Netto-Rechner 2018 für Auszubildende (Azubi)
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für das Jahr 2018. Berücksichtigt werden Steuern, Sozialabgaben und individuelle Faktoren.
Ihre Berechnungsergebnisse für 2018
Netto-Rechner 2018 für Auszubildende: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, von der jedoch Steuern und Sozialabgaben abgezogen werden. Dieser umfassende Leitfaden erklärt, wie sich Ihr Nettolohn als Azubi im Jahr 2018 berechnet, welche Faktoren dabei eine Rolle spielen und wie Sie Ihre finanzielle Situation optimieren können.
1. Grundlagen der Gehaltsabrechnung für Azubis 2018
Die Ausbildungsvergütung unterliegt bestimmten gesetzlichen Regelungen. Im Jahr 2018 galten folgende Besonderheiten für Auszubildende:
- Steuerfreiheit: Bis zu einem bestimmten Grenzbetrag (2018: 9.000 € jährlich) waren Azubis von der Lohnsteuer befreit.
- Sozialversicherung: Azubis sind in der Regel in allen Zweigen der Sozialversicherung (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung) pflichtversichert.
- Besondere Beitragssätze: Die Beitragssätze zur Sozialversicherung waren 2018 wie folgt:
- Krankenversicherung: 14,6% + Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,1%)
- Pflegeversicherung: 2,55% (2,8% für Kinderlose über 23 Jahre)
- Rentenversicherung: 18,6%
- Arbeitslosenversicherung: 3,0%
2. Steuerklassen für Auszubildende
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann einen erheblichen Einfluss auf Ihr Nettogehalt haben. Für Azubis kommen in der Regel folgende Steuerklassen infrage:
| Steuerklasse | Beschreibung | Geeignet für |
|---|---|---|
| I | Grundsteuerklasse für Ledige | Die meisten Azubis (ledig, ohne Kinder) |
| II | Für Alleinerziehende | Azubis mit Kind(ern), die allein erziehen |
| III | Für Verheiratete (günstigste Kombination mit V) | Verheiratete Azubis, wenn Partner nicht arbeitet |
| IV | Für Verheiratete (Faktorverfahren) | Verheiratete Azubis mit ähnlich hohem Einkommen des Partners |
Wichtig: Als Azubi können Sie Ihre Steuerklasse einmal jährlich wechseln. Ein Wechsel in Steuerklasse III kann sich lohnen, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Partner nicht oder nur wenig verdient.
3. Sozialversicherungsbeiträge 2018 im Detail
Die Sozialversicherungsbeiträge werden jeweils zur Hälfte von Arbeitgeber und Arbeitnehmer getragen. Für Azubis galten 2018 folgende Beitragsbemessungsgrenzen:
| Versicherungszweig | Beitragssatz 2018 | Bemessungsgrenze (West) monatlich | Bemessungsgrenze (Ost) monatlich |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 4.425,00 € | 4.425,00 € |
| Pflegeversicherung | 2,55% (2,8% für Kinderlose über 23) | 4.425,00 € | 4.425,00 € |
| Rentenversicherung | 18,6% | 6.500,00 € | 5.800,00 € |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 6.500,00 € | 5.800,00 € |
Für die meisten Azubis waren diese Bemessungsgrenzen nicht relevant, da ihre Ausbildungsvergütung deutlich darunter lag. Die Beiträge wurden daher vom gesamten Bruttoeinkommen berechnet.
4. Besonderheiten für Azubis in 2018
Im Jahr 2018 gab es einige Besonderheiten, die Azubis kennen sollten:
- Mindestsatz für Ausbildungsvergütung: Viele Branchen hatten tarifliche Mindestvergütungen. Beispielsweise lag die Mindestvergütung im Handwerk 2018 bei:
- 1. Lehrjahr: 550-800 €
- 2. Lehrjahr: 650-900 €
- 3. Lehrjahr: 750-1.000 €
- 4. Lehrjahr: 800-1.100 €
- Steuerfreie Zuschüsse: Bestimmte Zuschüsse wie Fahrtkostenerstattung oder Verpflegungsmehraufwand konnten steuerfrei gezahlt werden.
