Brutto Netto Rechner 2019 mit VBL
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt 2019 inklusive Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL)
Brutto Netto Rechner 2019 mit VBL: Kompletter Leitfaden
Der Brutto-Netto-Rechner 2019 mit VBL (Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder) ist ein unverzichtbares Tool für Beschäftigte im öffentlichen Dienst. Dieser Leitfaden erklärt Ihnen nicht nur, wie der Rechner funktioniert, sondern gibt Ihnen auch ein tiefes Verständnis für die Berechnungsgrundlagen, Steuerklassen, Sozialabgaben und die spezifischen Besonderheiten der VBL.
1. Grundlagen des Brutto-Netto-Rechners 2019
Der Brutto-Netto-Rechner 2019 berechnet aus Ihrem Bruttogehalt das Nettogehalt, das Ihnen nach Abzug aller Steuern und Sozialabgaben tatsächlich ausgezahlt wird. Für Beschäftigte im öffentlichen Dienst kommt zusätzlich die VBL (Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder) hinzu, die eine besondere Form der Altersvorsorge darstellt.
Die wichtigsten Komponenten der Berechnung sind:
- Lohnsteuer: Abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen
- Sozialversicherungsbeiträge: Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
- Kirchensteuer: Falls Sie kirchensteuerpflichtig sind (8-9% der Lohnsteuer, je nach Bundesland)
- VBL-Beiträge: Pflichtbeiträge zur zusätzlichen Altersvorsorge für Beschäftigte im öffentlichen Dienst
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (wird ab bestimmten Freigrenzen fällig)
2. Die Bedeutung der Steuerklasse
Ihre Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf Ihr Nettogehalt. In Deutschland gibt es sechs Steuerklassen:
- Steuerklasse I: Ledige, Geschiedene oder Verwitwete ohne Kinder
- Steuerklasse II: Alleinerziehende mit mindestens einem Kind
- Steuerklasse III: Verheiratete (wenn beide Ehepartner in Klasse III/V sind oder nur ein Partner arbeitet)
- Steuerklasse IV: Verheiratete (beide Partner verdienen etwa gleich viel)
- Steuerklasse V: Verheiratete (wenn ein Partner in Klasse III ist)
- Steuerklasse VI: Für Zweitjobs oder wenn Sie mehrere Arbeitsverhältnisse haben
Für die meisten Arbeitnehmer sind die Klassen I, III und IV relevant. Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihr Nettogehalt um mehrere hundert Euro pro Monat beeinflussen.
3. Sozialversicherungsbeiträge 2019
Die Sozialversicherungsbeiträge setzen sich aus vier Hauptkomponenten zusammen. Die Beitragssätze für 2019 waren wie folgt:
| Versicherung | Beitragssatz 2019 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 7,3% + Zusatzbeitrag | 7,3% |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | 1,525% (1,65% für Kinderlose) | 1,525% |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | 1,5% |
Hinweis: Der durchschnittliche Zusatzbeitrag der Krankenkassen lag 2019 bei etwa 1,0%. Viele Kassen hoben jedoch bereits 2019 ihren Zusatzbeitrag auf 1,1% oder mehr an.
4. Die VBL im Detail
Die Versorgungsanstalt des Bundes und der Länder (VBL) ist die Zusatzversorgungseinrichtung für Beschäftigte im öffentlichen Dienst. Sie funktioniert ähnlich wie die gesetzliche Rentenversicherung, bietet aber in der Regel höhere Leistungen.
Die VBL setzt sich aus zwei Säulen zusammen:
- VBLklassik: Die Pflichtversicherung für alle Beschäftigten im öffentlichen Dienst. Der Beitragssatz lag 2019 bei 4,0% des brutto (davon zahlt der Arbeitgeber 2,0% und der Arbeitnehmer 2,0%).
- VBLextra: Eine freiwillige Zusatzversorgung, bei der Sie zusätzliche Beiträge einzahlen können. Die Höhe ist variabel.
Für die Berechnung in unserem Rechner berücksichtigen wir:
- Den Pflichtbeitrag von 4,0% (2,0% Arbeitnehmeranteil)
- Einen optional einstellbaren Zusatzbeitrag für VBLextra
5. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag
Die Kirchensteuer beträgt in den meisten Bundesländern 9% der Lohnsteuer (in Bayern und Baden-Württemberg 8%). Sie wird nur fällig, wenn Sie einer kirchensteuerpflichtigen Konfession angehören.
Der Solidaritätszuschlag beträgt 5,5% der Lohnsteuer. Er wird jedoch nur erhoben, wenn Ihre Lohnsteuer über bestimmten Freigrenzen liegt (2019: 972 € für Ledige, 1.944 € für Verheiratete).
