Nebenjob Rechner 2018 — Berechnen Sie Ihr Nettoeinkommen
Berechnen Sie mit unserem Nebenjob-Rechner 2018, wie viel von Ihrem Minijob oder Midijob nach Steuern und Abgaben übrig bleibt. Aktualisiert nach den gesetzlichen Regelungen von 2018.
Ihre Berechnungsergebnisse für 2018
Nebenjob-Rechner 2018: Alles was Sie über Minijobs, Midijobs und Steuern wissen müssen
Der Nebenjob-Rechner 2018 hilft Ihnen dabei, Ihr Nettoeinkommen aus einem Minijob, Midijob oder regulären Nebenjob genau zu berechnen. Die Regelungen für 2018 enthalten einige Besonderheiten, die Sie kennen sollten, um Ihre finanzielle Planung optimal zu gestalten.
1. Minijobs 2018: Die wichtigsten Fakten
Ein Minijob (auch 450-€-Job genannt) ist eine Beschäftigung mit einem regelmäßigen monatlichen Arbeitsentgelt von maximal 450 €. Die wichtigsten Merkmale für 2018:
- Sozialversicherungsfreiheit: Minijobs sind in der Kranken-, Pflege- und Arbeitslosenversicherung versicherungsfrei.
- Rentenversicherungspflicht: Seit 2013 sind Minijobber rentenversicherungspflichtig, können sich aber auf Antrag befreien lassen.
- Pauschalabgaben: Der Arbeitgeber zahlt pauschal 15% an die Krankenversicherung (2% seit 2023 rückwirkend nicht relevant für 2018), 15% Rentenversicherung und 2% Lohnsteuer.
- Steuerfreiheit: Bis 450 € monatlich ist der Verdienst steuerfrei, sofern es sich um den einzigen Nebenjob handelt.
2. Midijobs 2018: Die Gleitzone zwischen 450,01 € und 850 €
Midijobs (auch Gleitzonenjobs genannt) liegen zwischen 450,01 € und 850 € monatlichem Bruttoeinkommen. In diesem Bereich gelten besondere Sozialversicherungsregelungen:
| Einkommensbereich | Arbeitnehmeranteil Sozialversicherung | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|
| 450,01–500 € | ~11,9% | ~13,0% |
| 500,01–600 € | ~14,9% | ~13,0% |
| 600,01–700 € | ~17,4% | ~13,0% |
| 700,01–850 € | ~19,9% | ~13,0% |
Der Arbeitnehmeranteil steigt progressiv an, während der Arbeitgeberanteil konstant bleibt. Ab 850,01 € gelten die regulären Sozialversicherungsbeiträge.
3. Steuern bei Nebenjobs 2018
Die Besteuerung von Nebenjobs hängt von der Art der Beschäftigung und der Steuerklasse ab. Hier die wichtigsten Punkte:
- Minijobs bis 450 €: Grundsätzlich steuerfrei, sofern es sich um den einzigen Nebenjob handelt. Bei mehreren Minijobs wird die 450-€-Grenze kumuliert betrachtet.
- Midijobs (450,01–850 €): Unterliegen der Lohnsteuer, aber mit reduzierten Sozialabgaben in der Gleitzone.
- Reguläre Nebenjobs (über 850 €): Volle Sozialversicherungspflicht und Lohnsteuer nach der gewählten Steuerklasse.
- Werbungskostenpauschale: 2018 betrug der Arbeitnehmer-Pauschbetrag 1.000 € pro Jahr, der automatisch berücksichtigt wird.
- Kirchensteuer: Wird nur fällig, wenn Lohnsteuer anfällt (8% in Bayern/Baden-Württemberg, 9% in anderen Bundesländern).
4. Vergleich: Minijob vs. Midijob vs. Regulärer Nebenjob
Die folgende Tabelle zeigt einen Vergleich der drei Nebenjob-Arten anhand eines Beispiels mit 600 € Bruttoeinkommen (Steuerklasse I, keine Kirchensteuer, gesetzlich krankenversichert):
| Kriterium | Minijob (bis 450 €) | Midijob (450,01–850 €) | Regulärer Nebenjob (über 850 €) |
|---|---|---|---|
| Sozialversicherungspflicht | Nur Rentenversicherung (pauschal) | Reduzierte Beiträge in Gleitzone | Volle Beiträge (ca. 20%) |
| Lohnsteuer | Pauschal 2% vom Arbeitgeber | Nach Steuerklasse (progressiv) | Nach Steuerklasse (progressiv) |
| Nettoeinkommen (bei 600 € Brutto) | — (nicht möglich) | ~510 € | ~480 € |
| Flexibilität | Sehr hoch (keine Bindung) | Mittel (Sozialversicherungspflicht) | Gering (volle Sozialversicherung) |
5. Besonderheiten bei Studenten und Rentnern
Für bestimmte Gruppen gelten Sonderregelungen:
- Studenten: Minijobs sind bis 450 € steuer- und sozialversicherungsfrei. Bei Midijobs oder regulären Nebenjobs können Studenten unter 25 Jahren oft noch über die Familienversicherung krankenversichert bleiben.
- Rentner: Für Rentner gilt die Gleitzone bis 850 € ebenfalls. Allerdings wird das Einkommen aus dem Nebenjob auf die Rente angerechnet, wenn die Hinzuverdienstgrenze (2018: 6.300 € pro Jahr) überschritten wird.
- Auszubildende: Ein Minijob neben der Ausbildung ist möglich, sofern die wöchentliche Arbeitszeit 20 Stunden nicht überschreitet.
