BKK Beitrag 2019 Rechner für Selbstständige
Berechnen Sie Ihren genauen Krankenversicherungsbeitrag für 2019 als Selbstständiger in der BKK
Ihre Beitragsberechnung für 2019
BKK Beitrag 2019 für Selbstständige: Kompletter Leitfaden
Als Selbstständiger in Deutschland unterliegen Sie besonderen Regelungen bei der Krankenversicherung. Die BKK (Betriebskrankenkasse) war 2019 eine beliebte Wahl für Selbstständige aufgrund ihrer attraktiven Beitragssätze und Leistungen. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die BKK Beiträge 2019 für Selbstständige, inklusive Berechnungsgrundlagen, Beitragssätzen und Optimierungsmöglichkeiten.
1. Grundlagen der BKK für Selbstständige 2019
Im Jahr 2019 galten für Selbstständige in der BKK folgende grundlegende Regelungen:
- Freiwillige Versicherung: Die meisten Selbstständigen waren freiwillig in der BKK versichert, da sie nicht der Versicherungspflicht unterlagen.
- Beitragsbemessungsgrenze: Die Jahresarbeitsentgeltgrenze lag 2019 bei 60.750 € (West) bzw. 54.900 € (Ost). Einkommensteile darüber waren beitragsfrei.
- Mindestbeitrag: Es gab einen Mindestbeitrag, der sich am durchschnittlichen Einkommen aller Versicherten orientierte.
- Zusatzbeitrag: Die BKK erhob 2019 einen Zusatzbeitrag von standardmäßig 0,9%, der aber je nach Tarif variieren konnte.
2. Beitragssätze der BKK 2019 im Detail
Die Beitragssätze setzten sich 2019 wie folgt zusammen:
| Beitragskomponente | Satz 2019 | Bemerkungen |
|---|---|---|
| Allgemeiner Beitragssatz | 14,6% | Gesetzlicher Standardbeitragssatz |
| Zusatzbeitrag BKK | 0,9% (Standard) | Konnte zwischen 0,9% und 1,3% liegen |
| Krankengeldzuschlag | 0,4% | Nur bei Anspruch auf Krankengeld |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | Abhängig von der Familien Situation |
Der Gesamtbeitragssatz für einen freiwillig versicherten Selbstständigen mit Krankengeldanspruch und ohne Kinder lag damit bei:
14,6% + 0,9% + 0,4% = 15,9% (Krankenversicherung) + 3,05% = 18,95% insgesamt
3. Berechnungsbeispiele für verschiedene Einkommenssituationen
Hier einige konkrete Berechnungsbeispiele für Selbstständige mit unterschiedlichen Einkommen:
| Jahreseinkommen | Monatlicher Beitrag | Jährlicher Beitrag | Anmerkungen |
|---|---|---|---|
| 30.000 € | 473,75 € | 5.685 € | Standardzusatzbeitrag, mit Krankengeld |
| 50.000 € | 789,58 € | 9.475 € | Standardzusatzbeitrag, mit Krankengeld |
| 60.750 € (BBG West) | 950,00 € | 11.400 € | Maximalbeitrag erreicht |
| 80.000 € | 950,00 € | 11.400 € | Nur bis BBG beitragspflichtig |
4. Besonderheiten für Selbstständige in der BKK 2019
Für Selbstständige galten 2019 einige spezielle Regelungen:
- Mindestbeitrag: Selbstständige mussten mindestens den Beitrag zahlen, der sich aus dem durchschnittlichen Einkommen aller Versicherten ergab. 2019 lag dieser bei etwa 1.038 € monatlich (12.456 € jährlich).
- Einkommensnachweis: Die BKK konnte Einkommensnachweise verlangen, insbesondere bei stark schwankenden Einkommen oder wenn der Verdacht auf zu niedrige Angabe bestand.
- Nachzahlungen: Bei zu niedrig geschätztem Einkommen waren Nachzahlungen fällig. Bei zu hoch geschätztem Einkommen gab es Erstattungen.
