Azubi Netto Rechner 2019

Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen als Auszubildender für das Jahr 2019

Azubi Netto Rechner 2019: Alles was Sie wissen müssen

Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig, genau zu verstehen, wie viel von Ihrem Bruttolohn nach Abzug von Steuern und Sozialabgaben übrig bleibt. Der Azubi Netto Rechner 2019 hilft Ihnen dabei, Ihr Nettoeinkommen präzise zu berechnen – basierend auf den spezifischen Regelungen, die für das Jahr 2019 galten.

Warum ist ein Netto-Rechner für Azubis besonders wichtig?

Auszubildende haben oft besondere Bedingungen bei der Besteuerung und Sozialversicherung:

• Geringeres Einkommen: Azubis verdienen in der Regel weniger als fest angestellte Arbeitnehmer, was Auswirkungen auf die Steuerklasse und Freibeträge hat.
• Sonderregelungen: Für Auszubildende gelten teilweise andere Beitragsbemessungsgrenzen in der Sozialversicherung.
• Krankenversicherung: Viele Azubis sind noch über die Familienversicherung mitversichert, was die Abzüge reduziert.
• Steuerfreibeträge: Der Grundfreibetrag 2019 lag bei 9.168 € pro Jahr, was für viele Azubis bedeutet, dass sie keine oder nur sehr geringe Lohnsteuer zahlen.

Wie funktioniert die Berechnung des Nettolohns für Azubis?

Die Berechnung des Nettolohns erfolgt in mehreren Schritten:

1. Bruttolohn: Das ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht – vor allen Abzügen.
2. Lohnsteuer: Abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen. Für 2019 galten folgende Steuersätze:
   • Grundfreibetrag: 9.168 € pro Jahr (764 € pro Monat)
   • Eingangssteuersatz: 14% (ab 9.169 €)
   • Spitzensteuersatz: 42% (ab 55.961 €)
3. Sozialversicherungsbeiträge: Dazu gehören:
   • Krankenversicherung (14,6% + Zusatzbeitrag, durchschnittlich 1,3% = 15,9%)
   • Pflegeversicherung (3,05% bzw. 3,3% für Kinderlose)
   • Rentenversicherung (18,6%)
   • Arbeitslosenversicherung (3,0%)
4. Sonstige Abzüge: Dazu können gehören: Kirchensteuer (8-9% der Lohnsteuer in den meisten Bundesländern) oder Solidaritätszuschlag (5,5% der Lohnsteuer).

Besonderheiten bei der Krankenversicherung für Azubis

Ein entscheidender Faktor für die Höhe Ihres Nettolohns ist die Krankenversicherung. Hier gibt es für Auszubildende wichtige Sonderregelungen:

Situation	Krankenversicherung	Kosten für Azubi
Unter 25 Jahre und über Eltern familienversichert	Kostenlos über Familienversicherung	0 €
Über 25 Jahre oder eigenes Einkommen über 445 €/Monat (2019)	Pflichtversicherung in gesetzlicher KV	14,6% + 1,3% Zusatzbeitrag (Arbeitgeber zahlt Hälfte)
Freiwillige Versicherung in gesetzlicher KV	Individueller Beitragssatz	Mindestens ~180 €/Monat (2019)
Private Krankenversicherung	Individueller Tarif	Ab ~100 €/Monat (je nach Tarif)

Wichtig: Seit 2019 gilt für Auszubildende eine besondere Regelung bei der Beitragsbemessungsgrenze. Für Azubis, die 2019 ihre Ausbildung begannen, lag die Jahresarbeitsentgeltgrenze (ab der man sich privat versichern kann) bei 60.750 € brutto pro Jahr. Da Azubis in der Regel deutlich weniger verdienen, sind die meisten automatisch in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert – sofern sie nicht über die Familienversicherung abgedeckt sind.

Steuerklassen für Auszubildende – Was ist optimal?

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann für Azubis einen spürbaren Unterschied im Nettoeinkommen machen. Hier die wichtigsten Optionen:

Steuerklasse	Für wen geeignet?	Vorteile	Nachteile
Steuerklasse 1	Ledige, geschiedene oder verwitwete Azubis	Standardklasse, einfache Abwicklung	Keine besonderen Vorteile
Steuerklasse 2	Allein-erziehende Azubis mit Kind	Höherer Freibetrag (1.908 € in 2019)	Nur mit Nachweis des Alleinerziehenden-Status
Steuerklasse 3	Verheiratete Azubis (wenn Partner in Klasse 5)	Deutlich höheres Netto durch Splitting	Nur sinnvoll bei großem Gehaltsunterschied
Steuerklasse 4	Verheiratete Azubis (beide Partner gleich verdienend)	Faire Aufteilung	Kein besonderer Netto-Vorteil

Für die meisten ledigen Azubis ist Steuerklasse 1 die richtige Wahl. Nur in besonderen Fällen (z.B. mit Kind oder bei Heirat) können andere Klassen vorteilhaft sein. Ein Wechsel der Steuerklasse ist in der Regel nur einmal pro Jahr möglich – daher sollte die Entscheidung gut überlegt sein.

