Vermögenswirksame Leistungen Rechner

Berechnen Sie Ihre möglichen vermögenswirksamen Leistungen und Sparoptionen

Vermögenswirksame Leistungen: Der umfassende Ratgeber 2024

Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind eine attraktive Möglichkeit für Arbeitnehmer in Deutschland, mit staatlicher Förderung Vermögen aufzubauen. Dieser Ratgeber erklärt alles Wichtige zu VL – von den Grundlagen bis zu optimierten Sparstrategien.

1. Was sind vermögenswirksame Leistungen?

Vermögenswirksame Leistungen sind freiwillige Zahlungen des Arbeitgebers, die direkt in einen Sparvertrag des Arbeitnehmers fließen. Sie dienen der Vermögensbildung und werden vom Staat zusätzlich gefördert.

• Rechtliche Grundlage: §§ 1-12 des 5. Vermögensbildungsgesetzes (VermBG)
• Maximalbetrag: Bis zu 40 € monatlich (480 € jährlich) sind förderfähig
• Sparformen: Banksparen, Fondssparen, Bausparen, Edelmetallsparen

2. Wer hat Anspruch auf VL?

Grundsätzlich alle Arbeitnehmer in Deutschland, wenn:

1. Der Arbeitgeber VL anbietet (nicht verpflichtend, aber viele Tarifverträge sehen VL vor)
2. Das zu versteuernde Einkommen unter 20.000 € (Alleinstehende) bzw. 40.000 € (Verheiratete) liegt
3. Ein förderfähiger Sparvertrag abgeschlossen wird

Einkommensgrenze	Förderhöhe (pro Jahr)	Kinderzuschlag (pro Kind)
Bis 17.900 €	80 €	120 €
17.901 – 20.000 €	40 €	60 €
Verheiratete (bis 40.000 €)	160 €	240 €

Quelle: Bundesministerium der Finanzen

3. Die besten Sparformen im Vergleich

Die Wahl der richtigen Sparform hängt von Ihrer Risikobereitschaft und Sparzielen ab:

Sparform	Renditechance	Risiko	Sparziel	Mindestlaufzeit
Banksparen	1-3% p.a.	Sehr gering	Sichere Geldanlage	6 Jahre
Fondssparen	3-7% p.a. (langfristig)	Mittel bis hoch	Vermögensaufbau	6 Jahre
Bausparen	1-2% p.a. + Darlehenszins	Gering	Wohneigentum	7 Jahre
Edelmetalle	Variabel (Gold: ~2% p.a. langfristig)	Mittel	Wertanlage	6 Jahre

4. Steuerliche Vorteile von VL

Vermögenswirksame Leistungen bieten mehrere steuerliche Vorteile:

• Arbeitgeberzuschüsse sind bis 40 €/Monat steuer- und sozialabgabenfrei
• Die staatliche Prämie (bis 80 €/Jahr) ist steuerfrei
• Erträge aus VL-Sparverträgen unterliegen erst nach 6 Jahren der Abgeltungsteuer
• Bei Bausparverträgen können die Zinsen als Wohnungsbauprämie zusätzlich gefördert werden

5. Optimale Strategien für maximale Rendite

Um das Maximum aus Ihren VL herauszuholen, sollten Sie folgende Strategien beachten:

1. Kombination mit Arbeitgeberzuschuss: Nutzen Sie die vollen 40 €/Monat, wenn Ihr Arbeitgeber diese zahlt. Das sind 480 € jährlich zusätzliches Kapital.
2. Fondssparen für langfristige Ziele: Bei einer Laufzeit von 10+ Jahren bieten Aktienfonds die höchsten Renditechancen. Historisch erzielen globale Aktienindizes durchschnittlich 6-7% p.a.
3. Prämien maximieren: Mit Kindern können Sie bis zu 200 € staatliche Prämie jährlich erhalten. Das entspricht einer Rendite von 41,6% auf Ihre eigene Sparleistung (bei 40 €/Monat).
4. Sparplan fortsetzen: Nach der 6-jährigen Sperrfrist können Sie den Vertrag oft zu besseren Konditionen weiterführen.
5. Steuerliche Optimierung: Nutzen Sie den Freibetrag für Kapitalerträge (1.000 € pro Jahr) durch geschickte Aufteilung auf mehrere Sparformen.