- Familienversicherung: Kinder und nicht erwerbstätige Ehepartner konnten unter bestimmten Voraussetzungen beitragsfrei mitversichert werden.
- Wechselmöglichkeiten: Selbstständige konnten einmal jährlich zum 31.12. mit zweimonatiger Frist kündigen, sofern sie mindestens 18 Monate versichert waren.
5. Optimierungsmöglichkeiten für Selbstständige
Es gab mehrere legale Möglichkeiten, die Beiträge zu optimieren:
- Einkommensgestaltung: Durch geschickte Aufteilung von Einkommen auf mehrere Jahre (z.B. durch Investitionen oder Rücklagenbildung) konnte die Beitragslast gesenkt werden.
- Tarifwahl: Die BKK bot 2019 verschiedene Tarife mit unterschiedlichen Zusatzbeiträgen an. Ein Vergleich konnte sich lohnen.
- Krankengeldverzicht: Durch Verzicht auf Krankengeld konnte der Beitragssatz um 0,4% gesenkt werden.
- Vorauszahlungen: Bei erwarteten Einkommenssteigerungen konnten Vorauszahlungen die monatliche Belastung verringern.
- Steuerliche Absetzbarkeit: Die Krankenversicherungsbeiträge waren als Vorsorgeaufwand voll steuerlich absetzbar.
6. Vergleich mit anderen Krankenkassen 2019
Die BKK war 2019 im Vergleich zu anderen Krankenkassen oft günstiger:
| Krankenkasse | Zusatzbeitrag 2019 | Gesamtbeitragssatz | Besonderheiten |
|---|---|---|---|
| BKK | 0,9% | 15,9% | Gute Digitalangebote, Bonusprogramme |
| AOK | 1,1% | 16,1% | Flächendeckende Präsenz, viele Zusatzleistungen |
| TK | 1,0% | 16,0% | Starke Digitalisierung, gute Apps |
| Barmer | 1,0% | 16,0% | Großes Filialnetz, viele Präventionsangebote |
| DAK | 1,3% | 16,3% | Gute Zusatzversicherungen, starke Markenbekanntheit |
Wie man sieht, gehörte die BKK 2019 mit einem Zusatzbeitrag von nur 0,9% zu den günstigeren Optionen für Selbstständige.
7. Rechtliche Grundlagen und wichtige Paragrafen
Die Beitragsberechnung für Selbstständige in der BKK 2019 basierte auf folgenden rechtlichen Grundlagen:
- § 240 SGB V: Regelt die Beitragsbemessung für freiwillig Versicherte
- § 241 SGB V: Bestimmt die Beitragssätze und die Aufteilung zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer
- § 242 SGB V: Legt die Beitragsbemessungsgrenzen fest
- § 243 SGB V: Regelt die Zusatzbeiträge der Krankenkassen
- § 55 SGB XI: Bestimmt die Beiträge zur Pflegeversicherung
Diese Paragrafen waren maßgeblich für die Berechnung der Beiträge und die Rechte/Pflichten der Versicherten.
8. Häufige Fragen und Probleme 2019
Selbstständige hatten 2019 oft folgende Fragen:
- “Was passiert bei Einkommensschwankungen?”
Die BKK berechnete die Beiträge zunächst auf Basis der Schätzung. Nach Vorlage des Steuerbescheids wurde abgerechnet. Bei zu niedriger Schätzung waren Nachzahlungen fällig, bei zu hoher gab es Erstattungen. - “Kann ich meine Familie mitversichern?”
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen (z.B. Ehepartner ohne eigenes Einkommen oder Kinder bis 25 Jahre) war eine beitragsfreie Familienversicherung möglich. - “Wie wirken sich Verluste auf die Beiträge aus?”
Auch bei Verlusten musste der Mindestbeitrag gezahlt werden. Die BKK akzeptierte keine negativen Einkommen als Bemessungsgrundlage. - “Kann ich die BKK wechseln, wenn ich unzufrieden bin?”
Ja, aber erst nach 18 Monaten Mitgliedschaft und mit zweimonatiger Kündigungsfrist zum Jahresende. - “Zahlen Selbstständige den vollen Beitrag allein?”
