Lohnsteuer Erstrattungs Rechner 2019

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuererstattung für das Jahr 2019. Geben Sie Ihre Daten ein und erhalten Sie eine detaillierte Auswertung.

Umfassender Leitfaden: Lohnsteuererstattung 2019 verstehen und maximieren

Die Lohnsteuererstattung für das Jahr 2019 kann für viele Arbeitnehmer eine willkommene finanzielle Unterstützung darstellen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt, wie die Steuererstattung funktioniert, wer Anspruch darauf hat und wie Sie Ihre Erstattung maximieren können.

1. Grundlagen der Lohnsteuererstattung 2019

Die Lohnsteuer ist eine Vorauszahlung auf die Einkommensteuer, die direkt vom Arbeitgeber einbehalten und an das Finanzamt abgeführt wird. Am Ende des Jahres wird im Rahmen der Einkommensteuererklärung berechnet, ob zu viel oder zu wenig Steuern gezahlt wurden.

Für das Jahr 2019 gelten folgende wichtige Rahmenbedingungen:

• Grundfreibetrag: 9.168 € (für Ledige)
• Werbungskostenpauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
• Sonderausgabenpauschale: 36 € (für Ledige) / 72 € (für Verheiratete)
• Kinderfreibetrag: 7.620 € pro Kind (4.980 € für Betreuung/Erziehung/Ausbildung)
• Steuersätze: 14% bis 45% (ab 260.533 € für Ledige)

2. Wer hat Anspruch auf eine Steuererstattung?

Grundsätzlich kann jeder Arbeitnehmer eine Steuererstattung erhalten, wenn im Laufe des Jahres zu viel Lohnsteuer einbehalten wurde. Typische Fälle sind:

1. Werbungskosten über 1.000 €: Wenn Sie berufsbedingte Ausgaben hatten, die höher waren als die Pauschale (z.B. lange Fahrten zur Arbeit, teure Arbeitsmittel, Umzugskosten).
2. Sonderausgaben: Private Versicherungen, Spenden, Kirchensteuer oder Altersvorsorgebeiträge können die Steuerlast mindern.
3. Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann die Wahl der Steuerklasse (III/V oder IV/IV) zu einer Erstattung führen.
4. Kinder: Eltern profitieren von Kinderfreibeträgen und können zusätzliche Entlastungen geltend machen.
5. Nebeneinkünfte: Bei Einkünften aus selbstständiger Tätigkeit, Vermietung oder Kapitalerträgen kann sich die Steuerlast ändern.
6. Arbeitslosigkeit oder Elternzeit: Phasen ohne oder mit reduziertem Einkommen können zu einer Erstattung führen.

3. Schritt-für-Schritt: So berechnen Sie Ihre Steuererstattung

Die Berechnung der Steuererstattung erfolgt in mehreren Schritten. Unser Rechner oben vereinfacht diesen Prozess, aber hier ist die detaillierte manuelle Berechnung:

1. Ermittlung des zu versteuernden Einkommens:

   Bruttolohn
   – Werbungskosten (mind. 1.000 €)
   – Sonderausgaben (mind. 36/72 €)
   – Vorsorgeaufwendungen
   – Außergewöhnliche Belastungen
   = Zu versteuerndes Einkommen (zvE)

2. Berechnung der Einkommensteuer:

   Auf das zvE wird die Einkommensteuer nach §32a EStG angewendet. Für 2019 gilt:

   Zu versteuerndes Einkommen (zvE)	Steuersatz 2019	Grenzsteuersatz
   bis 9.168 €	0%	0%
   9.169 € – 14.254 €	14% – 24%	14% – 24%
   14.255 € – 57.051 €	24% – 42%	42%
   57.052 € – 260.532 €	42%	42%
   ab 260.533 €	45%	45%

3. Abzug der bereits gezahlten Lohnsteuer:

   Die Differenz zwischen der berechneten Einkommensteuer und der bereits gezahlten Lohnsteuer ergibt die Erstattung oder Nachzahlung.

4. Berücksichtigung von Vorauszahlungen:

   Falls Sie bereits Vorauszahlungen geleistet haben (z.B. bei selbstständiger Tätigkeit), werden diese ebenfalls angerechnet.

