Steuerklassenwahl 2018 Rechner

Berechnen Sie die optimale Steuerklasse für Ihr Einkommen im Jahr 2018. Berücksichtigt alle gesetzlichen Änderungen und Freibeträge.

Steuerklassenwahl 2018: Der umfassende Ratgeber

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann für Arbeitnehmer in Deutschland einen erheblichen finanziellen Unterschied machen. Besonders für verheiratete Paare bietet das deutsche Steuersystem verschiedene Kombinationsmöglichkeiten, die zu erheblichen Steuerersparnissen führen können. Dieser Ratgeber erklärt die Steuerklassen für das Jahr 2018, zeigt die optimalen Kombinationen auf und gibt praktische Tipps für die Umsetzung.

Grundlagen der Steuerklassen in Deutschland

In Deutschland gibt es sechs Steuerklassen, die sich hauptsächlich nach dem Familienstand und der persönlichen Situation richten. Die Steuerklasse bestimmt, wie viel Lohnsteuer vom Bruttolohn einbehalten wird. Die Wahl der Steuerklasse hat jedoch keinen Einfluss auf die Höhe der Jahressteuer, sondern nur auf die monatliche Lohnsteuer und damit auf das monatliche Nettoeinkommen.

• Steuerklasse I: Für Ledige, Geschiedene und Verwitwete ohne Kinder
• Steuerklasse II: Für Alleinerziehende mit Kindern
• Steuerklasse III: Für Verheiratete mit dem höheren Einkommen (bei Kombination III/V)
• Steuerklasse IV: Für Verheiratete mit ähnlichem Einkommen (beide Partner)
• Steuerklasse V: Für Verheiratete mit dem niedrigeren Einkommen (bei Kombination III/V)
• Steuerklasse VI: Für Arbeitnehmer mit mehreren Beschäftigungsverhältnissen

Optimale Steuerklassenkombinationen für Verheiratete 2018

Für verheiratete Paare gibt es drei grundsätzliche Kombinationsmöglichkeiten der Steuerklassen. Die Wahl der optimalen Kombination hängt hauptsächlich vom Einkommensverhältnis der Partner ab:

1. Kombination IV/IV: Beide Partner wählen Steuerklasse IV. Diese Kombination eignet sich besonders, wenn beide Partner ähnlich hohe Einkommen haben. Die monatliche Lohnsteuer ist ausgeglichen, und es kommt in der Regel zu keiner großen Steuererstattung oder Nachzahlung.
2. Kombination III/V: Ein Partner wählt Steuerklasse III (der höher Verdienende), der andere Steuerklasse V. Diese Kombination führt zu einem höheren monatlichen Nettoeinkommen für den Partner in Klasse III, während der Partner in Klasse V deutlich mehr Steuern zahlt. Am Jahresende gleicht sich dies durch die gemeinsame Veranlagung aus.
3. Kombination IV/IV mit Faktor: Seit 2010 gibt es die Möglichkeit, den Faktorverfahren zu wählen. Dabei bleibt die Kombination IV/IV bestehen, aber es wird ein Faktor berechnet, der die voraussichtliche Jahressteuer berücksichtigt. Dies führt zu einer gleichmäßigeren Steuerbelastung über das Jahr.

Steuerklassenwechsel 2018: Wann lohnt er sich?

Ein Wechsel der Steuerklasse kann sich in folgenden Situationen lohnen:

• Bei Heirat oder Scheidung
• Bei Geburt eines Kindes
• Bei erheblichen Änderungen des Einkommens (z.B. Jobwechsel, Gehaltserhöhung, Arbeitslosigkeit)
• Bei Wechsel von Einzelveranlagung zu Zusammenveranlagung oder umgekehrt

Ein Steuerklassenwechsel ist in der Regel nur einmal pro Jahr möglich, außer in besonderen Fällen wie Heirat oder Geburt eines Kindes. Der Antrag auf Wechsel der Steuerklasse muss beim zuständigen Finanzamt gestellt werden.