Pflegeversicherung: Kinderlose zahlen mehr

Seit 2005 gibt es in der Pflegeversicherung einen Zuschlag für kinderlose Versicherte ab dem 23. Lebensjahr. Für Azubis bedeutet das:

• Unter 23 Jahre: 3,05% des Bruttolohns (Arbeitgeber zahlt die Hälfte)
• Ab 23 Jahre ohne Kinder: 3,3% des Bruttolohns (+0,25% Zuschlag)
• Mit Kindern: 3,05% unabhängig vom Alter

Dieser Zuschlag wird oft übersehen, kann aber bei einem Bruttolohn von 1.000 € immerhin 2,50 € pro Monat ausmachen. Für Azubis mit knappem Budget ist das nicht unerheblich.

Rentenversicherung für Azubis: Pflicht oder Option?

Grundsätzlich sind alle Auszubildenden in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert. Es gibt jedoch Ausnahmen:

• Schulische Ausbildung: Bei rein schulischen Ausbildungen (z.B. an Berufsfachschulen) besteht keine Versicherungspflicht.
• Geringfügige Beschäftigung: Bei Mini-Jobs unter 450 €/Monat (2019) entfällt die Rentenversicherungspflicht.
• Befreiung: In seltenen Fällen kann eine Befreiung beantragt werden, z.B. bei bereits bestehendem Anspruch auf eine ausreichende Altersvorsorge.

Der Beitragssatz zur Rentenversicherung lag 2019 bei 18,6% des Bruttolohns, wobei Arbeitgeber und Azubi sich die Kosten teilen (je 9,3%). Für einen Azubi mit 1.000 € Brutto sind das 93 € Abzug – ein beträchtlicher Betrag, der jedoch später als Rentenanspruch zurückkommt.

Arbeitslosenversicherung: Wann Azubis zahlen müssen

Auch in der Arbeitslosenversicherung gibt es für Azubis Besonderheiten:

• Pflichtversichert: Alle Azubis in betrieblicher Ausbildung (duales System) sind automatisch versichert.
• Beitragssatz 2019: 3,0% des Bruttolohns (Arbeitgeber und Azubi je 1,5%)
• Ausnahmen: Bei rein schulischen Ausbildungen oder Mini-Jobs entfällt die Pflicht.
• Leistungen: Nach der Ausbildung hat man Anspruch auf Arbeitslosengeld I, sofern man mindestens 12 Monate in die Versicherung eingezahlt hat.

Für die meisten Azubis ist die Arbeitslosenversicherung eine sinnvolle Absicherung für den Fall, dass nach der Ausbildung keine direkte Anstellung folgt. Die Kosten sind mit 1,5% vom Brutto (Azubi-Anteil) relativ gering.

Kirchensteuer: Wann Azubis zahlen müssen

Die Kirchensteuer wird oft vergessen, kann aber insbesondere in Bundesländern mit hohem Kirchensteuersatz (9%) spürbar sein. Für Azubis gilt:

• Voraussetzung: Nur wer einer kirchensteuererhebenden Religion angehört (in der Regel katholisch oder evangelisch) und im Melderegister als solcher geführt wird, muss zahlen.
• Berechnung: 8% (in Bayern/Baden-Württemberg 9%) der Lohnsteuer
• Freibetrag: In den meisten Bundesländern erst ab einem Jahresbrutto von ~10.000 € relevant
• Austritt: Ein Kirchenaustritt spart die Kirchensteuer, hat aber andere Konsequenzen (z.B. kein kirchliches Begräbnis)

Für einen Azubi mit 1.000 € Brutto und 50 € Lohnsteuer wären das z.B. 4 € (8%) bzw. 4,50 € (9%) Kirchensteuer pro Monat. Bei geringem Einkommen lohnt sich ein Austritt finanziell oft nicht.

Solidaritätszuschlag: Wann Azubis betroffen sind

Der Solidaritätszuschlag (“Soli”) war 2019 noch für fast alle Steuerzahler fällig. Für Azubis galt:

• Freibetrag: Der Soli wurde nur fällig, wenn die Jahreslohnsteuer über 972 € lag (bei Ledigen).
• Berechnung: 5,5% der Lohnsteuer
• Ausnahme: Bei sehr geringem Einkommen (unter dem Freibetrag) entfiel der Soli komplett.

