Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2019
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für das Jahr 2019 – inklusive Steuerklasse, Sozialabgaben und Kindergeld
Ihre Berechnung für 2019
Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2019: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig zu verstehen, wie sich Ihre Bruttoausbildungsvergütung in Nettoeinkommen umrechnet. Der Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2019 hilft Ihnen dabei, Ihre finanzielle Situation besser einzuschätzen und zu planen.
In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir:
- Wie die Berechnung von Brutto zu Netto für Azubis funktioniert
- Welche Abzüge 2019 auf Ihre Ausbildungsvergütung anfallen
- Wie sich Steuerklasse, Krankenversicherung und Bundesland auswirken
- Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts als Azubi
- Häufige Fragen und spezielle Regelungen für Auszubildende
1. Grundlagen: Brutto vs. Netto für Azubis
Ihre Bruttoausbildungsvergütung ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht. Davon werden jedoch verschiedene Abgaben abgezogen, sodass Sie am Ende Ihr Nettogehalt erhalten, das auf Ihr Konto überwiesen wird.
Typische Abzüge für Azubis 2019:
- Lohnsteuer (abhängig von Steuerklasse und Freibeträgen)
- Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung)
- Kirchensteuer (falls kirchensteuerpflichtig)
- Solidaritätszuschlag (falls Lohnsteuer anfällt)
2. Sozialversicherungsbeiträge für Azubis 2019
Als Auszubildender sind Sie in der Regel in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert. Die Beitragssätze für 2019 betrugen:
| Versicherung | Beitragssatz 2019 | Arbeitgeberanteil | Arbeitnehmeranteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14.6% + 1.3% Zusatzbeitrag | 7.3% + 0.65% | 7.3% + 0.65% |
| Pflegeversicherung | 3.05% (3.3% für Kinderlose über 23) | 1.525% (1.65%) | 1.525% (1.65%) |
| Rentenversicherung | 18.6% | 9.3% | 9.3% |
| Arbeitslosenversicherung | 2.5% | 1.25% | 1.25% |
Wichtig für Azubis: Die Beiträge zur Sozialversicherung werden jeweils zur Hälfte von Ihnen und Ihrem Arbeitgeber getragen. Bei einer Ausbildungsvergütung unter 325€ monatlich (2019) fallen keine Sozialabgaben an.
3. Lohnsteuer für Auszubildende 2019
Ob und wie viel Lohnsteuer Sie als Azubi zahlen müssen, hängt von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen ab. Für 2019 galten folgende Grundfreibeträge:
- Grundfreibetrag: 9.168€ pro Jahr (764€ pro Monat)
- Werbungskostenpauschale: 1.000€ pro Jahr
- Sonderausgabenpauschale: 36€ pro Jahr
Die meisten Azubis bleiben mit ihrer Ausbildungsvergütung unter diesen Freibeträgen und zahlen daher keine Lohnsteuer. Falls doch, wird diese mit der Steuererklärung meist vollständig zurückerstattet.
4. Besonderheiten für Azubis 2019
Als Auszubildender gibt es einige Sonderregelungen:
- Kindergeld: Bis zum 25. Lebensjahr haben Sie Anspruch auf Kindergeld (194€ pro Kind und Monat in 2019), wenn Sie in Ausbildung sind.
- Ausbildungsfreibetrag: 924€ pro Jahr für auswärtige Unterbringung während der Ausbildung.
- Berufsausbildungsbeihilfe (BAB): Finanzielle Unterstützung vom Arbeitsamt, wenn die Ausbildungsvergütung zu niedrig ist.
- Fahrtkosten: Kosten für Fahrten zwischen Wohnung und Ausbildungsstätte können steuerlich geltend gemacht werden (0,30€ pro km).
5. Vergleich: Ausbildungsvergütungen 2019 nach Branchen
Die Höhe Ihrer Bruttoausbildungsvergütung hängt stark von Branche, Bundesland und Betriebsgröße ab. Hier ein Vergleich der durchschnittlichen Vergütungen 2019:
| Branche | 1. Ausbildungsjahr | 2. Ausbildungsjahr | 3. Ausbildungsjahr | 4. Ausbildungsjahr |
|---|---|---|---|---|
| Industrie & Handel (West) | 908€ | 976€ | 1.064€ | 1.130€ |
| Industrie & Handel (Ost) | 876€ | 936€ | 1.004€ | 1.054€ |
| Handwerk (West) | 750€ | 820€ | 900€ | 950€ |
| Handwerk (Ost) | 700€ | 760€ | 820€ | 870€ |
| Öffentlicher Dienst | 918€ | 968€ | 1.018€ | 1.068€ |
| Freie Berufe | 650€ | 750€ | 850€ | 950€ |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB), Datenreport 2019
6. Tipps zur Optimierung Ihres Nettogehalts
Auch als Azubi können Sie Ihr Nettoeinkommen optimieren:
- Steuerklasse wechseln: Bei bestimmten Konstellationen (z.B. verheiratet) kann ein Wechsel der Steuerklasse sinnvoll sein.
