Lohnsteuerjahresausgleich 2019 Rechner
Berechnen Sie Ihre mögliche Steuererstattung für das Jahr 2019. Geben Sie Ihre Daten ein und erhalten Sie eine detaillierte Auswertung.
Lohnsteuerjahresausgleich 2019: Kompletter Ratgeber zur Steuererstattung
Der Lohnsteuerjahresausgleich für das Jahr 2019 ist für viele Arbeitnehmer in Deutschland eine wichtige Möglichkeit, zu viel gezahlte Steuern zurückzuerhalten. In diesem umfassenden Ratgeber erklären wir Ihnen alles Wissenswerte rund um den Lohnsteuerjahresausgleich 2019, welche Fristen gelten, welche Unterlagen Sie benötigen und wie Sie Ihre Steuererstattung maximieren können.
Was ist der Lohnsteuerjahresausgleich?
Der Lohnsteuerjahresausgleich (auch als Antragsveranlagung bekannt) ist ein Verfahren, bei dem das Finanzamt Ihre im Kalenderjahr gezahlte Lohnsteuer mit der tatsächlich geschuldeten Einkommensteuer vergleicht. Wenn Sie zu viel Lohnsteuer gezahlt haben, erhalten Sie die Differenz zurückerstattet.
Im Gegensatz zur Pflichtveranlagung (die z.B. bei Nebeneinkünften über 410 € oder bei Ehepartnern mit Steuerklasse III/V automatisch erfolgt) ist der Lohnsteuerjahresausgleich freiwillig. Dennoch lohnt er sich in den meisten Fällen, da viele Arbeitnehmer durch Werbungskosten, Sonderausgaben oder andere Abzüge zu viel Steuern gezahlt haben.
Wer kann den Lohnsteuerjahresausgleich 2019 beantragen?
Grundsätzlich kann jeder Arbeitnehmer, der in Deutschland unbeschränkt steuerpflichtig ist, einen Lohnsteuerjahresausgleich für 2019 beantragen. Besonders lohnend ist er in folgenden Fällen:
- Sie hatten im Jahr 2019 hohe Werbungskosten (z.B. durch Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Weiterbildung)
- Sie haben Sonderausgaben wie Spenden oder Versicherungsbeiträge getätigt
- Sie waren nur einen Teil des Jahres berufstätig (z.B. durch Arbeitslosigkeit, Elternzeit oder Studienbeginn)
- Sie hatten mehrere Arbeitgeber oder wechselnde Steuerklassen
- Sie sind ledig und hatten Steuerklasse I oder IV
- Sie haben Kinder und können Kinderfreibeträge geltend machen
Wichtige Fristen für den Lohnsteuerjahresausgleich 2019
Für den Lohnsteuerjahresausgleich 2019 gelten folgende Fristen:
- Reguläre Frist: Die Abgabe der Steuererklärung für 2019 war ursprünglich bis zum 31. Juli 2020 möglich. Aufgrund der Corona-Pandemie wurde diese Frist jedoch verlängert.
- Aktuelle Frist: Seit 2021 gilt für alle Steuererklärungen (auch für 2019) eine einheitliche Abgabefrist bis zum 31. Oktober des übernächsten Jahres. Für 2019 bedeutet das: Die Frist endet am 31. Oktober 2023.
- Nachfrist: Bei Beauftragung eines Steuerberaters verlängert sich die Frist automatisch bis zum 28. Februar 2024.
Wichtig: Auch wenn die Frist bereits abgelaufen ist, können Sie unter bestimmten Umständen noch eine Steuererklärung nachreichen. Dies ist besonders dann sinnvoll, wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Das Finanzamt zahlt rückwirkend bis zu 4 Jahre (für 2019 also bis Ende 2023).
Benötigte Unterlagen für den Lohnsteuerjahresausgleich 2019
Um Ihren Lohnsteuerjahresausgleich 2019 korrekt durchzuführen, benötigen Sie folgende Unterlagen:
- Lohnsteuerbescheinigung 2019: Von Ihrem Arbeitgeber (Formular für 2019). Falls Sie mehrere Arbeitgeber hatten, benötigen Sie von jedem eine Bescheinigung.
