KFZ-Steuer Rechner 2021 (HSN/TSN)
KFZ-Steuer Rechner 2021: Alles zu HSN/TSN und der korrekten Berechnung
Die KFZ-Steuer in Deutschland wird nach einem komplexen System berechnet, das verschiedene Faktoren wie Kraftstoffart, CO₂-Ausstoß, Hubraum und Erstzulassungsdatum berücksichtigt. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur Berechnung der KFZ-Steuer für das Jahr 2021 – insbesondere unter Berücksichtigung der HSN (Hersteller-Schlüsselnummer) und TSN (Typschlüsselnummer).
1. Was sind HSN und TSN?
Die HSN und TSN sind entscheidende Identifikationsnummern für Ihr Fahrzeug:
- HSN (Hersteller-Schlüsselnummer): Eine 4-stellige Nummer, die den Fahrzeughersteller identifiziert (z.B. 0603 für Volkswagen)
- TSN (Typschlüsselnummer): Eine 3-stellige alphanumerische Kombination, die das spezifische Modell kennzeichnet (z.B. “AB1” für einen bestimmten Golf)
Diese Nummern finden Sie in Ihrem Fahrzeugschein (Zulassungsbescheinigung Teil I) unter den Punkten 2 (HSN) und 3 (TSN). Sie sind essenziell für die genaue Berechnung der KFZ-Steuer, da sie spezifische Fahrzeugdaten wie Hubraum, Leistungsgewicht und Emissionswerte enthalten.
2. Die Berechnungsgrundlagen 2021
Die KFZ-Steuer setzt sich aus zwei Hauptkomponenten zusammen:
- Grundsteuer: Abhängig von Hubraum und Kraftstoffart
- Benzin: 2,00 € pro angefangene 100 cm³ Hubraum
- Diesel: 9,50 € pro angefangene 100 cm³ Hubraum
- Elektrofahrzeuge: 0 € (bis 31.12.2030 befristet)
- CO₂-Steuer: Abhängig vom CO₂-Ausstoß und Erstzulassungsdatum
- Fahrzeuge mit Erstzulassung ab 01.07.2009: 2,00 € pro g/km CO₂ über 95 g/km
- Fahrzeuge mit Erstzulassung vor 01.07.2009: 2,00 € pro g/km CO₂ über 120 g/km
3. Besonderheiten bei verschiedenen Antriebsarten
| Antriebsart | Grundsteuer | CO₂-Berechnung | Besonderheiten |
|---|---|---|---|
| Benzin | 2,00 €/100 cm³ | Ab 95 g/km (ab 2009) | – |
| Diesel | 9,50 €/100 cm³ | Ab 95 g/km (ab 2009) | Zusätzliche 2,00 € pro g/km über 95 g/km für Diesel-Pkw mit Erstzulassung ab 01.01.2021 |
| Elektro | 0 € | Keine CO₂-Steuer | Steuerbefreiung bis 31.12.2030 |
| Hybrid | Abhängig von Verbrenneranteil | Reduzierte CO₂-Berechnung | Extern aufladbare Hybride (Plug-in) erhalten 50% Ermäßigung auf die CO₂-Steuer |
| Gas (CNG/LPG) | 2,00 €/100 cm³ | Ab 95 g/km (ab 2009) | Keine Diesel-Zuschläge |
4. Schritt-für-Schritt Berechnung
So berechnen Sie Ihre KFZ-Steuer manuell:
- Hubraum berechnen:
- Teilen Sie den Hubraum durch 100 und runden Sie auf
- Beispiel: 1.998 cm³ → 1.998/100 = 19,98 → 20
- Grundsteuer ermitteln:
- Benzin: 20 × 2,00 € = 40,00 €
- Diesel: 20 × 9,50 € = 190,00 €
- CO₂-Steuer berechnen:
- CO₂-Wert – Freigrenze (95 oder 120 g/km) = steuerpflichtiger CO₂-Wert
- Steuerpflichtiger CO₂-Wert × 2,00 € = CO₂-Steuer
- Beispiel: 120 g/km – 95 g/km = 25 g/km → 25 × 2,00 € = 50,00 €
- Gesamtsteuer:
- Grundsteuer + CO₂-Steuer = Jahressteuer
- Beispiel: 40,00 € + 50,00 € = 90,00 € pro Jahr
5. Häufige Fragen zur KFZ-Steuer 2021
Frage: Warum ist die Steuer für Diesel-Fahrzeuge so viel höher?
Antwort: Die höhere Besteuerung von Diesel-Fahrzeugen soll die höheren Umweltbelastungen durch Stickoxide und Feinstaub ausgleichen. Seit 2021 gibt es zusätzlich einen CO₂-Zuschlag für neue Diesel-Pkw.
Frage: Gilt die Steuerbefreiung für Elektroautos auch für Plug-in-Hybride?
