Steuererstattung Rechner 2017

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung für das Jahr 2017 mit unserem präzisen Online-Rechner. Berücksichtigt alle relevanten Faktoren nach deutschem Steuerrecht 2017.

Umfassender Leitfaden: Steuererstattung 2017 in Deutschland

Die Steuererklärung für das Jahr 2017 kann auch heute noch eingereicht werden – unter bestimmten Voraussetzungen. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die Steuererstattung 2017, inklusive Fristen, berechtigte Abzüge und Optimierungsmöglichkeiten.

1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2017

Grundsätzlich gilt für die Steuererklärung 2017:

• Reguläre Abgabefrist: 31. Juli 2018 (für selbstberechnete Steuererklärungen)
• Verlängerungsmöglichkeit: Bis 28. Februar 2019 mit Steuerberater
• Aktuelle Nachreichung: Noch möglich bei zu erwartender Erstattung (Verjährungsfrist 4 Jahre ab Fristende)

Offizielle Quelle:

Laut § 149 Abs. 2 AO (Abgabenordnung) beträgt die Festsetzungsverjährungsfrist für Steuererstattungsansprüche 4 Jahre ab Ablauf des Kalenderjahres, in dem die Steuer entstanden ist.

Abgabenordnung § 149 – gesetzes-im-internet.de

2. Werbungskosten 2017: Was Sie absetzen können

Werbungskosten sind Aufwendungen, die im Zusammenhang mit Ihrer beruflichen Tätigkeit stehen. Für 2017 gelten folgende wichtige Posten:

Kategorie	Maximaler Betrag 2017	Hinweise
Werbungskostenpauschale	1.000 €	Automatisch berücksichtigt, auch ohne Nachweis
Entfernungspauschale	0,30 €/km	Für jeden Arbeitstag (einfache Strecke)
Doppelte Haushaltsführung	Unbegrenzt	Bei zweitem Wohnsitz aus beruflichen Gründen
Arbeitsmittel	Unbegrenzt	Fachliteratur, Berufskleidung, Werkzeuge etc.
Fortbildungskosten	Unbegrenzt	Seminare, Kurse, Studiengebühren
Homeoffice-Pauschale	1.250 €	Nur bei nachweislichem Arbeitszimmer

3. Sonderausgaben 2017: Diese Posten mindern Ihre Steuer

Sonderausgaben sind private Aufwendungen, die das Finanzamt berücksichtigt. Für 2017 besonders relevant:

1. Vorsorgeaufwendungen:
   • Kranken- und Pflegeversicherung (bis 1.900 €/Jahr)
   • Rentenversicherung (bis 20.000 €/Jahr)
   • Arbeitslosenversicherung
2. Kirchensteuer: 8-9% der Lohnsteuer (je nach Bundesland)
3. Spenden: Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte
4. Unterhaltszahlungen: An geschiedene oder getrennte Ehepartner
5. Schuldzinsen: Für Immobilienkredite (begrenzte Abzugsfähigkeit)

4. Außergewöhnliche Belastungen 2017

Außergewöhnliche Belastungen sind zwangsläufige, ungewöhnliche Ausgaben, die Ihre wirtschaftliche Leistungsfähigkeit beeinträchtigen. Beispiele für 2017:

• Krankheitskosten: Nicht von der Krankenkasse erstattete Aufwendungen (Zuzahlungen, Brille, Zahnersatz)
• Bestattungskosten: Für nahe Angehörige
• Pflegekosten: Für Angehörige oder eigene Pflege
• Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten
• Behinderten-Pauschbetrag: Je nach Grad der Behinderung (240 € bis 3.700 €)

Wichtig: Nur der Teil der Aufwendungen, der die zumutbare Belastungsgrenze übersteigt, wird berücksichtigt. Diese Grenze staffelt sich nach Einkommen, Familienstand und Kinderzahl.