Praktisch bedeutete das: Die meisten Azubis mussten keinen Soli zahlen, da ihr zu versteuerndes Einkommen unter der Grenze lag. Nur bei höheren Ausbildungsgehältern (ab ca. 1.200 € Brutto) wurde der Soli relevant.

Praktisches Beispiel: Netto-Berechnung für einen Azubi 2019

Nehmen wir an, ein Azubi in Steuerklasse 1 verdient 950 € brutto im Monat. Er ist 22 Jahre alt, kinderlos, in der gesetzlichen Krankenversicherung (über Eltern mitversichert) und wohnt in Nordrhein-Westfalen. Wie sieht die Berechnung aus?

1. Bruttolohn: 950 €
2. Lohnsteuer:
   • Jahresbrutto: 950 € × 12 = 11.400 €
   • Abzug Freibetrag: 11.400 € – 9.168 € = 2.232 € zu versteuerndes Einkommen
   • Steuer darauf (14%): 2.232 € × 0,14 = 312,48 € pro Jahr / 12 = 26,04 € pro Monat
3. Sozialversicherung:
   • Krankenversicherung: 0 € (familienversichert)
   • Pflegeversicherung: 950 € × 3,05% = 28,98 € (Arbeitgeberanteil bereits abgezogen)
   • Rentenversicherung: 950 € × 9,3% = 88,35 €
   • Arbeitslosenversicherung: 950 € × 1,5% = 14,25 €
   • Gesamt: 28,98 € + 88,35 € + 14,25 € = 131,58 €
4. Nettoeinkommen: 950 € – 26,04 € (Steuer) – 131,58 € (Sozialversicherung) = 792,38 €

In diesem Fall bleiben also 792,38 € netto von 950 € brutto übrig – das entspricht einem Abzug von etwa 16,6%.

Tipps zur Optimierung Ihres Nettolohns als Azubi

Auch mit einem Ausbildungsgehalt können Sie legal Ihre Abzüge reduzieren:

1. Werbungskosten geltend machen:
   • Fahrtkosten (0,30 € pro km oder Monatskarte)
   • Arbeitsmittel (Fachbücher, Werkzeug)
   • Bewerbungskosten für Stellen nach der Ausbildung
   • Umzugskosten bei Ausbildungsbeginn

   Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag lag 2019 bei 1.000 € – alles darüber kann steuermindernd geltend gemacht werden.

2. Sonderausgaben absetzen:
   • Versicherungsbeiträge (z.B. private Haftpflicht)
   • Spenden
   • Kirchensteuer (falls gezahlt)
3. Ausbildungskosten absetzen:
   • Schulgeld (bei schulischer Ausbildung)
   • Prüfungsgebühren
   • Kosten für Meisterkurse

   Bis zu 6.000 € pro Jahr können als Werbungskosten oder Sonderausgaben geltend gemacht werden.

4. Steuererklärung machen:

   Auch wenn Sie als Azubi kaum Steuern zahlen: Eine Steuererklärung lohnt sich fast immer, weil Sie oft Geld zurückbekommen – besonders wenn Sie Werbungskosten hatten. Die Frist für 2019 endet erst 2023!

5. Mini-Job neben der Ausbildung:

   Ein 450-€-Job neben der Ausbildung bleibt steuer- und sozialabgabenfrei, wenn das Hauptgehalt unter 1.300 € liegt. Achtung: Die Grenzen für 2019 gelten!

Häufige Fehler bei der Netto-Berechnung für Azubis

Viele Azubis machen diese Fehler – vermeiden Sie sie:

• Familienversicherung falsch angegeben: Wenn Sie unter 25 sind und über die Eltern versichert, müssen Sie keine KV-Beiträge zahlen – das spart ~150 € im Monat!
• Steuerklasse nicht geprüft: Besonders bei Heirat oder Kindern kann ein Wechsel sinnvoll sein.
• Werbungskosten ignoriert: Selbst kleine Beträge wie Fahrtkosten summieren sich über das Jahr.
• Kirchensteuer vergessen: Wenn Sie kirchensteuerpflichtig sind, wird diese automatisch abgezogen – ein Austritt spart Geld, hat aber Konsequenzen.
• Jahresgrenzen nicht beachtet: Die Beitragsbemessungsgrenzen (z.B. für KV/PV) ändern sich jährlich – 2019 galten andere Werte als heute!