- Belege für Werbungskosten:
- Fahrtkosten (Entfernungspauschale oder tatsächliche Kosten)
- Arbeitsmittel (z.B. Berufskleidung, Fachliteratur, Computer)
- Weiterbildungskosten
- Doppelte Haushaltsführung
- Bewerbungskosten
- Belege für Sonderausgaben:
- Versicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten-, Arbeitslosenversicherung)
- Spendenquittungen
- Kirchensteuerbescheinigung (falls zutreffend)
- Unterhaltszahlungen
- Nachweise für außergewöhnliche Belastungen:
- Arztrechnungen, Medikamente
- Pflegekosten für Angehörige
- Bestattungskosten
- Behindertenausweis (für Behinderten-Pauschbetrag)
- Nachweise für haushaltsnahe Dienstleistungen:
- Rechnungen für Handwerkerleistungen
- Haushaltshilfe
- Pflegedienste
- Kinderbetreuungskosten: Rechnungen für Kita, Tagesmutter etc.
- Mietvertrag oder Eigentumsnachweis: Für Berücksichtigung der Wohnsituation
Tipp: Auch wenn Sie nicht alle Belege mehr haben, können Sie Pauschalen geltend machen. Für Werbungskosten gibt es z.B. automatisch 1.000 € (Arbeitnehmer-Pauschbetrag), auch ohne Nachweis.
Steuererstattung 2019: Wie hoch kann sie ausfallen?
Die Höhe Ihrer Steuererstattung für 2019 hängt von verschiedenen Faktoren ab. Die folgende Tabelle zeigt durchschnittliche Erstattungsbeträge nach Berufsgruppen (Quelle: Statistisches Bundesamt, angepasst für 2019):
| Berufsgruppe | Durchschnittliche Erstattung 2019 | Häufigste Erstattungsgründe |
|---|---|---|
| Angestellte in Bürojobs | 980 € | Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Weiterbildung |
| Handwerker | 1.450 € | Werkzeug, Berufskleidung, Fahrtkosten |
| Pendler (über 30 km einfach) | 1.200 € | Entfernungspauschale, doppelte Haushaltsführung |
| Eltern mit Kindern | 1.800 € | Kinderfreibeträge, Betreuungskosten |
| Selbstständige mit Angestelltenverhältnis | 2.100 € | Hohe Werbungskosten, Homeoffice-Pauschale |
| Teilzeitkräfte | 750 € | Pro-rata-Berechnung der Pauschalen |
Unser Rechner oben gibt Ihnen eine individuelle Schätzung basierend auf Ihren Eingaben. Beachten Sie, dass die tatsächliche Erstattung vom Finanzamt berechnet wird und abweichen kann.
Steuerklassen 2019 und ihr Einfluss auf die Erstattung
Ihre Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf die Höhe Ihrer Lohnsteuer und damit auf eine mögliche Erstattung. Hier eine Übersicht der Steuerklassen 2019:
| Steuerklasse | Typische Situation | Erstattungswahrscheinlichkeit | Besonderheiten 2019 |
|---|---|---|---|
| I | Ledige, Geschiedene, Verwitwete | Hoch | Oft zu viel Lohnsteuer einbehalten |
| II | Alleinerziehende | Sehr hoch | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende |
| III | Verheiratet (Hauptverdiener) | Mittel | Oft mit Klasse V kombiniert |
| IV | Verheiratet (beide Partner ähnliches Einkommen) | Hoch | Faktorverfahren möglich |
| V | Verheiratet (Nebverdiener) | Sehr hoch | Fast immer Erstattung |
| VI | Zweiter Job | Sehr hoch | Kein Grundfreibetrag, hohe Abzüge |
Besonders in den Steuerklassen I, II, V und VI lohnt sich der Lohnsteuerjahresausgleich fast immer, da hier besonders viel Lohnsteuer einbehalten wird. In Klasse III kann es sogar sein, dass Sie Nachzahlungen leisten müssen.
Werbungskosten 2019: Was können Sie absetzen?