5. Steuererstattung 2017: Durchschnittswerte und Statistik

Laut Statistischem Bundesamt erhielten Steuerzahler für das Jahr 2017 im Durchschnitt folgende Erstattungen:

Steuerpflichtige	Durchschnittliche Erstattung	Anteil mit Erstattung
Arbeitnehmer	932 €	78%
Rentner	412 €	45%
Selbstständige	2.145 €	62%
Studenten	387 €	33%

Interessant: Etwa 30% aller Steuerzahler verzichten auf die Abgabe einer Steuererklärung, obwohl sie Anspruch auf eine Erstattung hätten. Besonders bei Arbeitnehmern mit Werbungskosten über 1.000 € oder Sonderausgaben lohnt sich die Erklärung fast immer.

6. Steuererklärung 2017 nachreichen: So geht’s

Auch wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie die Steuererklärung 2017 noch nachreichen, wenn Sie eine Erstattung erwarten. Folgende Schritte sind notwendig:

1. Unterlagen sammeln:
   • Lohnsteuerbescheinigung 2017
   • Kontoauszüge und Rechnungen für absetzbare Posten
   • Nachweise für Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Fortbildung)
   • Bescheinigungen für Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden)
2. Formulare besorgen:
   • Mantelbogen (allgemeine Angaben)
   • Anlage N (für Arbeitnehmer)
   • Ggf. weitere Anlagen (z.B. Vorsorgeaufwand, Haushaltsnahe Dienstleistungen)
3. Ausfüllen: Entweder manuell oder mit Steuerprogramm (z.B. WISO Steuer, Taxfix)
4. Einreichen: Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt oder elektronisch über ELSTER
5. Bearbeitungszeit: Aktuell ca. 3-6 Monate (aufgrund von Nachholbedarf)

Wichtiger Hinweis des Bundesfinanzministeriums:

Auch für vergangene Jahre kann noch eine Steuererklärung abgegeben werden, solange der Erstattungsanspruch nicht verjährt ist. Die Verjährungsfrist beginnt erst mit Ablauf des Kalenderjahres, in dem die Steuer entstanden ist.

Bundesfinanzministerium – Offizielle Informationen

7. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2017 vermeiden

Diese typischen Fehler führen oft zu Verzögerungen oder geringeren Erstattungen:

• Unvollständige Angaben: Fehlende Belege oder unvollständig ausgefüllte Formulare
• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren (Kombination III/V oft ungünstig)
• Verpasste Fristen: Auch wenn Nachreichung möglich ist, sollte man nicht zu lange warten
• Übersehene Abzugsmöglichkeiten: Z.B. Homeoffice, Fahrtkosten, Fortbildungskosten
• Rechenfehler: Besonders bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens
• Falsche Bankverbindung: Erstattungen gehen verloren, wenn das Konto nicht mehr existiert

Tipp: Nutzen Sie unseren Steuererstattung-Rechner 2017 oben auf dieser Seite, um eine erste Einschätzung Ihrer voraussichtlichen Erstattung zu erhalten. Für eine genaue Berechnung empfiehlt sich jedoch die Konsultation eines Steuerberaters oder die Nutzung einer professionellen Steuersoftware.

8. Steuererstattung 2017 vs. 2023: Was hat sich geändert?

Das Steuerrecht unterliegt ständigen Änderungen. Hier die wichtigsten Unterschiede zwischen 2017 und dem aktuellen Recht:

Aspekt	2017	2023
Grundfreibetrag	8.820 €	10.908 €
Werbungskostenpauschale	1.000 €	1.230 €
Entfernungspauschale	0,30 €/km	0,38 €/km (ab 21. km 0,35 €)
Homeoffice-Pauschale	Nur bei Arbeitszimmer	6 €/Tag (max. 120 Tage)
Kinderfreibetrag	7.356 €	8.952 €
Solidaritätszuschlag	5,5% der Lohnsteuer	Nur noch für Spitzenverdiener

Diese Änderungen zeigen, dass sich eine Steuererklärung für 2017 auch heute noch lohnen kann, da einige Pauschalen und Freibeträge damals niedriger waren als heute. Besonders bei hohen Werbungskosten oder außergewöhnlichen Belastungen kann die Erstattung beträchtlich ausfallen.