Rechtliche Grundlagen für Azubi-Gehaltsabrechnungen 2019

Die Berechnung Ihres Nettolohns basiert auf diesen gesetzlichen Grundlagen (Stand 2019):

• Einkommensteuergesetz (EStG): Regelt die Besteuerung von Einkommen. Der § 32a EStG definiert die Steuersätze.
• Sozialgesetzbuch (SGB):
  • SGB V: Krankenversicherung (Beitragssätze in § 241 SGB V)
  • SGB XI: Pflegeversicherung
  • SGB VI: Rentenversicherung
  • SGB III: Arbeitslosenversicherung
• Solidaritätszuschlagsgesetz (SolzG): Regelt die Erhebung des Solidaritätszuschlags.
• Kinderfreibeträge: Geregelt in § 32 EStG (2019: 7.428 € pro Kind und Jahr).
• Ausbildungsvergütung: Die Höhe ist nicht gesetzlich festgelegt, aber die Bundesregierung veröffentlicht regelmäßig Empfehlungen.

Wichtig: Die Regeln für 2019 weichen teilweise von den aktuellen Bestimmungen ab. Wenn Sie eine rückwirkende Berechnung für 2019 benötigen (z.B. für eine Steuererklärung), müssen Sie unbedingt die damals geltenden Werte verwenden.

Vergleich: Azubi-Gehaltsentwicklung 2015-2019

Die Ausbildungsvergütungen sind in den letzten Jahren gestiegen. Hier ein Vergleich der durchschnittlichen Bruttolöhne (Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung):

Jahr	1. Ausbildungsjahr	2. Ausbildungsjahr	3. Ausbildungsjahr	4. Ausbildungsjahr	Durchschnitt
2015	783 €	852 €	919 €	952 €	876 €
2016	806 €	878 €	949 €	984 €	904 €
2017	836 €	910 €	985 €	1.023 €	938 €
2018	868 €	945 €	1.024 €	1.068 €	976 €
2019	902 €	983 €	1.068 €	1.118 €	1.017 €

Die Steigerung von 2015 bis 2019 beträgt damit etwa 15-17% – allerdings stiegen in diesem Zeitraum auch die Lebenshaltungskosten. Die Netto-Verdienste entwickelten sich aufgrund von Steueranpassungen etwas anders:

• 2015-2016: Leichter Anstieg der Nettoeinkommen durch erhöhte Freibeträge
• 2017: Stärkere Steigerung durch Anhebung des Grundfreibetrags auf 8.820 €
• 2018: Geringere Netto-Steigerung wegen erhöhten KV-Zusatzbeiträgen
• 2019: Deutlicher Netto-Anstieg durch weiteren Freibetrags-Anstieg auf 9.168 €

Fazit: So maximieren Sie Ihr Netto als Azubi

Zusammenfassend lassen sich diese Empfehlungen für Azubis im Jahr 2019 geben:

1. Prüfen Sie Ihre Steuerklasse: Klasse 1 ist für die meisten ledigen Azubis optimal. Bei Kindern oder Heirat kann ein Wechsel sinnvoll sein.
2. Nutzen Sie die Familienversicherung: Solange Sie unter 25 sind und Ihr Einkommen unter 445 €/Monat liegt, sparen Sie ~150 € monatlich.
3. Machen Sie eine Steuererklärung: Selbst wenn Sie kaum Steuern zahlen – Werbungskosten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel) führen oft zu Rückerstattungen.
4. Behalten Sie die Pflegeversicherung im Auge: Ab 23 Jahren ohne Kinder zahlen Sie 0,25% mehr – das summiert sich über die Jahre.
5. Nutzen Sie Freibeträge aus: Der Grundfreibetrag 2019 lag bei 9.168 € – bei einem Jahresbrutto darunter zahlen Sie keine Lohnsteuer.
6. Vergleichen Sie Ihr Gehalt: Die durchschnittlichen Ausbildungsvergütungen 2019 lagen zwischen 900 € (1. Jahr) und 1.100 € (4. Jahr). Liegen Sie deutlich darunter, könnte ein Branchenwechsel sinnvoll sein.
7. Planen Sie für die Zeit nach der Ausbildung: Die Beiträge zur Rentenversicherung sind zwar erstmal Abzüge, aber sie sichern Ihre spätere Altersvorsorge.

Mit diesem Wissen und unserem Azubi Netto Rechner 2019 können Sie Ihre finanzielle Situation als Auszubildender optimal planen. Denken Sie daran: Auch wenn das Ausbildungsgehalt oft knapp bemessen ist – mit der richtigen Strategie lässt sich das Nettoeinkommen deutlich optimieren!

Weiterführende Links und Quellen

Für vertiefende Informationen empfehlen wir diese offiziellen Quellen:

• Offizieller Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums – Für detaillierte Berechnungen
• Deutsche Rentenversicherung – Informationen zu Rentenbeiträgen für Azubis
• Bundesregierung – Ausbildungsförderung – Aktuelle Infos zu Ausbildungsvergütungen
• Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Statistiken zu Ausbildungsgehältern