Rürup Rechner – Steuerersparnis berechnen
Ermitteln Sie Ihre mögliche Steuerersparnis mit der Rürup-Rente (Basisrente) für 2024
Rürup-Rente Steuerrechner 2024: Alles zu Steuerersparnis & Absetzbarkeit
Die Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge, die besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant ist. Durch die steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge können Sie Ihre Steuerlast deutlich reduzieren. Unser Rürup-Rechner zeigt Ihnen, wie viel Sie konkret sparen können.
Wie funktioniert die steuerliche Förderung der Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente bietet folgende steuerliche Vorteile:
- Sonderausgabenabzug: Die Beiträge können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden
- Progressiver Abzug: Der abziehbare Anteil steigt jährlich bis 2025 auf 100%
- Steuerersparnis: Die Ersparnis hängt von Ihrem Grenzsteuersatz ab (bis zu 45% + Soli)
- Nachgelagerte Besteuerung: Die Auszahlungen werden später nur mit dem persönlichen Steuersatz besteuert
Absetzbarkeit der Rürup-Beiträge 2024
Der maximal absetzbare Beitrag beträgt 2024 26.528 € (für Ledige) bzw. 53.056 € (für Verheiratete). Der abziehbare Anteil steigt jährlich:
| Jahr | Abziehbarer Anteil | Maximal absetzbar (Ledige) |
|---|---|---|
| 2024 | 100% | 26.528 € |
| 2023 | 100% | 26.528 € |
| 2022 | 94% | 24.330 € |
| 2021 | 90% | 23.763 € |
Steuerersparnis berechnen – So geht’s
Ihre konkrete Steuerersparnis hängt von folgenden Faktoren ab:
- Ihr zu versteuerndes Einkommen: Je höher Ihr Einkommen, desto höher Ihr Grenzsteuersatz und damit die Ersparnis
- Ihre Steuerklasse: Verheiratete in Steuerklasse III profitieren besonders stark
- Kirchensteuer: 8-9% zusätzliche Ersparnis in den meisten Bundesländern
- Soli-Zuschlag: 5,5% auf die ersparte Lohnsteuer (ab bestimmten Einkommensgrenzen)
- Kinderfreibeträge: Reduzieren das zu versteuernde Einkommen und können die Ersparnis beeinflussen
Unser Rechner berücksichtigt alle diese Faktoren und zeigt Ihnen die genaue Steuerersparnis sowie die effektive Rendite Ihrer Rürup-Rente durch die Steuerersparnis.
Vergleich: Rürup vs. Riester vs. Private Rentenversicherung
| Kriterium | Rürup-Rente | Riester-Rente | Private Rentenversicherung |
|---|---|---|---|
| Zielgruppe | Selbstständige, Freiberufler, Gutverdiener | Angestellte mit Sozialversicherungspflicht | Jeder |
| Steuerliche Förderung | Sonderausgabenabzug (bis 26.528 €) | Zulage (175 €) + Sonderausgabenabzug | Keine direkte Förderung |
| Flexibilität | Gering (keine Kapitalwahlmöglichkeit) | Mittel (teilweise Kapitaloption) | Hoch (verschiedene Auszahloptionen) |
| Besteuerung im Alter | Volle Besteuerung als Rente | Volle Besteuerung als Rente | Ertragsanteilsbesteuerung |
| Maximale Förderung (2024) | Bis zu 11.938 € Steuerersparnis* | 4% des Vorjahreseinkommens + 175 € Zulage | Keine staatliche Förderung |
* Bei einem Grenzsteuersatz von 45% inkl. Soli und 9% Kirchensteuer auf den maximal absetzbaren Beitrag von 26.528 €
Häufige Fragen zur Rürup-Rente und Steuern
1. Kann ich die Rürup-Rente auch als Angestellter absetzen?
Ja, die Rürup-Rente steht allen offen. Besonders interessant ist sie für Angestellte mit hohem Einkommen (ab ca. 60.000 € brutto), die die Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenversicherung überschreiten.
2. Wie hoch ist die maximale Steuerersparnis?
Die maximale Ersparnis hängt von Ihrem persönlichen Steuersatz ab. Bei einem Grenzsteuersatz von 45% (inkl. Solidaritätszuschlag und 9% Kirchensteuer) können Sie bis zu 11.938 € pro Jahr sparen (bei maximalem Beitrag von 26.528 €).
3. Wird die Rürup-Rente im Alter voll versteuert?
Ja, die Auszahlungen aus der Rürup-Rente unterliegen als “sonstige Einkünfte” (§ 22 EStG) der vollen Besteuerung mit Ihrem dann gültigen persönlichen Steuersatz. Allerdings ist dieser im Rentenalter meist niedriger als im Erwerbsleben.
4. Kann ich die Rürup-Rente kündigen oder beitragsfrei stellen?
Eine Kündigung ist nicht möglich, da es sich um eine lebenslange Rentenversicherung handelt. Sie können die Beiträge jedoch reduzieren oder beitragsfrei stellen. Die bereits eingezahlten Beiträge bleiben dann erhalten.
5. Lohnt sich die Rürup-Rente noch 2024?
Ja, besonders für:
- Selbstständige und Freiberufler ohne andere Altersvorsorge
- Gutverdiener (ab 60.000 € Bruttoeinkommen)
- Personen mit hohem Steuersatz (ab 30%)
- Diejenige, die eine steuerlich geförderte Altersvorsorge suchen
Offizielle Informationen und weiterführende Links
Für detaillierte Informationen zur steuerlichen Behandlung der Rürup-Rente empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
- Bundesministerium der Finanzen – Altersvorsorgeförderung
- Bundesregierung – Rürup-Rente Informationen
- Deutsche Rentenversicherung – Basisrente (Rürup)
Fazit: Rürup-Rente als steueroptimierte Altersvorsorge
Die Rürup-Rente bleibt 2024 eine der attraktivsten Formen der steuerlich geförderten Altersvorsorge – besonders für Selbstständige und Gutverdiener. Durch die volle Absetzbarkeit der Beiträge (bis 26.528 €) können Sie Ihre Steuerlast deutlich reduzieren. Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihre persönliche Steuerersparnis zu berechnen und zu prüfen, ob sich die Rürup-Rente für Sie lohnt.
Für eine individuelle Beratung empfehlen wir den Gang zu einem steuerlichen Berater oder Versicherungsexperten, der Ihre persönliche Situation umfassend analysieren kann.