4. Typische Fehler, die Ihre Erstattung schmälern

Viele Steuerzahler machen unbewusst Fehler, die zu einer geringeren Erstattung führen. Vermeiden Sie diese Fallstricke:

• Werbungskosten nicht vollständig angeben: Viele vergessen, Fahrtkosten (0,30 € pro km), Arbeitsmittel (z.B. Laptop, Fachliteratur) oder Fortbildungskosten geltend zu machen.
• Sonderausgaben unterschätzen: Private Krankenversicherungsbeiträge, Spendenquittungen oder Beiträge zur Altersvorsorge werden oft nicht vollständig angegeben.
• Falsche Steuerklasse wählen: Verheiratete Paare sollten prüfen, ob die Kombination III/V oder IV/IV mit Faktor günstiger ist.
• Belege nicht aufbewahren: Ohne Nachweise können viele Posten nicht anerkannt werden. Bewahren Sie alle Rechnungen und Quittungen mindestens 6 Jahre auf.
• Fristen versäumen: Die Abgabe der Steuererklärung für 2019 war ursprünglich bis 31.07.2020 möglich. Bei Steuerberatern verlängert sich die Frist auf 28.02.2022. Eine verspätete Abgabe ist möglich, aber es können Säumniszuschläge anfallen.
• Kinderfreibeträge nicht nutzen: Auch wenn Sie Kindergeld erhalten, kann der Kinderfreibetrag (7.620 € pro Kind) steuerlich günstiger sein.

5. Vergleich: Durchschnittliche Steuererstattungen 2019

Laut Statistiken des Bundesfinanzministeriums erhielten Steuerzahler für das Jahr 2019 im Durchschnitt folgende Erstattungen:

Steuerzahlergruppe	Durchschnittliche Erstattung	Anteil mit Erstattung	Höchste Erstattung (Top 1%)
Angestellte (ohne Kinder)	987 €	78%	4.200 €
Angestellte (mit 1 Kind)	1.452 €	85%	5.800 €
Angestellte (mit 2+ Kindern)	2.103 €	91%	7.500 €
Verheiratete (Steuerklasse III/V)	1.876 €	88%	8.900 €
Selbstständige (mit Angestelltenverhältnis)	2.450 €	93%	12.300 €

Quelle: Statistisches Bundesamt, Einkommensteuerstatistik 2019 (vorläufige Zahlen)

6. Sonderfälle und besondere Konstellationen

Bestimmte Lebenssituationen können die Steuererstattung deutlich beeinflussen. Hier die wichtigsten Sonderfälle:

6.1 Arbeitslosigkeit oder Kurzarbeit 2019

Wenn Sie 2019 Phasen der Arbeitslosigkeit oder Kurzarbeit hatten, kann sich das positiv auf Ihre Steuererstattung auswirken:

• Arbeitslosengeld I ist steuerpflichtig, aber es wurde oft zu viel Lohnsteuer einbehalten.
• Kurzarbeitergeld ist ebenfalls steuerpflichtig, aber die Steuer wird erst bei der Veranlagung fällig.
• In beiden Fällen lohnt sich die Steuererklärung fast immer, da das niedrigere Einkommen zu einer Erstattung führt.

6.2 Elternzeit 2019

Eltern, die 2019 in Elternzeit waren, sollten besonders auf folgende Punkte achten:

• Elterngeld ist zwar steuerfrei, aber es wird beim Progressionsvorbehalt berücksichtigt und kann den Steuersatz erhöhen.
• Trotzdem lohnt sich die Steuererklärung oft, weil durch das geringere Einkommen der Durchschnittssteuersatz sinkt.
• Kinderbetreuungskosten (z.B. Kita-Gebühren) können als Sonderausgaben geltend gemacht werden (bis 4.000 € pro Kind).

6.3 Nebeneinkünfte (z.B. Minijob, Selbstständigkeit)

Wer neben dem Hauptjob noch weitere Einkünfte hatte, sollte diese unbedingt angeben:

• Einkünfte aus Minijobs (bis 450 €/Monat) sind zwar sozialversicherungsfrei, aber steuerpflichtig.
• Bei selbstständiger Tätigkeit können Betriebsausgaben die Steuerlast mindern.
• Kapitalerträge (z.B. Zinsen, Dividenden) unterliegen der Abgeltungsteuer (25%), aber durch den Sparer-Pauschbetrag (801 € für Ledige) können Erstattungen möglich sein.

