|---|---|---|---|
| Haushaltsnahe Dienstleistungen | 20.000 € | 20% (max. 4.000 €) | Reinigungskraft, Gärtner, Kinderbetreuung |
| Handwerkerleistungen | 6.000 € | 20% (max. 1.200 €) | Renovierung, Heizungswartung, Elektroarbeiten |
| Haushaltsnahe Pflege- und Betreuungsleistungen | Unbegrenzt | 20% (max. 4.000 €) | Pflegedienst, Betreuung von Angehörigen |
Wichtig: Die Steuerermäßigung wird direkt von der festgesetzten Einkommensteuer abgezogen (kein Abzug vom zu versteuernden Einkommen). Die Rechnungen müssen per Überweisung bezahlt worden sein und bestimmte formale Anforderungen erfüllen.
4. Kinderfreibeträge und Kindergeld 2019
Für Eltern gibt es im Jahr 2019 folgende steuerliche Entlastungen:
- Kinderfreibetrag: 7.620 € pro Kind (3.810 € pro Elternteil)
- Betreuungsfreibetrag: 2.640 € pro Kind (1.320 € pro Elternteil)
- Kindergeld: 194 € pro Monat (2.328 € pro Jahr)
- Ausbildungsfreibetrag: 924 € pro Kind in Ausbildung
Das Finanzamt prüft automatisch, ob der Kinderfreibetrag oder das Kindergeld für Sie günstiger ist (sog. Günstigerprüfung). Für 2019 lohnt sich der Freibetrag in der Regel ab einem zu versteuernden Einkommen von etwa 60.000 € (Alleinstehende) bzw. 120.000 € (Verheiratete).
5. Steuerklassen und ihre Auswirkungen
Die Wahl der Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf Ihre monatliche Lohnsteuer und damit auf Ihre Steuererstattung oder -nachzahlung. Für 2019 gelten folgende Besonderheiten:
| Steuerklasse | Typische Situation | Besonderheiten 2019 | Empfohlen für |
|---|---|---|---|
| I | Ledig, geschieden, verwitwet | Standardklasse für Singles | Alleinerziehende ohne Kindergeldanspruch |
| II | Alleinstehend mit Kind | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende: 1.908 € | Elternteile mit Hauptwohnsitz des Kindes |
| III | Verheiratet, Hauptverdiener | Deutlich niedrigere Lohnsteuer | Paare mit großem Gehaltsunterschied |
| IV | Verheiratet, beide verdienen ähnlich | Wie Steuerklasse I, aber mit Splittingvorteil | Paare mit ähnlichem Einkommen |
| V | Verheiratet, Nebenverdiener | Hohe Lohnsteuer, aber Ausgleich über Steuererklärung | Partner mit deutlich niedrigerem Einkommen |
| VI | Zweitjob | Kein Grundfreibetrag, hohe Abzüge | Arbeitnehmer mit Nebenbeschäftigung |
Für verheiratete Paare kann sich ein Steuerklassenwechsel lohnen, besonders wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Die Kombination III/V führt zu höheren monatlichen Nettoeinkommen, erfordert aber oft eine Steuererklärung mit Nachzahlung.
6. Praktische Tipps für Ihre Steuererklärung 2019
- Belege sammeln: Bewahren Sie alle Rechnungen und Quittungen auf, die mit möglichen Steuerabzügen zusammenhängen. Digitale Ablage (z.B. mit Apps wie Lexoffice oder SevDesk) erleichtert die Organisation.
- Fristen beachten: Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2019 war ursprünglich bis 31. Juli 2020. Bei Beauftragung eines Steuerberaters verlängert sich die Frist automatisch bis 28. Februar 2022.
- Elektronische Abgabe nutzen: Die Abgabe über ElsterOnline ist nicht nur schneller, sondern reduziert auch Fehlerquellen. Die Software führt Sie durch alle relevanten Felder.
- Vorausgefüllte Steuererklärung prüfen: Seit 2019 stellt das Finanzamt vielen Steuerpflichtigen eine vorausgefüllte Steuererklärung zur Verfügung. Prüfen Sie diese sorgfältig auf Vollständigkeit.
- Steuer-Sparbuch führen: Ein haushaltsnahes Steuer-Sparbuch hilft, alle abziehbaren Ausgaben systematisch zu erfassen. Besonders bei kleinen Beträgen (z.B. Spendenquittungen) lohnt sich die Sammlung über das Jahr.
- Professionelle Hilfe in Anspruch nehmen: Bei komplexen Sachverhalten (z.B. Selbstständigkeit, Vermietung, Kapitalerträge) kann die Konsultation eines Steuerberaters sinnvoll sein. Die Kosten hierfür sind wiederum als Sonderausgaben abziehbar.
7. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2019 vermeiden
Bei der Steuererklärung für 2019 kommen immer wieder bestimmte Fehler vor, die zu Nachteilen führen können:
- Falsche Angabe der Steueridentifikationsnummer: Seit 2016 ist die 11-stellige Steuer-ID Pflichtangabe. Die alte Steuernummer reicht nicht mehr aus.
- Vergessen der Anlage Kind: Auch wenn Sie nur Kindergeld erhalten, müssen Sie die Anlage Kind ausfüllen, um den Kinderfreibetrag zu berücksichtigen.
