GKV Rechner für Selbstständige 2019
Berechnen Sie Ihre gesetzliche Krankenversicherung als Selbstständiger für das Jahr 2019. Aktuelle Beitragssätze und genaue Berechnung nach Einkommen.
Ihre GKV-Beiträge 2019
GKV für Selbstständige 2019: Komplettguide zu Beiträgen, Berechnung und Optimierung
Als Selbstständiger in Deutschland unterliegen Sie seit 2009 der Versicherungspflicht in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV), sofern Ihr Jahreseinkommen unter der Jahresarbeitsentgeltgrenze (JAEG) liegt. Für 2019 galt eine JAEG von 60.750 €. Dieser Guide erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur GKV für Selbstständige im Jahr 2019 – von der Beitragsberechnung bis zu Sparmöglichkeiten.
1. Grundlagen der GKV für Selbstständige 2019
Seit der Gesundheitsreform 2009 sind Selbstständige grundsätzlich versicherungspflichtig in der GKV, wenn sie:
- Keine privatversicherten Angestellten beschäftigen
- Nicht bereits privat versichert sind (mit Ausnahme von Künstlern und Publizisten)
- Keine andere Absicherung (z.B. über Familienversicherung) haben
Die Beitragsbemessungsgrenze 2019 lag bei 4.537,50 € monatlich (54.450 € jährlich). Das bedeutet:
- Bei Einkommen unter dieser Grenze werden die Beiträge vom tatsächlichen Einkommen berechnet
- Bei Einkommen darüber wird nur bis zur Bemessungsgrenze gerechnet
2. Beitragssätze 2019 im Detail
Die GKV-Beiträge setzen sich aus mehreren Komponenten zusammen:
| Beitragsart | Standard-Satz 2019 | Berechnungsgrundlage |
|---|---|---|
| Allgemeiner Beitragssatz | 14,6% | Einkommen bis 4.537,50 €/Monat |
| Zusatzbeitrag | 0,9% – 1,6% (kassenabhängig) | Einkommen bis 4.537,50 €/Monat |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | Einkommen bis 4.537,50 €/Monat |
Wichtig: Seit 2019 zahlen Arbeitgeber und Arbeitnehmer die Beiträge jeweils zur Hälfte. Als Selbstständiger tragen Sie jedoch den vollen Beitrag allein.
3. Beitragsberechnung: Schritt-für-Schritt
So berechnen Sie Ihren GKV-Beitrag 2019:
- Ermitteln Sie Ihr beitragspflichtiges Einkommen: Maximal 4.537,50 €/Monat (54.450 €/Jahr)
- Krankenversicherung berechnen:
- 14,6% allgemeiner Beitragssatz
- + kassenspezifischer Zusatzbeitrag (z.B. 1,2% bei TK)
- Pflegeversicherung berechnen:
- 3,05% (oder 3,3% für Kinderlose über 23)
- Beiträge addieren für den Gesamtbeitrag
Beispielrechnung (AOK, 60.000 € Jahreseinkommen, keine Kinder):
- Monatliches beitragspflichtiges Einkommen: 4.537,50 € (da über BMG)
- KV: 14,6% + 1,6% = 16,2% von 4.537,50 € = 734,07 €
- PV: 3,3% von 4.537,50 € = 149,74 €
- Gesamt: 883,81 € monatlich
4. Vergleich: GKV vs. PKV für Selbstständige 2019
Die Entscheidung zwischen GKV und PKV hängt von mehreren Faktoren ab:
| Kriterium | GKV 2019 | PKV 2019 |
|---|---|---|
| Beitragsbemessung | Einkommensabhängig (bis BMG) | Individuell nach Tarif und Risiko |
| Familienversicherung | Kostenlos für Familienmitglieder | Jedes Mitglied benötigt eigenen Vertrag |
| Leistungsumfang | Gesetzlich festgelegt | Individuell wählbar |
| Kosten bei hohem Einkommen | Begrenzt durch BMG (max. ~850 €/Monat) | Kann deutlich höher ausfallen |
| Kosten bei niedrigem Einkommen | Mindestens ~400 €/Monat | Kann günstiger sein |
| Wechselmöglichkeit | Jederzeit möglich | Nur unter bestimmten Bedingungen |
Für Selbstständige mit Einkommen unter 60.750 € (JAEG 2019) war die GKV oft die günstigere Option, besonders bei Familien. Bei höheren Einkommen konnte die PKV kostengünstiger sein – allerdings mit dem Risiko steigender Beiträge im Alter.
5. Besonderheiten für Selbstständige 2019
Als Selbstständiger gab es 2019 einige Sonderregelungen:
- Mindestbeitrag: Auch bei sehr geringem Einkommen musste mindestens der Beitrag zur Mindestbemessungsgrenze (2019: 1.038,33 €/Monat) gezahlt werden
- Nachzahlungen: Bei Einkommenssteigerungen konnten Nachzahlungen fällig werden
- Künstlersozialkasse: Künstler und Publizisten konnten über die KSK besonders günstige Konditionen erhalten
- Freiwillige Versicherung: Bei Einkommen über JAEG (60.750 €) konnte man freiwillig in der GKV bleiben
6. Beitragsentwicklung 2015-2019 im Vergleich
Die GKV-Beiträge für Selbstständige entwickelten sich wie folgt:
| Jahr | Allgemeiner Beitragssatz | Durchschnittl. Zusatzbeitrag | Pflegeversicherung | BMG (monatlich) |
|---|---|---|---|---|
| 2015 | 14,6% | 0,9% | 2,35% (2,6% für Kinderlose) | 4.125,00 € |
| 2016 | 14,6% | 1,1% | 2,35% (2,6% für Kinderlose) | 4.237,50 € |
| 2017 | 14,6% | 1,1% | 2,55% (2,8% für Kinderlose) | 4.350,00 € |
| 2018 | 14,6% | 1,0% | 3,05% (3,3% für Kinderlose) | 4.425,00 € |
| 2019 | 14,6% | 1,3% | 3,05% (3,3% für Kinderlose) | 4.537,50 € |
Man erkennt eine stetige Erhöhung der Beitragsbemessungsgrenze und der Pflegeversicherungsbeiträge, während der allgemeine Beitragssatz seit 2015 stabil bei 14,6% blieb.