6.4 Umzug oder doppelte Haushaltsführung

Wer 2019 umgezogen ist oder eine doppelte Haushaltsführung hatte, kann zusätzliche Kosten geltend machen:

• Umzugskosten sind als Werbungskosten abziehbar, wenn der Umzug berufsbedingt war.
• Bei doppelter Haushaltsführung (z.B. wegen eines neuen Arbeitsplatzes) können Mietkosten für die Zweitwohnung, Fahrtkosten und Verpflegungspauschalen geltend gemacht werden.
• Achtung: Für die Anerkennung muss der Umzug beruflich veranlasst sein und der neue Arbeitsweg kürzer sein.

7. Steuererklärung 2019: Fristen und praktische Tipps

Für die Steuererklärung 2019 gelten folgende Fristen und praktische Hinweise:

7.1 Wichtige Fristen

• Reguläre Abgabefrist: 31.07.2020 (für 2019)
• Verlängerte Frist (mit Steuerberater): 28.02.2022
• Aktuelle Nachmeldung: Auch nach Fristablauf möglich, aber Säumniszuschläge (mind. 25 €) können anfallen.
• Verjährung: Der Anspruch auf Erstattung verjährt nach 4 Jahren (für 2019 also Ende 2023).

7.2 Unterlagen, die Sie benötigen

Für eine vollständige Steuererklärung 2019 sollten Sie folgende Unterlagen bereithalten:

• Lohnsteuerbescheinigung 2019 (vom Arbeitgeber)
• Rentenbescheinigung (falls zutreffend)
• Belege für Werbungskosten (Fahrtenbuch, Rechnungen für Arbeitsmittel, Fortbildungskosten)
• Nachweise für Sonderausgaben (Versicherungsbeiträge, Spendenquittungen, Kirchensteuerbescheinigung)
• Nachweise für außergewöhnliche Belastungen (Arztrechnungen, Pflegekosten, Scheidungskosten)
• Kontoauszüge (für Kapitalerträge, Mieteinnahmen etc.)
• Bescheinigungen über Vorauszahlungen (z.B. bei selbstständiger Tätigkeit)

7.3 Elektronische Abgabe vs. Papierformular

Seit 2019 ist die elektronische Abgabe der Steuererklärung für die meisten Steuerzahler verpflichtend. Die Vorteile:

• Schnellere Bearbeitung: Elektronische Erklärungen werden vom Finanzamt priorisiert (durchschnittliche Bearbeitungszeit: 3-6 Wochen vs. 3-6 Monate bei Papier).
• Plausibilitätsprüfung: Die Software (z.B. ElsterOnline) warnt vor offensichtlichen Fehlern.
• Sofortige Bestätigung: Sie erhalten eine Eingangsbestätigung und können den Status online verfolgen.
• Kostenlos: Die offizielle Elster-Software ist für Privatpersonen kostenfrei.

Papierformulare sind nur noch in Ausnahmefällen (z.B. bei technischen Problemen) erlaubt und müssen beim Finanzamt angefordert werden.

8. Häufige Fragen zur Steuererstattung 2019

8.1 Lohnt sich die Steuererklärung 2019 noch?

Ja! Selbst wenn die reguläre Frist abgelaufen ist, können Sie die Steuererklärung für 2019 noch bis Ende 2023 nachreichen. Die durchschnittliche Erstattung liegt bei über 1.000 € — das lohnt sich in den meisten Fällen.

8.2 Wie lange dauert die Bearbeitung?

Die Bearbeitungsdauer hängt von der Auslastung des Finanzamts ab:

• Elektronische Abgabe: 3-12 Wochen
• Papierformular: 3-6 Monate
• Mit Steuerberater: Oft schneller, da die Erklärungen priorisiert werden

Tipp: Reichen Sie die Erklärung möglichst früh im Jahr ein (z.B. Januar/Februar), um Wartezeiten zu vermeiden.