- Unvollständige Angaben zu Kapitalerträgen: Seit 2018 müssen alle Kapitalerträge (auch unter dem Sparer-Pauschbetrag) angegeben werden, da die Banken diese automatisch an das Finanzamt melden.
- Falsche Zuordnung von Werbungskosten: Manche Steuerpflichtige ordnen berufliche Aufwendungen fälschlicherweise den Sonderausgaben zu, was zu niedrigeren Abzügen führt.
- Nichtberücksichtigung des Homeoffice-Pauschbetrags: Seit 2020 gibt es zwar den Homeoffice-Pauschbetrag von 5 € pro Tag, aber für 2019 konnten Sie bereits ein Arbeitszimmer (bis 1.250 €) oder die tatsächlichen Kosten geltend machen.
- Fehlende Belege für außergewöhnliche Belastungen: Ohne Nachweis werden diese Posten nicht anerkannt. Besonders bei hohen Krankheitskosten fordert das Finanzamt oft detaillierte Belege an.
8. Steuerreform 2020 und ihre Auswirkungen auf die Steuererklärung 2019
Obwohl die Steuererklärung 2019 sich auf das Jahr 2019 bezieht, hatte die zum 1. Januar 2020 in Kraft getretene Steuerreform einige Rückwirkungen:
- Grundfreibetrag: Der Grundfreibetrag wurde 2020 auf 9.408 € erhöht (2019: 9.168 €). Dies hat jedoch keine direkte Auswirkung auf die Steuererklärung 2019.
- Solidaritätszuschlag: Ab 2021 wurde der Soli für 90% der Steuerzahler abgeschafft. Für 2019 gilt noch die volle Belastung von 5,5% der Einkommensteuer.
- Homeoffice-Pauschale: Die ab 2020 gültige Pauschale von 5 € pro Tag (max. 120 Tage) konnte für 2019 noch nicht genutzt werden. Stattdessen musste ein häusliches Arbeitszimmer nachgewiesen werden.
- Elektronische Rechnungen: Die Anforderungen an digitale Belege wurden verschärft. Für 2019 gelten noch die alten Regeln, aber die Finanzämter prüfen zunehmend die Echtheit digitaler Belege.
Trotz dieser Änderungen bleiben die steuerlichen Rahmenbedingungen für 2019 unverändert. Die Reformen ab 2020 sind erst für spätere Steuererklärungen relevant.
9. Fallbeispiele: Steuerersparnis 2019 im Vergleich
Um die Wirkung der verschiedenen Steuerabzüge zu veranschaulichen, hier drei typische Fallbeispiele für das Jahr 2019:
| Fallbeispiel | Bruttoeinkommen | Abzüge | Steuerersparnis | Effektiver Steuersatz |
|---|---|---|---|---|
| Single, Angestellter | 45.000 € | Werbungskosten (1.200 €), Sonderausgaben (2.000 €) | 1.872 € | 22,4% |
| Verheiratet (III/V), 2 Kinder | 80.000 € (60.000 € + 20.000 €) | Kinderfreibetrag, Betreuungskosten (3.000 €), Handwerker (1.200 €) | 4.120 € | 18,7% |
| Selbstständiger, hohe Abzüge | 75.000 € | Betriebsausgaben (15.000 €), Vorsorge (5.000 €), Haushaltshilfe (4.000 €) | 9.850 € | 14,3% |
Diese Beispiele zeigen, wie stark sich Abzüge auf die Steuerlast auswirken können. Besonders bei Selbstständigen und Familien mit Kindern lohnt sich eine detaillierte Steuererklärung.
10. Zusammenfassung und Handlungsempfehlungen
Die Steuererklärung für 2019 bietet auch Jahre später noch Potenzial für Steuerersparnisse. Hier die wichtigsten Punkte im Überblick:
Lohnt sich immer
- Bei Werbungskosten über 1.000 €
- Bei Sonderausgaben über 36 € (Single) bzw. 72 € (Verheiratete)
- Bei außergewöhnlichen Belastungen
- Bei Kindern (Kindergeld vs. Freibetrag)
- Bei Nebeneinkünften über 410 €
Besondere Chancen 2019
- Haushaltsnahe Dienstleistungen (bis 4.000 € Ersparnis)
- Handwerkerleistungen (bis 1.200 € Ersparnis)
- Energetische Sanierungsmaßnahmen (bis 20% der Kosten)
- Altersvorsorgebeiträge (bis 24.305 € abziehbar)
- Behinderten-Pauschbetrag (bis 3.700 €)
Häufige Stolpersteine
- Falsche Steuerklasse (besonders III/V)
- Vergessene Kapitalerträge
- Fehlende Belege für Spenden
- Nicht genutzter Verlustvortrag
- Falsche Angabe von Vorsorgeaufwendungen
Auch wenn die Abgabefrist für 2019 bereits verstrichen ist, können Sie noch bis zu vier Jahre rückwirkend Ihre Steuererklärung einreichen (bis Ende 2023). Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihre mögliche Steuerersparnis zu ermitteln, und reichen Sie gegebenenfalls eine berichtigte Steuererklärung ein.
Bei komplexen Steuerfragen oder hohen Steuerlasten empfiehlt sich die Konsultation eines Steuerberaters. Die Kosten hierfür (typischerweise 200-600 €) sind in der Regel als Sonderausgaben abziehbar und amortisieren sich oft durch die erzielten Steuerersparnisse.