Netto Brutto Rechner 2019 Hessen
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt für 2019 in Hessen mit allen Sozialabgaben und Steuern
Netto Brutto Rechner 2019 Hessen: Kompletter Leitfaden
Der Netto-Brutto-Rechner für 2019 in Hessen hilft Ihnen, Ihr Nettogehalt nach Abzug aller Steuern und Sozialabgaben genau zu berechnen. Dieser Leitfaden erklärt die spezifischen Regelungen in Hessen für das Jahr 2019, die sich von anderen Bundesländern unterscheiden können.
1. Steuerliche Besonderheiten in Hessen 2019
Hessen hatte 2019 folgende steuerliche Merkmale, die sich auf Ihre Gehaltsabrechnung auswirken:
- Kirchensteuer: 9% der Lohnsteuer (im Gegensatz zu 8% in Bayern oder 9% in Baden-Württemberg)
- Soli-Zuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (bundesweit einheitlich)
- Gesetzliche Krankenversicherung: Durchschnittlicher Beitragssatz von 14,6% + 1,3% Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23 Jahre)
- Rentenversicherung: 18,6% (Arbeitnehmeranteil 9,3%)
- Arbeitslosenversicherung: 2,6% (Arbeitnehmeranteil 1,3%)
2. Schritt-für-Schritt Berechnung 2019
So wird Ihr Nettogehalt in Hessen 2019 berechnet:
- Bruttoeinkommen: Ihr Jahresgehalt vor Abzügen
- Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung: 15,9% (7,95% Arbeitnehmeranteil)
- Pflegeversicherung: 3,05% (1,525% Arbeitnehmeranteil)
- Rentenversicherung: 9,3% Arbeitnehmeranteil
- Arbeitslosenversicherung: 1,3% Arbeitnehmeranteil
- Steuerberechnung:
- Ermittlung des zu versteuernden Einkommens (nach Abzug von Werbungskosten, Sonderausgaben etc.)
- Anwendung des Grundtarifs 2019 (14% bis 57% progressiv)
- Hinzurechnung von Solidaritätszuschlag (5,5%) und ggf. Kirchensteuer (9%)
- Nettolohn: Bruttolohn minus Sozialabgaben minus Steuern
3. Vergleich der Steuerklassen 2019
Die Wahl der Steuerklasse hat erheblichen Einfluss auf Ihr Nettogehalt. Hier ein Vergleich für ein Bruttoeinkommen von 50.000 € in Hessen 2019:
| Steuerklasse | Netto Jahresgehalt | Netto Monatsgehalt | Steuerlast (Jahr) | Sozialabgaben (Jahr) |
|---|---|---|---|---|
| I | 31.452 € | 2.621 € | 7.123 € | 11.425 € |
| III | 34.876 € | 2.906 € | 4.709 € | 10.415 € |
| IV | 32.108 € | 2.676 € | 6.467 € | 11.425 € |
| V | 28.745 € | 2.395 € | 9.830 € | 11.425 € |
4. Kinderfreibeträge und ihre Auswirkungen
In Hessen galten 2019 folgende Freibeträge pro Kind:
- Kinderfreibetrag: 7.620 € (3.810 € pro Elternteil)
- Betreuungsfreibetrag: 2.640 € (1.320 € pro Elternteil)
- Kindergeld: 194 € pro Monat (2.328 € pro Jahr)
Die Auswirkung auf Ihr Nettogehalt bei 2 Kindern (Brutto 50.000 €, Steuerklasse I):
| Anzahl Kinder | Netto Jahresgehalt | Steuerersparnis | Kindergeld (Jahr) | Gesamtvorteil |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 31.452 € | 0 € | 0 € | 0 € |
| 1 | 33.215 € | 1.248 € | 2.328 € | 3.576 € |
| 2 | 34.978 € | 2.496 € | 4.656 € | 7.152 € |
5. Private vs. Gesetzliche Krankenversicherung 2019
Die Wahl zwischen privater und gesetzlicher Krankenversicherung hatte 2019 in Hessen folgende Auswirkungen:
- Gesetzliche KV (GKV):
- Beitragssatz: 14,6% + 1,3% Zusatzbeitrag = 15,9%
- Arbeitnehmeranteil: 7,95% (bei 50.000 € = 3.975 €/Jahr)
- Familienversicherung kostenlos für Angehörige
- Private KV (PKV):
- Beitrag abhängig von Tarif und Gesundheitszustand
- Durchschnittskosten 2019: 3.000-6.000 €/Jahr
- Keine Familienversicherung – separate Verträge nötig
- Steuerlich absetzbar (als Vorsorgeaufwand)
Für Angestellte mit einem Bruttoeinkommen über 60.750 € (2019 Versicherungspflichtgrenze) bestand die Wahlfreiheit zwischen GKV und PKV.