Werbungskosten sind Ausgaben, die direkt mit Ihrem Beruf zusammenhängen. Für 2019 gelten folgende Regeln:
- Arbeitnehmer-Pauschbetrag: 1.000 € (automatisch, auch ohne Nachweis)
- Fahrtkosten:
- 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) für die ersten 20 km
- 0,35 € pro Kilometer ab dem 21. km
- Maximal 4.500 € pro Jahr (bei 15.000 km)
- Arbeitsmittel: Computer, Fachliteratur, Berufskleidung (nur wenn vom Arbeitgeber nicht erstattet)
- Weiterbildung: Seminare, Kurse, Studiengebühren (bis zu 6.000 € pro Jahr)
- Doppelte Haushaltsführung: Bei Zweitwohnung am Arbeitsort (bis zu 1.000 €/Monat)
- Bewerbungskosten: Bewerbungsmappen, Portokosten, Reisekosten zu Vorstellungsgesprächen
- Homeoffice-Pauschale: 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr = 600 €) – neu ab 2020, für 2019 nur in Ausnahmefällen
- Umzugskosten: Bei berufsbedingtem Umzug (bis zu 820 € für Ledige, 1.534 € für Verheiratete)
Tipp: Sammeln Sie alle Belege, auch wenn sie unter dem Pauschbetrag liegen. Die Summe kann schnell über 1.000 € liegen und Ihre Erstattung erhöhen.
Sonderausgaben 2019: Diese Kosten können Sie absetzen
Neben Werbungskosten können Sie auch Sonderausgaben geltend machen. Dazu gehören:
- Versicherungsbeiträge:
- Kranken- und Pflegeversicherung (als Arbeitnehmeranteil)
- Rentenversicherung
- Arbeitslosenversicherung
- Private Haftpflicht-, Unfall-, Risikolebensversicherung
- Berufsunfähigkeitsversicherung
- Vorsorgeaufwendungen: Bis zu 1.900 € (Basisabsicherung) + 2.800 € (zusätzliche Vorsorge)
- Spenden: Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte (mindestens 50 €)
- Kirchensteuer: Als Sonderausgabe abziehbar (9% der Lohnsteuer in meisten Bundesländern)
- Unterhaltszahlungen: An geschiedene oder dauernd getrennte Ehegatten (bis zu 13.805 €)
- Schuldzinsen: Für Immobilienkredite (bei vermieteten Objekten)
- Ausbildungskosten: Für eigene Ausbildung oder die der Kinder
Wichtig: Seit 2019 gibt es Änderungen bei der Absetzbarkeit von Beitragszahlungen an Unterstützungskassen und Pensionsfonds. Diese sind nun nur noch begrenzt abziehbar.
Außergewöhnliche Belastungen 2019
Außergewöhnliche Belastungen sind zwangsläufige, notwendige Ausgaben, die Ihre wirtschaftliche Leistungsfähigkeit erheblich beeinträchtigen. Für 2019 können Sie folgende Positionen geltend machen:
- Krankheitskosten:
- Arztrechnungen, Medikamente (nicht von Krankenkasse erstattet)
- Brillen, Kontaktlinsen
- Kuren, Reha-Maßnahmen
- Behindertenbedingte Aufwendungen
- Pflegekosten: Für Angehörige oder eigene Pflege (bis zu 924 € pro Jahr als Pauschale oder höhere Beträge mit Nachweis)
- Bestattungskosten: Für nahe Angehörige (bis zu 10.000 €)
- Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtskosten
- Schadensfälle: Nicht von Versicherung gedeckte Schäden (z.B. durch Elementarereignisse)
- Behinderten-Pauschbetrag: Zwischen 1.140 € und 3.700 € je nach Grad der Behinderung
- Haushaltsnahe Dienstleistungen:
- 20% der Kosten (max. 4.000 € = 800 € Erstattung)
- Handwerkerleistungen (z.B. Renovierung, Reparaturen)
- Haushaltshilfe, Gartenarbeit
- Pflegedienste
Wichtig: Für außergewöhnliche Belastungen gilt eine zumutbare Eigenbelastung, die sich nach Ihrem Einkommen, Familienstand und Kinderzahl richtet. Nur der darüber liegende Betrag wird steuerlich berücksichtigt.