Ja, anders als Angestellte, bei denen der Arbeitgeber die Hälfte zahlt, mussten Selbstständige den vollen Beitrag selbst tragen.
9. Entwicklung der BKK-Beiträge im Zeitverlauf
Die Beiträge der BKK haben sich in den Jahren vor 2019 wie folgt entwickelt:
| Jahr | Allgemeiner Beitragssatz | BKK-Zusatzbeitrag | Gesamtbeitragssatz |
|---|---|---|---|
| 2015 | 14,6% | 0,9% | 15,5% |
| 2016 | 14,6% | 1,1% | 15,7% |
| 2017 | 14,6% | 1,0% | 15,6% |
| 2018 | 14,6% | 0,9% | 15,5% |
| 2019 | 14,6% | 0,9% | 15,5% (+0,4% bei Krankengeld) |
Man erkennt, dass die BKK ihre Zusatzbeiträge in den Jahren vor 2019 relativ stabil hielt, was sie für Selbstständige attraktiv machte.
10. Praktische Tipps für die Beitragsabrechnung 2019
Für Selbstständige waren folgende Praxistipps hilfreich:
- Einkommen realistisch schätzen: Zu optimistische Schätzungen führten zu hohen Nachzahlungen. Besser etwas konservativer schätzen.
- Steuerberater einbinden: Ein Steuerberater mit Erfahrung in Sozialversicherungsrecht konnte oft legale Optimierungen aufzeigen.
- Fristen beachten: Die Meldung des voraussichtlichen Einkommens musste bis zum 30.11. für das folgende Jahr erfolgen.
- Digitalen Zugang nutzen: Die BKK bot 2019 bereits gute Online-Services an, die den Verwaltungsaufwand reduzierten.
- Rücklagen bilden: Da die Beiträge vierteljährlich fällig wurden, war es sinnvoll, monatlich Rücklagen zu bilden.
- Rechnungen prüfen: Die Beitragsbescheide der BKK sollten genau geprüft werden, da Fehler nicht selten waren.
11. Alternativen zur BKK für Selbstständige 2019
Neben der BKK hatten Selbstständige 2019 folgende Alternativen:
- Private Krankenversicherung (PKV):
- Vorteile: Oft günstiger für junge, gesunde Selbstständige mit hohem Einkommen
- Nachteile: Keine Familienversicherung, Risikozuschläge bei Vorerkrankungen, Beitragssteigerungen im Alter
- Andere gesetzliche Krankenkassen:
- Vorteile: Vergleichbare Leistungen, teilweise günstigere Tarife
- Nachteile: Nicht alle Kassen nahmen Selbstständige auf
- Künstlersozialkasse (KSK):
- Vorteile: Arbeitgeberanteil wird vom Staat übernommen (ca. 50% Ersparnis)
- Nachteile: Nur für Künstler und Publizisten, aufwendige Antragsverfahren
- Familienversicherung über Partner:
- Vorteile: Beitragsfrei, wenn Partner in GKV und Einkommen unter 450 €/Monat
- Nachteile: Kein eigener Leistungsanspruch, abhängig vom Partner
Die Wahl der richtigen Versicherungsform hing stark von der individuellen Situation ab. Ein Vergleich lohnte sich in jedem Fall.
12. Ausblick: Was änderte sich nach 2019?
Seit 2019 haben sich einige wichtige Dinge geändert:
- Die Beitragsbemessungsgrenzen wurden angehoben (2023: 62.100 €)
- Der allgemeine Beitragssatz blieb bei 14,6%, aber viele Kassen erhöhten ihre Zusatzbeiträge
- Die Digitalisierung schritt voran (z.B. elektronische Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung)
- Die BKK fusionierte mit anderen Kassen und heißt heute “BKK Firmus”
- Die Mindestbeiträge stiegen aufgrund höherer Durchschnittseinkommen
Trotz dieser Veränderungen bleiben die Grundprinzipien der Beitragsberechnung für Selbstständige ähnlich.