Brutto-Netto-Rechner 2018 für Azubis
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für das Jahr 2018
Brutto-Netto-Rechner 2018 für Azubis: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig zu verstehen, wie sich Ihr Bruttogehalt in Nettoeinkommen umwandelt. Der Brutto-Netto-Rechner 2018 für Azubis hilft Ihnen dabei, Ihre Abzüge für Steuern und Sozialversicherungen genau zu berechnen – speziell angepasst an die Gehaltsstrukturen und gesetzlichen Rahmenbedingungen des Jahres 2018.
Warum ein spezieller Rechner für Azubis?
Auszubildende haben besondere Bedingungen bei der Gehaltsabrechnung:
- Geringere Bruttolöhne (durchschnittlich zwischen 800€ und 1.000€ im Jahr 2018)
- Oft keine Lohnsteuerpflicht wegen Freibeträgen
- Reduzierte Sozialversicherungsbeiträge in vielen Fällen
- Spezielle Regelungen für Berufsschulzeiten
Steuerliche Besonderheiten für Azubis 2018
Im Jahr 2018 galten folgende steuerliche Rahmenbedingungen für Auszubildende:
| Parameter | Wert 2018 | Bedeutung für Azubis |
|---|---|---|
| Grundfreibetrag | 9.000 €/Jahr | Bei Jahresbrutto unter 9.000€ keine Lohnsteuer |
| Werbungskostenpauschale | 1.000 €/Jahr | Automatisch berücksichtigt |
| Sonderausgabenpauschale | 36 €/Jahr | Geringer Einfluss auf Azubi-Gehälter |
| SV-Beitragsbemessungsgrenze (West) | 4.425 €/Monat | Für Azubis nicht relevant (zu niedriges Gehalt) |
Sozialversicherungsbeiträge 2018 im Detail
Die Sozialversicherungsbeiträge werden zwischen Arbeitgeber und Arbeitnehmer geteilt. Für Azubis galten 2018 folgende Sätze:
| Versicherung | Beitragssatz 2018 | Arbeitnehmeranteil | Besonderheiten für Azubis |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 7,3% + 0,9% Zusatz | Zusatzbeitrag oft vom AG getragen |
| Pflegeversicherung | 2,55% (3,05% für Kinderlose ab 23) | 1,275% (1,525% für Kinderlose) | Altersabhängiger Zusatzbeitrag |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | Vollbeitragspflichtig |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | Geringster Beitrag |
Praktisches Beispiel: Azubi-Verdienst 2018
Nehmen wir an, Sie sind 20 Jahre alt, ledig, kinderlos und verdienen als Azubi in Bayern 850€ brutto im Monat (Steuerklasse I):
- Bruttoeinkommen: 850,00 €
- Krankenversicherung (7,3% + 0,9%): 62,00 € + 7,65 € = 69,65 €
- Pflegeversicherung (1,275%): 10,84 €
- Rentenversicherung (9,3%): 79,05 €
- Arbeitslosenversicherung (1,5%): 12,75 €
- Gesamt Sozialversicherung: 172,29 €
- Lohnsteuer: 0,00 € (unter Grundfreibetrag)
- Nettoeinkommen: 677,71 €
In diesem Fall bleiben Ihnen 80% Ihres Bruttogehalts netto übrig – ein typischer Wert für Azubis mit niedrigem Einkommen.
Häufige Fragen zum Azubi-Gehalt 2018
1. Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
In den meisten Fällen nicht. Der Grundfreibetrag lag 2018 bei 9.000€ pro Jahr (750€/Monat). Die meisten Azubis verdienten zwischen 700€ und 1.000€ brutto und blieben damit unter der Steuergrenze. Nur bei höheren Gehältern oder Nebenjobs konnte Lohnsteuer anfallen.
2. Warum wird trotzdem Lohnsteuer einbehalten?
Manche Arbeitgeber behalten vorsorglich Lohnsteuer ein, auch wenn Sie voraussichtlich keine zahlen müssen. Diese erhalten Sie mit der Einkommensteuererklärung zurück. 2018 konnten Azubis im Schnitt 200-400€ zurückerhalten.