Kinderfreibeträge und Kindergeld 2019
Für Eltern sind Kinderfreibeträge und Kindergeld wichtige Faktoren bei der Steuererstattung. Für 2019 gelten folgende Regelungen:
- Kindergeld: 194 € pro Monat und Kind (2.328 € pro Jahr)
- Kinderfreibetrag: 7.620 € pro Elternteil (15.240 € zusammen)
- Betreuungsfreibetrag: 2.640 € pro Elternteil (5.280 € zusammen)
- Ausbildungsfreibetrag: 924 € für volljährige Kinder in Ausbildung
- Behinderten-Pauschbetrag für Kinder: Zwischen 1.140 € und 3.700 €
- Betreuungskosten: 2/3 der Kosten (max. 4.000 € pro Kind) für Kinder unter 14 Jahren
Das Finanzamt prüft automatisch, ob Kindergeld oder Kinderfreibetrag für Sie günstiger ist (Günstigerprüfung). In den meisten Fällen ist das Kindergeld vorteilhafter, bei höheren Einkommen können die Freibeträge jedoch zu einer höheren Steuerersparnis führen.
Steuererklärung 2019: Schritt-für-Schritt-Anleitung
So gehen Sie vor, um Ihren Lohnsteuerjahresausgleich 2019 durchzuführen:
- Unterlagen sammeln: Lohnsteuerbescheinigung, Belege für Werbungskosten, Sonderausgaben etc. (siehe Liste oben)
- Formulare besorgen:
- Mantelbogen (für alle)
- Anlage N (für Angestellte)
- Ggf. weitere Anlagen (z.B. Anlage Kind, Anlage Vorsorgeaufwand)
- Daten eintragen:
- Persönliche Daten (Name, Adresse, Steuer-ID)
- Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (aus Lohnsteuerbescheinigung)
- Werbungskosten, Sonderausgaben, außergewöhnliche Belastungen
- Berechnung prüfen: Nutzen Sie unseren Rechner oben für eine erste Einschätzung
- Abgabe:
- Online über Elster (empfohlen)
- Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt
- Über einen Steuerberater
- Steuerbescheid prüfen: Sie erhalten ihn通常在4-12周内
- Ggf. Einspruch einlegen: Falls Sie mit dem Bescheid nicht einverstanden sind (Frist: 1 Monat)
Tipp: Nutzen Sie die offizielle Elster-Software des Finanzamts (kostenlos) oder kommerzielle Steuerprogramme wie WISO Steuer, Taxfix oder Smartsteuer. Diese führen Sie durch den Prozess und helfen, keine Abzugsmöglichkeiten zu vergessen.
Häufige Fehler beim Lohnsteuerjahresausgleich 2019
Vermeiden Sie diese typischen Fehler, die zu einer geringeren Erstattung oder sogar zu Nachforderungen führen können:
- Fristen versäumen: Die Abgabe bis 31. Oktober 2023 ist entscheidend
- Belege nicht aufbewahren: Das Finanzamt kann Belege bis zu 6 Jahre nachfordern
- Falsche Steuerklasse angeben: Besonders bei Wechsel während des Jahres
- Werbungskosten unterschätzen: Viele vergessen z.B. die Entfernungspauschale oder Arbeitsmittel
- Sonderausgaben nicht vollständig angeben: Besonders Versicherungsbeiträge werden oft vergessen
- Kinderfreibeträge nicht beantragen: Auch wenn Kindergeld gezahlt wird, können Freibeträge günstiger sein
- Fehler bei der Eingabe der Lohnsteuer: Stimmt der Betrag auf der Bescheinigung mit der Eingabe überein?
- Außergewöhnliche Belastungen nicht geltend machen: Besonders bei hohen Krankheitskosten
- Ehegatten-Splitting nicht nutzen: Bei Verheirateten oft vorteilhaft
- Vorläufige Bescheide nicht prüfen: Besonders bei erwarteten Nachzahlungen
Ein Steuerberater kann helfen, diese Fehler zu vermeiden – besonders bei komplexen Fällen (z.B. mehrere Einkommensquellen, Selbstständigkeit neben Angestelltenverhältnis).
Steuererstattung 2019: Wie lange dauert die Bearbeitung?
Die Bearbeitungsdauer für Ihren Lohnsteuerjahresausgleich 2019 hängt von mehreren Faktoren ab:
- Elektronische Abgabe: 4-8 Wochen (über Elster oder Steuerprogramme)
- Papierformular: 8-12 Wochen (länger in der Hauptsaison Februar-Mai)
- Komplexität: Einfache Fälle werden schneller bearbeitet
- Finanzamt: Einige Ämter sind schneller als andere
- Nachforderungen: Falls das Finanzamt Rückfragen hat, verlängert sich die Bearbeitung
Tipp: Geben Sie Ihre Steuererklärung möglichst früh im Jahr ab (ab Januar möglich), um schneller Ihre Erstattung zu erhalten. In der Hauptsaison (März-Mai) können sich die Bearbeitungszeiten deutlich verlängern.