6. Optimierungsmöglichkeiten für 2018
Mit den richtigen Strategien können Sie Ihr Nettoeinkommen aus einem Nebenjob maximieren:
- Steuerklasse wechseln: Bei einem zweiten Job kann Steuerklasse VI vermieden werden, indem man den Hauptjob in Klasse IV und den Nebenjob in Klasse III oder V einstuft.
- Werbungskosten geltend machen: Auch wenn der Arbeitnehmer-Pauschbetrag automatisch berücksichtigt wird, können höhere Werbungskosten (z. B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) in der Steuererklärung angegeben werden.
- Minijob-Grenze ausnutzen: Durch geschickte Aufteilung des Einkommens auf mehrere Minijobs (z. B. zwei Jobs à 225 €) kann die 450-€-Grenze optimal genutzt werden.
- Rentenversicherung opt-out: Bei Minijobs kann man sich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen, um den Nettobetrag zu erhöhen (aber mit Folgen für die Rentenansprüche).
- Jahresgrenzen beachten: Bei Midijobs sollte das Jahreseinkommen 10.200 € (850 € × 12) nicht überschreiten, um in der Gleitzone zu bleiben.
7. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Die Regelungen für Nebenjobs 2018 basieren auf folgenden gesetzlichen Grundlagen:
- § 8 SGB IV: Definition der Gleitzone (Midijob-Regelung).
- § 40a EStG: Pauschalbesteuerung von Minijobs.
- § 20 SGB XI: Beitragssätze in der Pflegeversicherung.
- § 168 SGB VI: Rentenversicherungspflicht für Minijobber.
Offizielle Informationen finden Sie auf den folgenden Seiten:
- Bundesregierung — Neuregelungen für Minijobs
- Deutsche Rentenversicherung — Minijobs
- Bundesministerium für Arbeit und Soziales — Minijobs
8. Häufige Fragen zum Nebenjob-Rechner 2018
Hier beantworten wir die wichtigsten Fragen rund um den Nebenjob-Rechner und die Regelungen von 2018:
8.1 Warum zeigt der Rechner für Minijobs bis 450 € keine Steuern an?
Minijobs bis 450 € sind in der Regel steuerfrei, sofern es sich um den einzigen Nebenjob handelt. Der Arbeitgeber zahlt pauschal 2% Lohnsteuer, die nicht auf den Arbeitnehmer abgewälzt werden darf. Falls Sie mehrere Minijobs haben, werden diese zusammengerechnet, und es kann Steuern geben.
8.2 Wie wirken sich Midijobs auf meine Krankenversicherung aus?
Bei Midijobs (450,01–850 €) sind Sie in der Krankenversicherung versicherungspflichtig, wenn Sie nicht bereits über einen anderen Job (z. B. Hauptjob) oder die Familienversicherung abgesichert sind. Die Beiträge steigen progressiv von ~11,9% auf ~19,9% an.
8.3 Kann ich als Student mehr als 450 € im Minijob verdienen?
Nein, die 450-€-Grenze gilt auch für Studenten. Überschreiten Sie diese Grenze, wird der Job automatisch zu einem Midijob mit höheren Abgaben. Allerdings können Studenten oft noch über die Familienversicherung krankenversichert bleiben, selbst wenn sie einen Midijob ausüben.
8.4 Wie hoch sind die Sozialversicherungsbeiträge 2018 für einen regulären Nebenjob?
Für reguläre Nebenjobs (über 850 €) gelten die vollen Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung: 14,6% (davon 7,3% Arbeitnehmeranteil)
- Pflegeversicherung: 2,55% (3,05% in Sachsen, davon 1,275% Arbeitnehmeranteil)
- Rentenversicherung: 18,6% (9,3% Arbeitnehmeranteil)
- Arbeitslosenversicherung: 3,0% (1,5% Arbeitnehmeranteil)
8.5 Was passiert, wenn ich die 850-€-Grenze überschreite?
Überschreiten Sie die 850-€-Grenze, gelten ab dem ersten Euro darüber die vollen Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Arbeitnehmeranteil). Zudem wird der gesamte Verdienst (nicht nur der Betrag über 850 €) mit den höheren Abgaben belastet. Es lohnt sich daher, die Grenze genau zu beachten.
8.6 Kann ich den Nebenjob-Rechner auch für 2019 oder spätere Jahre nutzen?
Nein, dieser Rechner ist speziell für die Regelungen von 2018 programmiert. Die Grenzen und Beitragssätze ändern sich fast jedes Jahr. Für 2019 wurde z. B. die Midijob-Grenze auf 1.300 € angehoben. Nutzen Sie für aktuelle Berechnungen immer einen Rechner mit den aktuellen Werten.
9. Fazit: Den richtigen Nebenjob wählen
Die Wahl zwischen Minijob, Midijob und regulärem Nebenjob hängt von Ihren individuellen Umständen ab:
- Für geringfügige Zuverdienste: Ein Minijob bis 450 € ist ideal, da steuer- und sozialversicherungsfrei (bis auf die Rentenversicherung).
Ein Midijob bietet eine gute Balance zwischen Nettoeinkommen und Sozialversicherungsschutz. - Für langfristige Nebenbeschäftigungen: Ein regulärer Nebenjob lohnt sich, wenn Sie bereit sind, höhere Abgaben für vollen Sozialversicherungsschutz zu zahlen.
Nutzen Sie unseren Nebenjob-Rechner 2018, um verschiedene Szenarien durchzuspielen und die für Sie optimale Lösung zu finden. Bei komplexen Fällen (z. B. mehrere Jobs, besondere Steuerklassen) empfiehlt sich eine individuelle Beratung durch einen Steuerberater.