3. Kann ich als Azubi Krankenversicherungsbeiträge sparen?
Ja, wenn Sie unter 25 Jahre alt sind und Ihre Eltern familienversichert sind, zahlen Sie keine eigenen KV-Beiträge. Das spart Ihnen etwa 110-130€ monatlich. Ab dem 25. Lebensjahr müssen Sie sich selbst versichern.
4. Wie wirkt sich ein Minijob auf mein Azubi-Gehalt aus?
2018 galt:
- Bis 450€/Monat: Minijob steuer- und sozialabgabenfrei
- 450,01€-850€: Gleitzone mit reduzierten Abgaben
- Ab 850,01€: Voll sozialversicherungspflichtig
Achtung: Das Azubi-Gehalt und der Minijob werden zusammen gerechnet! Bei Überschreitung der 450€-Grenze können Nachzahlungen fällig werden.
5. Gibt es besondere Regelungen für Berufsschultage?
Ja! An Tagen mit mehr als 5 Stunden Berufsschule (inkl. Pausen) darf Ihr Arbeitgeber Ihnen kein Gehalt kürzen. Bei weniger als 5 Stunden kann er den Lohn um die ausgefallene Arbeitszeit reduzieren (§ 9 BBiG).
Tipps zur Gehaltsoptimierung für Azubis
- Steuererklärung machen: Auch wenn Sie keine Steuern zahlen, können Sie oft Werbungskosten (Fahrtkosten, Arbeitsmittel) geltend machen und Geld zurückbekommen.
- Fahrtkosten dokumentieren: Bei mehr als 20km einfache Fahrtstrecke können Sie 0,30€ pro Kilometer als Werbungskosten ansetzen.
- Weiterbildungskosten: Kosten für Fachbücher, Seminare oder Prüfungsvorbereitung sind steuerlich absetzbar.
- Kinderfreibetrag nutzen: Wenn Sie Kinder haben, können Sie den Kinderfreibetrag (2018: 7.428€ pro Jahr) geltend machen.
- Wohnsitz optimieren: In Bundesländern mit niedrigerem Kirchensteuersatz (z.B. Bayern 8% vs. Baden-Württemberg 9%) bleibt mehr netto übrig.
Historische Entwicklung der Azubi-Gehaltsbestandteile
Ein Vergleich der Sozialversicherungsbeiträge über die Jahre zeigt, wie sich die Abzüge für Azubis entwickelt haben:
| Jahr | KV-Satz | PV-Satz | RV-Satz | AV-Satz | Grundfreibetrag |
|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | 14,6% | 2,35% | 18,7% | 3,0% | 8.652 € |
| 2017 | 14,6% | 2,55% | 18,7% | 3,0% | 8.820 € |
| 2018 | 14,6% | 2,55% | 18,6% | 3,0% | 9.000 € |
| 2019 | 14,6% | 3,05% | 18,6% | 2,5% | 9.168 € |
Wie Sie sehen, sind die Beitragssätze relativ stabil geblieben, während der Grundfreibetrag kontinuierlich gestiegen ist – was für Azubis vorteilhaft ist, da sie seltener Steuern zahlen müssen.
Fazit: Ihr Netto als Azubi 2018
Mit unserem Brutto-Netto-Rechner 2018 für Azubis können Sie genau berechnen, wie viel von Ihrem Ausbildungsgehalt übrig bleibt. Die wichtigsten Punkte zum Mitnehmen:
- Die meisten Azubis zahlen keine Lohnsteuer (dank Grundfreibetrag)
- Sozialversicherungsbeiträge machen den größten Abzug aus (ca. 15-20%)
- Durch Steuererklärung können Sie oft Geld zurückholen
- Besondere Regelungen gelten für Berufsschultage und Minijobs
- Die Wahl des Bundeslandes und der Krankenkasse kann Ihr Netto beeinflussen
Nutzen Sie den Rechner regelmäßig, besonders wenn sich Ihr Gehalt erhöht oder sich Ihre Lebensumstände ändern (z.B. Umzug, Heirat, Kinder). So behalten Sie immer den Überblick über Ihr Nettoeinkommen als Auszubildender.