Lohnsteuerklassen Rechner 2019

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Lohnsteuer für das Jahr 2019 basierend auf Ihrer Steuerklasse und Ihrem Bruttoeinkommen.

Lohnsteuerklassen Rechner 2019: Alles was Sie wissen müssen

Der Lohnsteuerklassen-Rechner für 2019 hilft Ihnen, Ihre voraussichtliche Lohnsteuerlast für das Steuerjahr 2019 zu berechnen. Dieses Jahr brachte einige wichtige Änderungen im Steuerrecht mit sich, die sich auf Ihre Steuerklasse und damit auf Ihr Nettoeinkommen auswirken können.

Was sind Lohnsteuerklassen?

Lohnsteuerklassen sind ein zentrales Element des deutschen Steuersystems. Sie bestimmen, wie viel Lohnsteuer von Ihrem Bruttoeinkommen einbehalten wird. Es gibt sechs verschiedene Steuerklassen (I bis VI), die sich nach Ihrem Familienstand und anderen persönlichen Umständen richten:

• Steuerklasse I: Für Ledige, Geschiedene und Verwitwete
• Steuerklasse II: Für Alleinerziehende mit Kind(ern)
• Steuerklasse III: Für Verheiratete mit dem höheren Einkommen (bei Zusammenveranlagung)
• Steuerklasse IV: Für Verheiratete mit ähnlichem Einkommen (Standardklasse für Verheiratete)
• Steuerklasse V: Für Verheiratete mit dem niedrigeren Einkommen (bei Zusammenveranlagung)
• Steuerklasse VI: Für Arbeitnehmer mit einem zweiten Job

Wichtige Änderungen im Steuerjahr 2019

Für das Jahr 2019 gab es einige Anpassungen, die Ihre Steuerberechnung beeinflussen:

1. Anhebung des Grundfreibetrags: Der Grundfreibetrag wurde von 9.000 € (2018) auf 9.168 € erhöht. Dies bedeutet, dass Sie auf Einkommen bis zu diesem Betrag keine Steuern zahlen müssen.
2. Anpassung der Steuerklassen: Die Steuerklassen III und V wurden leicht angepasst, um die Steuerlast zwischen Ehepartnern gerechter zu verteilen.
3. Kinderfreibetrag: Der Kinderfreibetrag wurde auf 7.428 € pro Kind erhöht (2018: 7.356 €).
4. Solidaritätszuschlag: Der Soli bleibt bestehen, aber es gab Diskussionen über eine mögliche Abschaffung für niedrige und mittlere Einkommen (umgesetzt erst ab 2021).

Wie wird die Lohnsteuer 2019 berechnet?

Die Berechnung der Lohnsteuer folgt einem progressiven Steuersatz, der sich nach Ihrem zu versteuernden Einkommen richtet. Hier sind die wichtigsten Schritte:

1. Bruttoeinkommen: Ihr Jahresbruttoeinkommen ist die Grundlage für die Berechnung.
2. Abzüge: Von diesem Betrag werden zunächst Sozialversicherungsbeiträge (Renten-, Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung) abgezogen, sofern diese nicht bereits separat angegeben wurden.
3. Freibeträge: Es werden verschiedene Freibeträge berücksichtigt, darunter der Grundfreibetrag (9.168 €) und ggf. der Kinderfreibetrag (7.428 € pro Kind).
4. Zu versteuerndes Einkommen: Das verbleibende Einkommen wird nach der Grundtabelle oder Splittingtabelle (für Verheiratete) besteuert.
5. Steuerberechnung: Die Lohnsteuer wird nach dem progressiven Steuertarif berechnet, der von 14% bis 45% reicht (Spitzensteuersatz ab 260.533 € für Ledige, 521.066 € für Verheiratete).
6. Kirchensteuer: Falls zutreffend, wird die Kirchensteuer (8% oder 9%) auf die Lohnsteuer erhoben.
7. Solidaritätszuschlag: Der Soli beträgt 5,5% der Lohnsteuer.

Vergleich der Steuerklassen 2019: Welche ist für Sie am günstigsten?

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann einen erheblichen Einfluss auf Ihr Nettoeinkommen haben. Besonders für Verheiratete ist die Kombination der Steuerklassen III/V oder IV/IV entscheidend. Hier ein Vergleich der Steuerlast für ein Beispiel-Einkommen von 60.000 € (Alleinstehend) bzw. 60.000 € + 40.000 € (Verheiratet):

Steuerklasse	Familienstand	Bruttoeinkommen	Geschätzte Lohnsteuer (2019)	Nettoeinkommen (ca.)
I	Ledig	60.000 €	12.345 €	38.210 €
III	Verheiratet (Hauptverdiener)	60.000 €	7.890 €	42.765 €
IV	Verheiratet (gleiche Einkommen)	60.000 €	10.120 €	40.540 €
V	Verheiratet (Nebverdiener)	40.000 €	8.980 €	25.680 €
II	Alleinstehend mit Kind	60.000 €	11.020 €	39.540 €

Wie Sie sehen, kann die Wahl der Steuerklasse einen Unterschied von mehreren tausend Euro im Jahr ausmachen. Besonders für Verheiratete lohnt es sich, die Kombination III/V mit IV/IV zu vergleichen.

Kinderfreibetrag vs. Kindergeld: Was ist 2019 günstiger?