7. Steuervorteile der GKV für Selbstständige
Die GKV-Beiträge können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden:
- Vollständige Abzugsfähigkeit: Die gesamten GKV-Beiträge (KV + PV) sind als Vorsorgeaufwendungen abziehbar
- Höchstbeträge 2019:
- 1.900 € für Krankenversicherungsbeiträge
- 2.800 € für sonstige Vorsorgeaufwendungen (inkl. Pflegeversicherung)
- Basisabsicherung: Die GKV gilt als Basiskrankenversicherung und ist damit immer voll abzugsfähig
Tipp: Als Selbstständiger sollten Sie die Beiträge immer über das SEPA-Lastschriftmandat zahlen, um den automatischen Abzug zu nutzen und Buchungsfehler zu vermeiden.
8. Häufige Fehler bei der GKV für Selbstständige
Diese Fehler sollten Sie vermeiden:
- Falsche Einkommensangabe: Zu niedrige Angabe führt zu Nachzahlungen, zu hohe zu unnötig hohen Beiträgen
- Verspätete Meldung: Bei Aufnahme der Selbstständigkeit muss man sich innerhalb von 3 Monaten bei einer Kasse anmelden
- Zusatzbeitrag ignorieren: Viele vergessen, den kassenspezifischen Zusatzbeitrag einzurechnen
- Pflegeversicherungszuschlag: Kinderlose über 23 zahlen 0,25% mehr – das wird oft übersehen
- Wechsel der Kasse: Ein Kassenwechsel ist nur mit 18 Monaten Bindungsfrist möglich
9. Optimierungsmöglichkeiten 2019
So konnten Selbstständige 2019 ihre GKV-Kosten optimieren:
- Kassenvergleich: Die Zusatzbeiträge variierten zwischen 0,3% und 1,6% – ein Vergleich lohnte sich
- Einkommensgestaltung: Durch vorweggenommene Betriebsausgaben konnte das zu versteuernde Einkommen gesenkt werden
- Familienversicherung nutzen: Ehepartner und Kinder konnten oft beitragsfrei mitversichert werden
- Künstlersozialkasse prüfen: Für kreative Berufe oft die günstigste Lösung
- Freiwillige Selbstbeteiligung: Einige Kassen boten Tarife mit Selbstbeteiligung gegen Beitragsnachlass
10. Rechtliche Grundlagen 2019
Die wichtigsten gesetzlichen Regelungen für die GKV von Selbstständigen 2019:
- § 5 SGB V: Versicherungspflicht für Selbstständige
- § 240 SGB V: Beitragsbemessung
- § 241 SGB V: Beitragssätze
- Künstlersozialversicherungsgesetz (KSVG): Sonderregelungen für Künstler
- Einkommensteuergesetz (EStG): Abzugsfähigkeit der Beiträge
11. Ausblick: GKV für Selbstständige nach 2019
Seit 2019 haben sich einige Rahmenbedingungen geändert:
- 2020: Beitragsbemessungsgrenze stieg auf 4.687,50 €/Monat
- 2021: Einführung des einheitlichen Zusatzbeitragssatzes (1,3%) geplant, aber nicht umgesetzt
- 2022: Pflegeversicherungsbeitrag stieg auf 3,4% (3,75% für Kinderlose)
- 2023: Beitragsbemessungsgrenze bei 4.987,50 €/Monat
Die Tendenz zeigt eine stetige Erhöhung der Beiträge und Bemessungsgrenzen. Für Selbstständige wird es daher immer wichtiger, die verschiedenen Optionen (GKV, PKV, KSK) genau zu vergleichen.
12. Fazit: GKV für Selbstständige 2019
Die gesetzliche Krankenversicherung für Selbstständige im Jahr 2019 bot:
- Vorteile:
- Familienversicherung ohne zusätzliche Kosten
- Einkommensabhängige Beiträge (fair bei niedrigem Einkommen)
- Keine Risikoprüfung oder Gesundheitsfragen
- Volle Steuerabzugsfähigkeit der Beiträge
- Nachteile:
- Hohe Beiträge bei Einkommen über der BMG
- Begrenzte Leistungsoptionen im Vergleich zur PKV
- Zusatzbeiträge erhöhen die Kosten
Für die meisten Selbstständigen mit Einkommen unter 60.750 € (JAEG 2019) war die GKV die sinnvollere Wahl – besonders bei Familien. Bei höheren Einkommen lohnte sich oft ein Vergleich mit privaten Anbietern, wobei die langfristigen Risiken (Beitragssteigerungen im Alter) bedacht werden mussten.
Mit dem oben stehenden Rechner können Sie Ihre individuellen GKV-Kosten für 2019 genau berechnen. Für eine aktuelle Berechnung sollten Sie die aktuellen Beitragssätze und Bemessungsgrenzen verwenden.