Was tun, wenn der Steuerbescheid kommt?
Nach der Bearbeitung erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. So gehen Sie vor:
- Prüfen Sie alle Angaben: Stimmt die berechnete Steuer mit Ihren Unterlagen überein?
- Vergleichen Sie mit unserer Berechnung: Nutzen Sie unseren Rechner oben für einen Vergleich
- Prüfen Sie die Erstattung/Nachzahlung: Ist der Betrag plausibel?
- Einspruchsfrist beachten: Sie haben 1 Monat Zeit, um Einspruch einzulegen
- Erstattung erhalten: Das Finanzamt überweist den Betrag automatisch auf Ihr angegebenes Konto
- Unterlagen archivieren: Bewahren Sie den Bescheid und alle Belege mindestens 6 Jahre auf
Falls Sie mit dem Bescheid nicht einverstanden sind, können Sie:
- Formlosen Einspruch einlegen (innerhalb von 1 Monat)
- Eine korrigierte Steuererklärung einreichen
- Ein Gespräch mit dem Sachbearbeiter suchen (oft hilfreich bei Unstimmigkeiten)
- Einen Steuerberater hinzuziehen (bei komplexen Fällen)
Lohnsteuerjahresausgleich 2019 vs. Steuererklärung: Was ist der Unterschied?
Viele verwechseln den Lohnsteuerjahresausgleich mit der vollständigen Steuererklärung. Hier die wichtigsten Unterschiede:
| Kriterium | Lohnsteuerjahresausgleich | Vollständige Steuererklärung |
|---|---|---|
| Zweck | Überprüfung der einbehaltenen Lohnsteuer | Komplette Ermittlung der Steuerlast |
| Pflicht | Freiwillig (außer bei Pflichtveranlagung) | Pflicht bei bestimmten Einkünften (z.B. Selbstständigkeit) |
| Umfang | Nur Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit | Alle Einkunftsarten (z.B. auch Mieteinnahmen, Kapitalerträge) |
| Formulare | Mantelbogen + Anlage N | Mantelbogen + ggf. mehrere Anlagen |
| Frist | Bis 31.10.2023 (für 2019) | Bis 31.10.2023 (für 2019) |
| Erstattungsmöglichkeiten | Begrenzt auf Lohnsteuer-Themen | Umfassend (alle steuerlichen Aspekte) |
| Komplexität | Einfacher, schneller | Komplexer, zeitaufwändiger |
Für die meisten Angestellten reicht der Lohnsteuerjahresausgleich (Antragsveranlagung) aus. Wenn Sie jedoch weitere Einkünfte haben (z.B. aus Vermietung, Kapitalerträgen oder Selbstständigkeit), müssen Sie eine vollständige Steuererklärung abgeben.
Fazit: Lohnt sich der Lohnsteuerjahresausgleich 2019 für Sie?
In den meisten Fällen ja! Besonders wenn Sie:
- In Steuerklasse I, II, V oder VI waren
- Hohe Werbungskosten hatten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel)
- Sonderausgaben wie Versicherungen oder Spenden getätigt haben
- Nur einen Teil des Jahres gearbeitet haben
- Kinder haben
- Mehrere Jobs hatten
- Pendeln müssen (über 20 km einfach)
Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre voraussichtliche Erstattung zu berechnen. In den meisten Fällen erhalten Arbeitnehmer zwischen 500 € und 2.000 € zurück – oft sogar mehr. Die Mühe lohnt sich also fast immer!
Falls Sie unsicher sind oder eine komplexe Steuersituation haben, kann die Konsultation eines Steuerberaters sinnvoll sein. Die Kosten hierfür (typischerweise 200-500 €) machen sich oft durch eine höhere Erstattung bezahlt.
Denken Sie daran: Auch wenn die Frist für 2019 bereits abgelaufen ist, können Sie unter bestimmten Umständen noch eine Steuererklärung nachreichen – besonders wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Nutzen Sie diese Chance, um Geld zurückzubekommen, das Ihnen zusteht!