8.3 Was passiert, wenn ich keine Steuererklärung abgebe?

Wenn Sie keine Steuererklärung abgeben:

• Sie erhalten keine Erstattung, auch wenn Ihnen Geld zusteht.
• Das Finanzamt kann eine Schätzung vornehmen, wenn es Hinweise auf nicht deklarierte Einkünfte gibt.
• Bei Pflichtveranlagung (z.B. bei Nebeneinkünften über 410 €) kann ein Verspätungszuschlag fällig werden.

8.4 Kann ich die Steuererklärung 2019 noch ändern?

Ja, Sie können Ihre Steuererklärung für 2019 noch ändern, solange der Steuerbescheid nicht bestandskräftig ist. Das ist der Fall, wenn:

• Der Bescheid noch nicht ergangen ist.
• Der Bescheid weniger als einen Monat alt ist (Einspruchsfrist).
• Sie einen Antrag auf Änderung stellen (z.B. bei neuen Belegen).

Nach Ablauf der Einspruchsfrist (1 Monat nach Bescheiderhalt) ist eine Änderung nur noch in Ausnahmefällen möglich.

8.5 Wie erhalte ich meine Erstattung?

Die Auszahlung der Steuererstattung erfolgt in der Regel:

• Per Überweisung auf das in der Steuererklärung angegebene Konto.
• Innerhalb von 1-2 Wochen nach Erhalt des Steuerbescheids.
• Bei sehr hohen Beträgen (> 5.000 €) kann das Finanzamt eine Ratenzahlung vorschlagen.

9. Offizielle Quellen und weiterführende Links

Bundesfinanzministerium — Einkommensteuer 2019

Das Bundesfinanzministerium bietet offizielle Informationen zu Steuersätzen, Freibeträgen und Formularen für 2019:

Einkommensteuertarif 2019/2020

ELSTER — Offizielles Portal der Finanzverwaltung

Über ELSTER können Sie Ihre Steuererklärung 2019 elektronisch abgeben. Das Portal bietet auch eine kostenlose Software für die Steuerberechnung:

ELSTER — Ihre Steuererklärung online

Statistisches Bundesamt — Steuerstatistiken

Das Statistische Bundesamt veröffentlicht jährliche Daten zu Steuererstattungen, Durchschnittseinkommen und Steuersätzen:

Steuerstatistiken 2019

10. Fazit: So maximieren Sie Ihre Steuererstattung 2019

Die Steuererstattung für 2019 kann für viele Arbeitnehmer eine bedeutende finanzielle Entlastung darstellen. Mit diesen Tipps maximieren Sie Ihre Erstattung:

1. Nutzen Sie alle Pauschalen: Selbst wenn Sie keine Belege haben, werden Werbungskosten (1.000 €) und Sonderausgaben (36/72 €) automatisch berücksichtigt.
2. Sammeln Sie Belege: Jeder nachgewiesene Euro an Werbungskosten oder Sonderausgaben erhöht Ihre Erstattung.
3. Prüfen Sie Ihre Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren kann ein Wechsel der Steuerklasse (z.B. von IV/IV auf III/V) zu einer höheren Erstattung führen.
4. Nutzen Sie Freibeträge: Kinderfreibeträge, Behinderten-Pauschbeträge oder Freibeträge für Alleinerziehende mindern die Steuerlast.
5. Berücksichtigen Sie Sonderfälle: Arbeitslosigkeit, Elternzeit oder Umzüge können zusätzliche Abzugsmöglichkeiten eröffnen.
6. Reichen Sie frühzeitig ein: Je früher Sie Ihre Steuererklärung abgeben, desto schneller erhalten Sie Ihre Erstattung.
7. Nutzen Sie offizielle Tools: Die ELSTER-Software oder unser Rechner oben helfen bei der korrekten Berechnung.

Mit einer sorgfältigen Vorbereitung und der vollständigen Angabe aller relevanten Daten können Sie Ihre Steuererstattung 2019 optimieren. In vielen Fällen lohnt sich auch die Konsultation eines Steuerberaters, besonders bei komplexen Einkommensverhältnissen oder hohen Abzugsmöglichkeiten.

Nutzen Sie unseren Rechner oben, um eine erste Einschätzung Ihrer voraussichtlichen Erstattung zu erhalten — und reichen Sie Ihre Steuererklärung 2019 ein, um Ihr Geld zurückzuholen!