Berechnung der optimalen Steuerklasse: Ein praktisches Beispiel

Nehmen wir an, ein verheiratetes Paar hat folgende Einkommenssituation:

• Partner A: 60.000 € Bruttojahreseinkommen
• Partner B: 20.000 € Bruttojahreseinkommen
• Keine Kinder
• Wohnsitz in Bayern (keine Kirchensteuer)

In diesem Fall wäre die Kombination III/V am sinnvollsten:

Steuerklassenkombination	Monatliches Netto Partner A	Monatliches Netto Partner B	Gesamtnetto pro Monat	Jahressteuer (gemeinsam)
IV/IV	2.812 €	1.256 €	4.068 €	12.432 €
III/V	3.245 €	987 €	4.232 €	12.432 €
IV/IV mit Faktor	2.987 €	1.123 €	4.110 €	12.432 €

Wie man sieht, führt die Kombination III/V in diesem Beispiel zu einem um 164 € höheren monatlichen Nettoeinkommen im Vergleich zur Kombination IV/IV. Die Jahressteuer bleibt in allen Fällen gleich, da sie sich nach dem gemeinsamen zu versteuernden Einkommen richtet.

Steuerklassen und Kinderfreibeträge 2018

Für Eltern gibt es zusätzliche Freibeträge, die sich auf die Steuerklasse auswirken können. Der Kinderfreibetrag betrug 2018 7.428 € pro Kind (3.714 € pro Elternteil). Für Alleinerziehende kommt zusätzlich der Entlastungsbetrag für Alleinerziehende in Höhe von 1.908 € pro Jahr hinzu.

Wichtig zu wissen:

• Der Kinderfreibetrag wird automatisch berücksichtigt, wenn das Kind im Steuerkonto eingetragen ist.
• Für Alleinerziehende ist Steuerklasse II in der Regel die günstigste Option.
• Bei verheirateten Paaren mit Kindern kann sich die Kombination III/V mit Kinderfreibeträgen besonders lohnen.

Kirchensteuer und ihr Einfluss auf die Steuerklasse

Die Kirchensteuer wird in den meisten Bundesländern mit 9% der Lohnsteuer erhoben (in Bayern und Baden-Württemberg 8%). Sie wird direkt vom Bruttolohn einbehalten und mindert die zu zahlende Lohnsteuer.

Bei der Wahl der Steuerklasse sollte die Kirchensteuer berücksichtigt werden, da sie die Nettoauswirkung der Steuerklassenwahl beeinflusst. In unserem Rechner können Sie die Kirchensteuer berücksichtigen, um ein genaueres Ergebnis zu erhalten.

Häufige Fehler bei der Steuerklassenwahl

1. Automatische Beibehaltung der Steuerklasse nach Heirat: Viele Paare behalten nach der Heirat ihre bisherigen Steuerklassen (meist I/I) bei, obwohl eine Kombination wie IV/IV oder III/V oft vorteilhafter wäre.
2. Falsche Einschätzung der Einkommensverhältnisse: Wenn sich die Einkommen der Partner stark unterscheiden, ist III/V meist besser, auch wenn viele Paare aus Bequemlichkeit IV/IV wählen.
3. Vergessen des Faktorverfahrens: Das Faktorverfahren kann für Paare mit ähnlichem Einkommen eine gute Alternative zu III/V sein, wird aber oft übersehen.
4. Keine Anpassung bei Kindern: Die Geburt eines Kindes sollte immer Anlass sein, die Steuerklasse zu überprüfen, besonders für Alleinerziehende.
5. Zu spätem Wechsel: Ein Steuerklassenwechsel wirkt sich erst ab dem Folgemonat aus. Ein Wechsel kurz vor Jahresende bringt daher kaum Vorteile.

Steuerklassenwechsel 2018: Schritt-für-Schritt-Anleitung

Wenn Sie Ihre Steuerklasse wechseln möchten, gehen Sie wie folgt vor:

1. Informieren Sie sich: Nutzen Sie diesen Rechner, um die optimale Steuerklasse für Ihre Situation zu ermitteln.
2. Formular besorgen: Das Formular “Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten/Lebenspartnern” erhalten Sie beim Finanzamt oder online auf der Website des Bundesfinanzministeriums.
3. Formular ausfüllen: Tragen Sie Ihre persönlichen Daten und die gewünschte Steuerklassenkombination ein. Beide Partner müssen den Antrag unterschreiben.
4. Antrag einreichen: Senden Sie den ausgefüllten Antrag an Ihr zuständiges Finanzamt. Sie können den Antrag auch persönlich abgeben.
5. Bestätigung abwarten: Das Finanzamt prüft Ihren Antrag und teilt Ihnen die neue Steuerklasse mit. Diese wird dann an Ihren Arbeitgeber weitergeleitet.
6. Gehaltsabrechnung prüfen: Ab dem Folgemonat sollte Ihre neue Steuerklasse auf der Gehaltsabrechnung erscheinen.