6. Häufige Fragen zum Netto-Brutto-Rechner 2019
Warum erhalte ich in Steuerklasse III mehr Netto als in Klasse I?
Steuerklasse III ist für verheiratete Arbeitnehmer mit einem deutlich höheren Gehalt als der Partner. Sie berücksichtigt bereits den Splittingvorteil, der erst bei der gemeinsamen Veranlagung in Klasse I greifen würde. Der Unterschied gleicht sich bei der Steuererklärung aus.
Wie wirken sich Überstunden auf mein Nettogehalt aus?
Überstunden werden in Hessen 2019 wie folgt besteuert:
- Bis 450 €/Monat steuer- und sozialabgabenfrei
- Darüber hinaus voll steuer- und sozialversicherungspflichtig
- Progressiver Steuersatz kann zu einem Grensteuersatz von bis zu 45% führen
Kann ich die Steuerklasse während des Jahres 2019 wechseln?
Ja, ein Wechsel der Steuerklasse war 2019 in Hessen möglich, jedoch mit folgenden Einschränkungen:
- Nur einmal pro Jahr (außer bei Heirat oder Geburt)
- Antrag beim Finanzamt erforderlich
- Rückwirkung nur zum Monatsanfang möglich
- Bei Klasse IV/IV mit Faktor: Berechnung durch Finanzamt nötig
7. Optimierungsmöglichkeiten für 2019
Auch für das Jahr 2019 gab es legale Möglichkeiten, Ihr Nettogehalt zu erhöhen:
- Werbungskosten: Bis zu 1.000 € ohne Nachweis (Arbeitnehmer-Pauschbetrag) oder höhere Beträge mit Belegen (z.B. Homeoffice 120 €/Monat)
- Sonderausgaben:
- Vorsorgeaufwand (Kranken-, Pflege-, Rentenversicherung)
- Spenden (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
- Kirchensteuer als Sonderausgabe abziehbar
- Außergewöhnliche Belastungen:
- Krankheitskosten (ab 2% des Bruttoeinkommens)
- Behinderten-Pauschbetrag (bis 3.700 €)
- Pflegekosten für Angehörige
- Altersvorsorge:
- Riester-Rente (bis 2.100 €/Jahr förderfähig)
- Rürup-Rente (bis 23.362 €/Jahr steuerlich absetzbar)
- Betriebliche Altersvorsorge (bis 4% der Beitragsbemessungsgrenze)
8. Historische Entwicklung der Steuern in Hessen
Die Steuerlast in Hessen hat sich in den letzten Jahren wie folgt entwickelt:
| Jahr | Grundfreibetrag | Spitzensteuersatz (ab) | Soli-Zuschlag | Kirchensteuer | Durchschnittsbelastung (50.000 €) |
|---|---|---|---|---|---|
| 2017 | 8.820 € | 250.731 € (42%) | 5,5% | 9% | 22,4% |
| 2018 | 9.000 € | 256.304 € (42%) | 5,5% | 9% | 22,1% |
| 2019 | 9.168 € | 265.327 € (42%) | 5,5% | 9% | 21,8% |
| 2020 | 9.408 € | 270.501 € (42%) | 5,5% (ab 2021 Reduzierung) | 9% | 21,5% |
9. Praktische Beispiele für verschiedene Einkommensgruppen
Beispiel 1: Alleinstehender (Steuerklasse I, 30.000 € Brutto)
- Brutto Jahresgehalt: 30.000 €