6. Kinderfreibeträge und ihre Auswirkungen
Kinderfreibeträge mindern Ihr zu versteuerndes Einkommen und führen damit zu einer niedrigeren Lohnsteuer. Pro Kind werden folgende Beträge berücksichtigt:
- Kinderfreibetrag: 7.428 € (2019)
- Betreuungsfreibetrag: 2.640 € (2019)
- Ausbildungsfreibetrag: 924 € (falls zutreffend)
In unserem Rechner können Sie die Anzahl der Kinderfreibeträge angeben, die dann automatisch in der Berechnung berücksichtigt werden.
7. Bundeslandspezifische Unterschiede
Einige Steuern und Abgaben variieren je nach Bundesland:
| Bundesland | Kirchensteuer | Besonderheiten |
|---|---|---|
| Baden-Württemberg, Bayern | 8% | – |
| Alle anderen Bundesländer | 9% | – |
| Sachsen | 9% | Keine Kirchensteuer in der evangelischen Landeskirche |
| Bremen, Hamburg | 9% | Höhere Stadtstaatensteuer |
Unser Rechner berücksichtigt diese bundeslandspezifischen Unterschiede automatisch, wenn Sie Ihr Bundesland auswählen.
8. Praktische Anwendung des Rechners
Um den Brutto-Netto-Rechner 2019 mit VBL optimal zu nutzen, gehen Sie wie folgt vor:
- Geben Sie Ihr Bruttojahresgehalt ein (inklusive aller Zuschläge)
- Wählen Sie Ihre Steuerklasse aus
- Selektieren Sie Ihr Bundesland
- Tragen Sie Ihren Krankenkassenbeitragssatz ein (14,6% + Zusatzbeitrag)
- Geben Sie an, ob Sie kirchensteuerpflichtig sind
- Wählen Sie die Anzahl Ihrer Kinderfreibeträge
- Aktivieren Sie die Option, wenn Sie VBL-pflichtversichert sind
- Geben Sie ggf. einen VBL-Zusatzbeitrag ein
- Klicken Sie auf “Jetzt berechnen”
Der Rechner zeigt Ihnen dann:
- Ihr Jahresbruttogehalt
- Ihr Jahresnettogehalt
- Ihr monatliches Nettogehalt
- Die Aufschlüsselung aller Abzüge (Lohnsteuer, Sozialversicherung, VBL etc.)
- Eine grafische Darstellung der Abzüge
9. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner 2019 mit VBL
Frage: Warum ist mein Nettogehalt niedriger als erwartet?
Antwort: Das kann mehrere Gründe haben: Hohe Krankenkassen-Zusatzbeiträge, Kirchensteuer, hohe Steuerklasse (z.B. VI) oder besondere Abgaben wie der Solidaritätszuschlag. Prüfen Sie auch, ob Sie alle Freibeträge (z.B. Werbungskostenpauschale) berücksichtigt haben.
Frage: Wie wirkt sich die VBL auf mein Nettogehalt aus?
Antwort: Die VBL mindert Ihr Nettogehalt um etwa 2% Ihres Bruttogehalts (Arbeitnehmeranteil). Dafür erhalten Sie aber im Alter eine zusätzliche Rente, die oft höher ist als die gesetzliche Rente.
Frage: Kann ich die VBL-Beiträge steuerlich absetzen?
Antwort: Ja, die VBL-Beiträge können als Vorsorgeaufwendungen in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Dies mindert Ihr zu versteuerndes Einkommen und kann zu einer Steuerersparnis führen.
Frage: Warum gibt es Unterschiede zwischen den Bundesländern?
Antwort: Einige Steuern (wie die Kirchensteuer) werden von den Bundesländern unterschiedlich erhoben. Auch die Höhe der Lohnsteuer kann je nach Bundesland leicht variieren, da die Länder unterschiedliche Hebesätze für den Gemeindeanteil haben.
10. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Die Berechnung basiert auf den folgenden gesetzlichen Grundlagen (Stand 2019):
- Einkommensteuergesetz (EStG)
- Sozialgesetzbuch (SGB) – insbesondere SGB V (Krankenversicherung) und SGB VI (Rentenversicherung)
- VBL-Satzung in der Fassung vom 1. Januar 2019
- Kirchensteuergesetze der einzelnen Bundesländer
- Solidaritätszuschlaggesetz (SolzG)
11. Historische Entwicklung der Abgaben 2015-2019
Die Abgaben für Arbeitnehmer haben sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt:
| Jahr | Krankenversicherung | Pflegeversicherung | Rentenversicherung | Arbeitslosenversicherung | VBL (Pflicht) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2015 | 14,6% + Zusatz | 2,35% | 18,7% | 3,0% | 3,85% |
| 2016 | 14,6% + Zusatz | 2,55% | 18,7% | 3,0% | 3,9% |
| 2017 | 14,6% + Zusatz | 2,55% | 18,7% | 3,0% | 3,95% |
| 2018 | 14,6% + Zusatz | 3,05% | 18,6% | 3,0% | 4,0% |
| 2019 | 14,6% + Zusatz | 3,05% | 18,6% | 3,0% | 4,0% |
Wie Sie sehen, sind die Beitragssätze zur Pflegeversicherung und Rentenversicherung in diesem Zeitraum leicht gesunken, während die VBL-Beiträge leicht angestiegen sind.
12. Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts
Auch wenn viele Abgaben gesetzlich festgeschrieben sind, gibt es einige legale Möglichkeiten, Ihr Nettogehalt zu optimieren:
- Steuerklasse wechseln: Verheiratete Paare können durch die Kombination III/V oft Steuern sparen. Nutzen Sie unseren Steuerklassenrechner für eine detaillierte Analyse.
- Werbungskosten geltend machen: Der Arbeitnehmer-Pauschbetrag von 1.000 € (2019) wird automatisch berücksichtigt. Höhere Werbungskosten (z.B. durch Homeoffice, Fortbildungskosten) können Sie in der Steuererklärung angeben.
- Vorsorgeaufwendungen erhöhen: Private Altersvorsorge (Riester, Rürup) oder zusätzliche VBLextra-Beiträge mindern Ihr zu versteuerndes Einkommen.
- Krankenkasse wechseln: Der Zusatzbeitrag variiert zwischen den Kassen. Ein Wechsel zu einer Kasse mit niedrigerem Zusatzbeitrag kann mehrere hundert Euro im Jahr sparen.
- Pendlerpauschale nutzen: Bei langen Arbeitswegen können die Entfernungs-pauschale (0,30 € pro Kilometer ab dem 21. Kilometer) Steuern sparen.
- Kinderbetreuungskosten absetzen: Bis zu 4.000 € pro Kind und Jahr können steuerlich geltend gemacht werden.
13. Besonderheiten für Beamte
Beamte unterliegen nicht der gesetzlichen Sozialversicherung, sondern haben eigene Versorgungsregelungen. Für sie gelten folgende Besonderheiten:
- Keine Beiträge zur Arbeitslosenversicherung
- Keine Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung (aber freiwillige Versicherung möglich)
- Beihilfe statt gesetzlicher Krankenversicherung (Zuschuss des Dienstherrn zu den Krankheitskosten)
- Pflichtversicherung in der VBL mit höheren Beitragssätzen (2019: 7,55% für Beamte)
- Keine Lohnsteuer, sondern Besoldungssteuer (berechnet sich ähnlich)
Unser Rechner ist primär für Angestellte im öffentlichen Dienst ausgelegt. Für Beamte empfehlen wir spezielle Beamtenrechner, die die Besonderheiten der Besoldung berücksichtigen.
14. Zukunft der VBL und Rentenberechnung
Die VBL steht wie das gesamte Rentensystem vor Herausforderungen durch den demografischen Wandel. Einige wichtige Entwicklungen:
- Beitragssatzerhöhungen: Langfristig ist mit weiteren Erhöhungen der VBL-Beiträge zu rechnen, um die Leistungen stabil zu halten.
- Rentenanpassung: Die VBL-Renten werden jährlich an die Lohnentwicklung angepasst, ähnlich wie die gesetzliche Rente.
- Nachhaltigkeitsfaktor: Seit 2019 wird auch bei der VBL ein Nachhaltigkeitsfaktor berücksichtigt, der die Rentenanpassung an die demografische Entwicklung koppelt.
- Digitalisierung: Die VBL bietet zunehmend digitale Services an, z.B. Online-Rentenauskünfte oder Beitragsrechner.
Für junge Beschäftigte im öffentlichen Dienst wird die VBL auch in Zukunft eine wichtige Säule der Altersvorsorge bleiben, allerdings wird die private zusätzliche Vorsorge immer wichtiger.
15. Fazit: Warum der Brutto-Netto-Rechner 2019 mit VBL unverzichtbar ist
Der Brutto-Netto-Rechner 2019 mit VBL ist ein essentielles Tool für alle Beschäftigten im öffentlichen Dienst. Er gibt Ihnen nicht nur Klarheit über Ihr tatsächliches Nettoeinkommen, sondern hilft Ihnen auch:
- Gehaltsverhandlungen besser vorzubereiten
- Die Auswirkungen von Steuerklassenwechseln zu verstehen
- Die VBL-Beiträge in Ihrer finanziellen Planung zu berücksichtigen
- Möglichkeiten zur Steigerung Ihres Nettogehalts zu identifizieren
- Ihre Altersvorsorge (durch die VBL-Leistungen) besser einzuschätzen
Nutzen Sie den Rechner regelmäßig, insbesondere bei Gehaltserhöhungen, Wechsel der Steuerklasse oder Familienzuwachs. So behalten Sie immer den Überblick über Ihre finanzielle Situation.
Denken Sie daran: Die hier berechneten Werte sind Richtwerte. Für eine verbindliche Berechnung wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater. Die tatsächliche Höhe Ihrer Abgaben kann durch individuelle Faktoren (z.B. besondere Freibeträge, Nebeneinkünfte) abweichen.