Der Wechsel der Steuerklasse ist in der Regel kostenlos. Bearbeitungszeiten können je nach Finanzamt zwischen 2 und 6 Wochen betragen.

Steuerklassen und die Jahressteuererklärung

Wichtig zu verstehen ist, dass die Wahl der Steuerklasse nur die monatliche Lohnsteuer beeinflusst, nicht aber die Höhe der Jahressteuer. Bei der gemeinsamen Veranlagung von Ehepartnern wird das zu versteuernde Einkommen beider Partner addiert und dann nach dem Splittingverfahren besteuert.

Dies bedeutet:

• Bei Kombination III/V zahlt der Partner in Klasse V oft zu viel Lohnsteuer vorweg, während der Partner in Klasse III zu wenig zahlt.
• Am Jahresende gleicht sich dies durch die Steuererklärung aus.
• Paare mit Kombination III/V erhalten in der Regel eine Steuererstattung.
• Paare mit Kombination IV/IV zahlen oft genau die richtige Vorauszahlung und erhalten kaum eine Erstattung oder müssen wenig nachzahlen.

Trotzdem kann es sinnvoll sein, eine Kombination zu wählen, die zu einer höheren monatlichen Auszahlung führt (wie III/V), wenn man das Geld während des Jahres benötigt. Die Steuererstattung kommt schließlich erst mit Verzögerung.

Steuerklassen 2018 vs. 2019: Was hat sich geändert?

Die Steuerklassen selbst haben sich von 2018 zu 2019 nicht geändert. Allerdings gab es einige Anpassungen bei Freibeträgen und Tarifen:

Parameter	2018	2019	Änderung
Grundfreibetrag	9.000 €	9.168 €	+168 €
Kinderfreibetrag (pro Elternteil)	3.714 €	3.906 €	+192 €
Entlastungsbetrag für Alleinerziehende	1.908 €	4.008 €	+2.100 €
Höchstgrenze für Sozialversicherung	78.000 € (West)	80.400 € (West)	+2.400 €

Diese Änderungen führen dazu, dass die optimale Steuerklassenkombination von Jahr zu Jahr leicht variieren kann. Es lohnt sich daher, regelmäßig (z.B. zu Jahresbeginn) die Steuerklasse zu überprüfen.

Offizielle Informationen zur Steuerklassenwahl

Für verbindliche Informationen zur Steuerklassenwahl konsultieren Sie bitte die offiziellen Quellen:

Bundesfinanzministerium Bundeszentralamt für Steuern

Fazit: Die optimale Steuerklassenwahl für 2018

Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihre monatliche Liquidität deutlich verbessern. Besonders für verheiratete Paare mit unterschiedlichen Einkommen lohnt sich oft die Kombination III/V. Nutzen Sie unseren Rechner, um die optimale Kombination für Ihre individuelle Situation zu finden.

Denken Sie daran:

• Die Steuerklasse beeinflusst nur die monatliche Lohnsteuer, nicht die Jahressteuer.
• Ein Wechsel lohnt sich besonders bei großen Einkommensunterschieden zwischen Partnern.
• Die Kombination IV/IV mit Faktor kann eine gute Alternative sein.
• Nach der Heirat oder Geburt eines Kindes sollten Sie die Steuerklasse immer überprüfen.
• Nutzen Sie die Steuererklärung, um zu viel gezahlte Steuern zurückzuholen.

Mit der richtigen Steuerklassenwahl können Sie Ihre monatliche Nettoauszahlung optimieren und Ihre finanzielle Planung verbessern. Nutzen Sie die Möglichkeiten, die das deutsche Steuersystem bietet, um Ihre persönliche Situation bestmöglich abzubilden.