Für Eltern gibt es zwei Möglichkeiten der steuerlichen Entlastung: den Kinderfreibetrag oder das Kindergeld. Seit 2019 beträgt der Kinderfreibetrag 7.428 € pro Kind (plus 2.640 € für Betreuung und Erziehung oder Ausbildung). Das Kindergeld lag 2019 bei 194 € pro Monat (2.328 € pro Jahr).

Das Finanzamt prüft automatisch, was für Sie günstiger ist (Günstigerprüfung). In der Regel lohnt sich der Kinderfreibetrag erst ab einem zu versteuernden Einkommen von etwa 60.000 € (Alleinstehend) bzw. 120.000 € (Verheiratete).

Einkommen (ledig)	Kindergeld (2.328 €)	Kinderfreibetrag (7.428 €)	Empfehlung
30.000 €	2.328 €	1.486 € (Steuerersparnis)	Kindergeld
50.000 €	2.328 €	1.857 € (Steuerersparnis)	Kindergeld
70.000 €	2.328 €	2.229 € (Steuerersparnis)	Kinderfreibetrag
100.000 €	2.328 €	2.967 € (Steuerersparnis)	Kinderfreibetrag

Häufige Fragen zu den Lohnsteuerklassen 2019

1. Kann ich meine Steuerklasse während des Jahres 2019 wechseln?

Ja, ein Wechsel der Steuerklasse ist grundsätzlich möglich, aber nur in bestimmten Fällen und mit Einschränkungen. Besonders für Verheiratete ist ein Wechsel von der Kombination III/V zu IV/IV (oder umgekehrt) einmal pro Jahr möglich. Ein Wechsel von Klasse I zu Klasse II (bei Geburt eines Kindes) ist ebenfalls möglich.

2. Wie wirkt sich die Steuerklasse auf meine Rente aus?

Die Steuerklasse hat keinen direkten Einfluss auf Ihre spätere Rente, da die Rentenversicherungsbeiträge vom Bruttoeinkommen berechnet werden. Allerdings kann eine höhere Nettoauszahlung (z.B. durch Steuerklasse III) bedeuten, dass Sie mehr Geld zur privaten Altersvorsorge verwenden können.

3. Was ist der Unterschied zwischen Lohnsteuer und Einkommensteuer?

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer, die direkt vom Arbeitgeber einbehalten und an das Finanzamt abgeführt wird. Die endgültige Einkommensteuer wird erst mit der Steuererklärung berechnet, wobei alle Einkünfte (nicht nur Lohn) berücksichtigt werden. Oft erhalten Sie durch die Steuererklärung eine Rückerstattung, weil zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde.

4. Muss ich 2019 eine Steuererklärung abgeben?

Nicht jeder ist zur Abgabe einer Steuererklärung verpflichtet. Allerdings lohnt es sich in vielen Fällen, freiwillig eine Erklärung abzugeben, besonders wenn:

• Sie Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Elterngeld) erhalten haben
• Sie hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten
• Sie in Steuerklasse V oder VI waren
• Sie Nebeneinkünfte (z.B. aus Vermietung oder Kapitalerträgen) hatten
• Sie verheiratet sind und die Kombination III/V gewählt haben

Die Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2019 endete ursprünglich am 31. Juli 2020, kann aber durch einen Steuerberater verlängert werden.

Steuertipps für 2019: So sparen Sie Steuern

Auch wenn das Steuerjahr 2019 bereits vorbei ist, können Sie durch eine clever gestaltete Steuererklärung noch Steuern sparen. Hier sind einige Tipps:

1. Werbungskosten geltend machen: Alle Ausgaben, die mit Ihrem Beruf zusammenhängen (Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungskosten etc.) können Sie als Werbungskosten absetzen. Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag beträgt 1.000 €, aber oft sind die tatsächlichen Kosten höher.
2. Sonderausgaben nutzen: Dazu zählen z.B. Versicherungsbeiträge, Spenden, Kirchensteuer oder Beiträge zur Riester-Rente. Der Sonderausgaben-Pauschbetrag beträgt 36 € (ledig) bzw. 72 € (verheiratet), aber auch hier lohnt sich oft die Einzelaufstellung.
3. Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Bestattungskosten oder Scheidungskosten können steuerlich geltend gemacht werden, sofern sie eine zumutbare Belastungsgrenze überschreiten.
4. Homeoffice-Pauschale: Seit 2020 gibt es eine Homeoffice-Pauschale von 5 € pro Tag (max. 120 Tage), aber für 2019 konnten Sie ggf. ein Arbeitszimmer absetzen, wenn es den Mittelpunkt Ihrer beruflichen Tätigkeit bildete.
5. Verlustrücktrag: Falls Sie 2019 Verluste hatten (z.B. durch Selbstständigkeit oder Vermietung), können Sie diese mit Gewinnen aus 2018 verrechnen lassen.

Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen zu den Lohnsteuerklassen 2019 empfehlen wir die folgenden offiziellen Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Steuerrecht 2019
• Bundeszentralamt für Steuern – Lohnsteuer 2019
• Statistisches Bundesamt – Einkommensteuerstatistik 2019

Hinweis: Dieser Lohnsteuerklassen-Rechner 2019 dient nur der groben Orientierung. Die tatsächliche Steuerberechnung ist komplex und hängt von vielen individuellen Faktoren ab. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater. Die hier berechneten Werte basieren auf den gesetzlichen Vorgaben für das Jahr 2019 und können von Ihrer tatsächlichen Steuerlast abweichen.