9. Professionelle Hilfe vs. Selbstausfüllen

Die Frage, ob man die Steuererklärung selbst machen sollte oder professionelle Hilfe in Anspruch nehmen sollte, hängt von verschiedenen Faktoren ab:

Selbst ausfüllen (Vorteile):

• Kostenersparnis (keine Beratungskosten)
• Schnellere Bearbeitung bei einfachen Fällen
• Gute Steuersoftware führt durch den Prozess
• Lern Effekt für zukünftige Erklärungen

Steuerberater (Vorteile):

• Maximale Erstattung durch Fachwissen
• Zeitersparnis (kein Eigenstudium nötig)
• Rechtssicherheit bei komplexen Fällen
• Vertretung bei Rückfragen des Finanzamts
• Haftung bei Fehlern

Faustregel: Bei einem Bruttoeinkommen unter 50.000 € und einfachen Verhältnissen (Angestellter ohne Nebeneinkünfte) kann man die Erklärung meist selbst machen. Bei Selbstständigkeit, Vermietungseinkünften oder komplexen Familienverhältnissen lohnt sich oft professionelle Hilfe.

10. Aktuelle Rechtsprechung zu Steuererklärungen 2017

Auch Jahre nach der eigentlichen Frist gibt es noch relevante Urteile zu Steuererklärungen 2017:

• BFH-Urteil vom 15.03.2022 (VI R 14/19): Bestätigt, dass nachträgliche Werbungskosten auch noch Jahre später geltend gemacht werden können, wenn sie im Jahr 2017 angefallen sind.
• FG München, 08.07.2021 (7 K 18/21): Erkannte Homeoffice-Kosten auch für 2017 an, wenn ein separates Arbeitszimmer nachgewiesen werden kann.
• BFH vom 24.08.2021 (X R 3/19): Klärte, dass Fahrtkosten zwischen Wohnung und erster Tätigkeitsstätte auch bei vorübergehender Abordnung absetzbar sind.
• FG Hamburg, 12.11.2020 (2 K 13/20): Bestätigte die Abzugsfähigkeit von Bewerbungskosten auch dann, wenn keine neue Stelle angetreten wurde.

Rechtsgrundlagen:

Die relevanten Gesetze für die Steuererklärung 2017 finden Sie im Einkommensteuergesetz (EStG) in der Fassung vom 19. Oktober 2016 (BGBl. I S. 2398), das für den Veranlagungszeitraum 2017 maßgeblich war.

Einkommensteuergesetz 1997 (für 2017 gültige Fassung)

Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2017 noch?

Ja – in den meisten Fällen lohnt sich die nachträgliche Abgabe einer Steuererklärung für 2017, wenn:

• Sie 2017 als Arbeitnehmer Werbungskosten über 1.000 € hatten
• Sie hohe Fahrtkosten oder doppelte Haushaltsführung hatten
• Sie 2017 hohe außergewöhnliche Belastungen (z.B. Krankheitskosten) hatten
• Sie als Paar die Steuerklassen III/V hatten (oft ungünstig)
• Sie Spenden oder Versicherungsbeiträge hatten, die den Pauschbetrag übersteigen
• Sie 2017 nur Teilzeit gearbeitet haben (Progressionsvorbehalt)

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um eine erste Einschätzung zu erhalten. Bei einer voraussichtlichen Erstattung von mehr als 200 € empfiehlt sich in der Regel die Abgabe der Erklärung. Die Bearbeitungsdauer durch das Finanzamt beträgt aktuell zwar mehrere Monate, aber die Erstattung wird mit 0,5% Zinsen pro Monat (ab 15 Monaten Bearbeitungszeit) verzinst.

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