- Netto Jahresgehalt: 21.345 € (1.779 €/Monat)
- Steuerlast: 2.145 € (7,2%)
- Sozialabgaben: 6.510 € (21,7%)
- Effektiver Steuersatz: 28,9%
Beispiel 2: Verheiratet (Steuerklasse III/IV, 80.000 € Brutto)
- Brutto Jahresgehalt: 80.000 €
- Netto Jahresgehalt (Klasse III): 54.210 € (4.518 €/Monat)
- Steuerlast: 10.380 € (13,0%)
- Sozialabgaben: 15.410 € (19,3%)
- Effektiver Steuersatz: 32,3%
Beispiel 3: Alleinerziehend (Steuerklasse II, 40.000 € Brutto, 1 Kind)
- Brutto Jahresgehalt: 40.000 €
- Netto Jahresgehalt: 28.950 € (2.413 €/Monat)
- Steuerlast: 3.240 € (8,1%)
- Sozialabgaben: 8.810 € (22,0%)
- Kindergeld: +2.328 €
- Effektiver Steuersatz: 20,1%
10. Rechtliche Grundlagen 2019
Die Berechnung basiert auf folgenden Rechtsgrundlagen, die 2019 in Hessen galten:
- Einkommensteuergesetz (EStG) 2019 – §32a (Grundtarif), §39b (Lohnsteuerklassen)
- Solidaritätszuschlagsgesetz (SolzG) 2019 – 5,5% auf Lohnsteuer
- Kirchensteuergesetze der Länder – 9% in Hessen (§5 Hessisches Kirchensteuergesetz)
- Sozialgesetzbuch (SGB) IV – Beitragssätze zur Sozialversicherung
- Bundesbesoldungsgesetz – für Beamte in Hessen
Für Beamte in Hessen galten 2019 besondere Regelungen:
- Keine Sozialversicherungsbeiträge (außer private KV)
- Pauschale Krankenversicherungszuschüsse (bis 50% der Kosten)
- Besondere Steuerfreibeträge für Dienstbezüge
11. Digitaler Steuerbescheid 2019
Seit 2019 bot das Finanzamt Hessen folgende digitale Services an:
- ElsterOnline: Elektronische Steuererklärung mit vorbefüllten Daten
- Meine Steuerapp: Mobile Einsicht in Steuerbescheide
- Vorausgefüllte Steuererklärung: Automatische Übernahme von Lohnsteuerdaten
- Digitale Belegabgabe: Hochladen von Rechnungen und Quittungen
Die Nutzung dieser Dienste konnte die Bearbeitungszeit auf durchschnittlich 4-6 Wochen verkürzen (gegenüber 8-12 Wochen bei Papierantrag).
12. Prognose für 2020 und folgende Jahre
Ab 2020 traten folgende Änderungen in Kraft, die sich von 2019 unterscheiden:
- 2020:
- Erhöhung des Grundfreibetrags auf 9.408 €
- Anpassung der Beitragsbemessungsgrenzen
- Reduzierung des Soli für 90% der Steuerzahler
- 2021:
- Fast vollständige Abschaffung des Soli
- Erhöhung des Kinderfreibetrags auf 7.812 €
- Einführung der Grundrente
- 2022:
- Inflationsausgleich bei Steuergrenzen
- Erhöhung des Mindestlohns auf 9,82 €
- Digitalisierung der Lohnsteuerkarte
Für die Berechnung Ihres Nettogehalts in diesen Jahren sollten Sie die jeweiligen Rechner verwenden, da sich die steuerlichen Rahmenbedingungen deutlich änderten.