Antwort: Nein, nur rein elektrisch betriebene Fahrzeuge (BEV) sind komplett steuerbefreit. Plug-in-Hybride (PHEV) erhalten jedoch eine 50% Ermäßigung auf den CO₂-Anteil der Steuer.
Frage: Wo finde ich die HSN/TSN für mein Fahrzeug?
Antwort: Die Nummern stehen in Ihrem Fahrzeugschein (Zulassungsbescheinigung Teil I) unter:
- Punkt 2: HSN (Hersteller-Schlüsselnummer)
- Punkt 3: TSN (Typschlüsselnummer)
6. Historische Entwicklung der KFZ-Steuer
| Jahr | Wichtige Änderung | Auswirkung |
|---|---|---|
| 2009 | Einführung CO₂-basierter Besteuerung | Steuer wird stärker an Umweltbelastung geknüpft |
| 2014 | Erhöhung der Diesel-Steuer | Diesel-Grundsteuer steigt von 9,20 € auf 9,50 €/100 cm³ |
| 2016 | Steuerbefreiung für Elektroautos | 10 Jahre Steuerbefreiung für rein elektrische Fahrzeuge |
| 2021 | Zusätzlicher CO₂-Zuschlag für Diesel | +2,00 €/g/km über 95 g/km für neue Diesel-Pkw |
| 2021 | Verlängerung E-Auto-Steuerbefreiung | Befreiung bis 2030 verlängert |
7. Tipps zur Steuerersparnis
Mit diesen Maßnahmen können Sie Ihre KFZ-Steuer reduzieren:
- Fahrzeugwahl: Fahrzeuge mit niedrigem CO₂-Ausstoß und kleinem Hubraum wählen
- Umrüstung: Nachrüstung von Partikelfiltern kann bei älteren Dieselfahrzeugen Steuervorteile bringen
- Elektrofahrzeuge: Rein elektrische Fahrzeuge sind bis 2030 komplett steuerbefreit
- Hybride: Plug-in-Hybride erhalten 50% Ermäßigung auf den CO₂-Anteil
- Gasumrüstung: Umrüstung auf Autogas (LPG) oder Erdgas (CNG) kann die Steuer senken
- Fahrzeugabmeldung: Bei Nichtnutzung das Fahrzeug abmelden, um Steuer zu sparen
8. Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen
Die KFZ-Steuer wird durch folgende Rechtsgrundlagen geregelt:
- Kraftfahrzeugsteuergesetz (KraftStG)
- Kraftfahrzeugsteuer-Durchführungsverordnung (KraftStDV)
- Informationen des Bundesfinanzministeriums
Für die korrekte Berechnung Ihrer KFZ-Steuer benötigen Sie folgende Unterlagen:
- Zulassungsbescheinigung Teil I (Fahrzeugschein)
- CO₂-Bescheinigung des Herstellers (falls nicht im Fahrzeugschein vermerkt)
- Nachweis über eventuelle Umrüstungen (z.B. Partikelfilter)
9. Zukunft der KFZ-Steuer
Die KFZ-Steuer wird sich in den kommenden Jahren weiterentwickeln. Geplante Änderungen umfassen:
- Stärkere CO₂-Differenzierung: Höhere Steuern für Fahrzeuge mit besonders hohen Emissionen
- Ausweitung der Elektro-Privilegien: Mögliche Verlängerung der Steuerbefreiung über 2030 hinaus
- Regionale Differenzierung: Diskussion über höhere Steuern in Umweltzonen
- Nutzungsbasierte Besteuerung: Pilotprojekte für kilometerabhängige Steuern
Die Europäische Union plant zudem eine Harmonisierung der KFZ-Steuern in den Mitgliedsländern, was zu weiteren Anpassungen des deutschen Systems führen könnte.
10. Praktische Beispiele
Beispiel 1: Benzin-Pkw (Erstzulassung 2020)
- Hubraum: 1.998 cm³ → 20 × 2,00 € = 40,00 € Grundsteuer
- CO₂: 120 g/km → (120-95) × 2,00 € = 50,00 € CO₂-Steuer
- Gesamt: 90,00 € pro Jahr (7,50 € pro Monat)
Beispiel 2: Diesel-Pkw (Erstzulassung 2021)
- Hubraum: 1.998 cm³ → 20 × 9,50 € = 190,00 € Grundsteuer
- CO₂: 130 g/km → (130-95) × 2,00 € = 70,00 € CO₂-Steuer
- Diesel-Zuschlag: 35 g/km × 2,00 € = 70,00 €
- Gesamt: 330,00 € pro Jahr (27,50 € pro Monat)
Beispiel 3: Elektro-Pkw (Erstzulassung 2021)
- Grundsteuer: 0 € (Steuerbefreiung bis 2030)
- CO₂-Steuer: 0 € (keine Emissionen)
- Gesamt: 0 € pro Jahr