- Werbungskosten geltend machen: Fachliteratur, Arbeitskleidung oder Fahrtkosten können steuerlich abgesetzt werden.
- Minijob nebenher: Bis zu 450€ monatlich (2019) können steuer- und sozialabgabenfrei hinzuverdient werden.
- Ausbildungskosten absetzen: Kosten für Mehraufwendungen bei auswärtiger Unterbringung (z.B. Miete für Zweitwohnung).
- Steuererklärung machen: Auch als Azubi lohnt sich oft eine Steuererklärung, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuholen.
7. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner für Azubis
Frage 1: Warum ist mein Netto so viel niedriger als mein Brutto?
Antwort: Als Azubi fallen zwar oft keine Steuern an, aber die Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Ihres Bruttos) werden trotzdem fällig. Bei 900€ Brutto sind das etwa 180€ Abzüge.
Frage 2: Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
Antwort: Die meisten Azubis bleiben mit ihrer Vergütung unter dem Grundfreibetrag (9.168€/Jahr in 2019) und zahlen keine Lohnsteuer. Falls doch, wird diese meist mit der Steuererklärung zurückerstattet.
Frage 3: Was ist der Unterschied zwischen Steuerklasse 1 und 2?
Antwort: Steuerklasse 1 gilt für Ledige ohne Kinder, Steuerklasse 2 für Ledige mit Kind. Klasse 2 hat einen höheren Freibetrag, was zu weniger Steuerabzug führt.
Frage 4: Werden auf mein Kindergeld Steuern fällig?
Antwort: Nein, Kindergeld ist steuerfrei. Es wird auch nicht auf Ihre Ausbildungsvergütung angerechnet.
Frage 5: Kann ich als Azubi BAföG beziehen?
Antwort: Ja, unter bestimmten Voraussetzungen (z.B. wenn die Ausbildung nicht bei den Eltern stattfindet oder die Ausbildungsvergütung sehr niedrig ist). Die Grenzen lagen 2019 bei 1.224€ (bei den Eltern wohnend) bzw. 1.524€ (auswärts).
8. Rechtliche Grundlagen 2019
Die Berechnung Ihres Nettogehalts als Azubi basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen (Stand 2019):
- Einkommensteuergesetz (EStG) – Regelt die Besteuerung von Einkommen
- Sozialgesetzbuch (SGB) IV – Grundlagen der Sozialversicherung
- Berufsbildungsgesetz (BBiG) – Regelt die Rechte und Pflichten in der Berufsausbildung
- Kinderfreibetragsgesetz – Regelt Kindergeld und Freibeträge für Kinder
- Solidaritätszuschlagsgesetz (SolzG) – Regelt den Solidaritätszuschlag
9. Entwicklung der Ausbildungsvergütungen
Die Ausbildungsvergütungen steigen seit Jahren kontinuierlich an. Ein Vergleich der letzten Jahre zeigt:
| Jahr | Durchschnitt 1. Jahr | Durchschnitt 3. Jahr | Anstieg zum Vorjahr |
|---|---|---|---|
| 2017 | 837€ | 956€ | 2,9% |
| 2018 | 864€ | 989€ | 3,2% |
| 2019 | 893€ | 1.024€ | 3,4% |
| 2020 | 924€ | 1.062€ | 3,5% |
Quelle: BIBB-Datenreport zur beruflichen Ausbildung
10. Fazit: Brutto-Netto-Berechnung für Azubis verstehen
Als Auszubildender ist es wichtig, die Unterschiede zwischen Brutto- und Nettogehalt zu verstehen. Mit unserem Brutto-Netto-Rechner für Azubis 2019 können Sie schnell und einfach berechnen, wie viel von Ihrer Ausbildungsvergütung am Ende tatsächlich auf Ihrem Konto landet.
Denken Sie daran:
- Die meisten Azubis zahlen keine Lohnsteuer, da ihre Vergütung unter dem Grundfreibetrag liegt
- Sozialversicherungsbeiträge machen den größten Abzugsposten aus
- Steuerklasse, Krankenversicherung und Bundesland haben großen Einfluss auf Ihr Netto
- Eine Steuererklärung kann sich auch für Azubis lohnen
- Kindergeld und andere Leistungen können Ihr verfügbares Einkommen erhöhen
Mit diesem Wissen sind Sie bestens vorbereitet, um Ihre Finanzen während der Ausbildung im Griff zu behalten und mögliche Einsparungen oder Rückerstattungen zu nutzen.