6. Häufige Fehler und wie Sie sie vermeiden

Viele Sparer machen diese typischen Fehler bei vermögenswirksamen Leistungen:

• Zu konservative Anlage: Viele wählen Banksparen mit 1% Zinsen, obwohl Fondssparen langfristig deutlich mehr bringt. Lösung: Bei langfristigem Horizont (10+ Jahre) Fondssparen wählen.
• Prämien nicht beantragt: Die staatliche Prämie muss aktiv beantragt werden. Lösung: Jährlich den Prämienantrag bei Ihrer Bank einreichen.
• Vorzeitige Kündigung: Bei Kündigung vor Ablauf der Sperrfrist verlieren Sie die Prämien. Lösung: Nur im Notfall vorzeitig kündigen oder auf Umschichtung prüfen.
• Arbeitgeberzuschuss nicht genutzt: Viele Arbeitnehmer wissen nicht, dass ihr Arbeitgeber VL zahlt. Lösung: Im Arbeitsvertrag oder bei der Personalabteilung nachfragen.

7. Aktuelle Entwicklungen 2024

Für 2024 gibt es einige wichtige Neuerungen bei vermögenswirksamen Leistungen:

• Erhöhte Freibeträge: Der Sparer-Pauschbetrag wurde von 801 € auf 1.000 € erhöht. Das bedeutet mehr steuerfreie Erträge aus VL-Sparverträgen.
• Digitaler Prämienantrag: Seit 2023 können die staatlichen Prämien bei vielen Banken komplett digital beantragt werden.
• Nachhaltige VL-Fonds: Immer mehr Anbieter bieten ESG-konforme Fondssparpläne für vermögenswirksame Leistungen an.
• Flexiblere Laufzeiten: Einige Banken bieten jetzt VL-Sparpläne mit variablen Laufzeiten zwischen 6 und 10 Jahren an.

Weitere offizielle Informationen finden Sie auf der Website des Bundesministeriums für Familie, Senioren, Frauen und Jugend.

8. Praktische Tipps für den Einstieg

So starten Sie erfolgreich mit vermögenswirksamen Leistungen:

1. Arbeitgeber prüfen: Fragen Sie in der Personalabteilung nach, ob Ihr Arbeitgeber VL zahlt und in welcher Höhe.
2. Sparziel definieren: Möchten Sie kurzfristig sparen (Banksparen) oder langfristig Vermögen aufbauen (Fondssparen)?
3. Anbieter vergleichen: Nutzen Sie Vergleichsportale wie Check24 oder Verivox, um die besten Konditionen zu finden.
4. Vertrag abschließen: Wählen Sie einen förderfähigen VL-Sparvertrag bei einer Bank oder Sparkasse.
5. Arbeitgeber informieren: Geben Sie Ihrem Arbeitgeber die Kontodaten des VL-Sparvertrags, damit die Zahlungen fließen können.
6. Prämie beantragen: Reichen Sie jährlich den Antrag auf staatliche Prämie ein (meist bis 31.12. des Folgejahres).
7. Regelmäßig prüfen: Überprüfen Sie jährlich, ob Ihr VL-Sparplan noch zu Ihrer Lebenssituation passt.

9. Alternativen zu vermögenswirksamen Leistungen

Falls Sie keinen Anspruch auf VL haben oder zusätzliche Sparmöglichkeiten suchen:

• Riester-Rente: Staatlich geförderte Altersvorsorge mit bis zu 175 € Grundzulage pro Jahr
• Rürup-Rente: Steuerlich absetzbare Basisrente für Selbstständige und Angestellte
• ETF-Sparplan: Günstige, flexibel Indexfonds-Sparpläne ohne staatliche Förderung
• Wohnungsbauprämie: Bis zu 70 € jährlich für Bausparverträge (kombinierbar mit VL)
• Betriebliche Altersvorsorge: Arbeitgeberzuführungen sind oft höher als bei VL

10. Fazit: Lohnt sich VL noch 2024?

Ja, vermögenswirksame Leistungen bleiben auch 2024 eine attraktive Sparform – besonders in Kombination mit:

• Arbeitgeberzuschüssen (bis zu 480 € jährlich zusätzlich)
• Staatlichen Prämien (bis zu 200 € jährlich)
• Steuerlichen Vorteilen (steuerfreie Erträge während der Laufzeit)
• Flexiblen Anlageoptionen (von sicher bis renditeorientiert)

Besonders für junge Arbeitnehmer mit langem Anlagehorizont bietet das Fondssparen über VL eine hervorragende Möglichkeit, mit relativ geringem Eigenaufwand (ab 1 €/Monat) und staatlicher Unterstützung langfristig Vermögen aufzubauen.

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre persönliche VL-Strategie zu berechnen und zu optimieren!