- Berufsausbildungsbeihilfe (BAB): Azubis mit geringem Einkommen konnten BAB beantragen, wenn die Ausbildungsstätte nicht vom Elternhaus aus erreichbar war.
- Kinderfreibeträge: Azubis mit Kindern hatten Anspruch auf Kinderfreibeträge (2018: 7.428 € pro Kind und Jahr).
5. Optimierungsmöglichkeiten für Azubis
Auch mit einem relativ geringen Einkommen gibt es Möglichkeiten, die finanzielle Situation als Azubi zu verbessern:
- Werbungskosten: Fahrtkosten zur Berufsschule und zum Ausbildungsbetrieb (0,30 € pro km), Arbeitsmittel (bis 1.000 € sofort absetzbar), Fachliteratur und Berufskleidung können steuerlich geltend gemacht werden.
- Sonderausgaben: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, Rentenversicherung und Arbeitslosenversicherung können in der Steuererklärung angegeben werden.
- Ausbildungskosten: Kosten für Lehrgänge, Prüfungsgebühren oder Nachhilfeunterricht können als Werbungskosten abgesetzt werden.
- Steuererklärung: Auch wenn keine Steuern gezahlt wurden, kann sich eine Steuererklärung lohnen, um gezahlte Steuern zurückzuerhalten (z.B. bei Steuerklasse III/V-Kombination).
6. Vergleich: Ausbildungsvergütung in verschiedenen Branchen 2018
Die Höhe der Ausbildungsvergütung variierte 2018 stark zwischen den verschiedenen Branchen. Hier ein Vergleich der durchschnittlichen monatlichen Bruttolöhne:
| Branche | 1. Lehrjahr | 2. Lehrjahr | 3. Lehrjahr | 4. Lehrjahr |
|---|---|---|---|---|
| Industrie & Handel (IHK) | 876 € | 936 € | 1.002 € | 1.068 € |
| Handwerk (HWK) | 687 € | 766 € | 844 € | 902 € |
| Öffentlicher Dienst | 918 € | 968 € | 1.018 € | 1.068 € |
| Banken & Versicherungen | 950 € | 1.000 € | 1.050 € | 1.100 € |
| Freie Berufe (z.B. Steuerberater) | 750 € | 850 € | 950 € | 1.050 € |
| Landwirtschaft | 650 € | 720 € | 790 € | 860 € |
Diese Werte sind Durchschnittswerte – die tatsächliche Vergütung kann je nach Region, Betrieb und Tarifvertrag abweichen.
7. Rechtliche Grundlagen für Azubis 2018
Die Rechte und Pflichten von Auszubildenden sind im Berufsbildungsgesetz (BBiG) geregelt. Wichtige Punkte für 2018:
- Mindesturlaub: 24 Werktage bei einer 6-Tage-Woche (§ 2 BUrlG)
- Maximale tägliche Arbeitszeit: 8 Stunden, bis zu 10 Stunden mit Ausgleich (§ 3 ArbZG)
- Verbot von Überstunden ohne besonderen Grund
- Anrecht auf ein qualifiziertes Arbeitszeugnis
- Kündigungsschutz: In der Probezeit (1-4 Monate) 2-wöchige Kündigungsfrist, danach nur aus wichtigem Grund
Azubis hatten 2018 Anspruch auf Fortzahlung der Vergütung bei Krankheit für bis zu 6 Wochen sowie bei Teilnahme an Berufsschulunterricht.
8. Häufige Fragen von Azubis zur Gehaltsabrechnung
- Warum wird von meinem Gehalt Steuern abgezogen, obwohl ich unter der Freigrenze liege?
Auch wenn Sie unter der Steuerfreigrenze liegen, werden zunächst Steuern einbehalten. Diese erhalten Sie jedoch mit der Steuererklärung zurück. - Kann ich als Azubi Hartz IV beantragen?
Grundsätzlich nein, da die Ausbildungsvergütung als Einkommen gilt. Allerdings konnten unter bestimmten Bedingungen Wohngeld oder Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) beantragt werden. - Muss ich als Azubi in die Rentenversicherung einzahlen?
Ja, die Rentenversicherungspflicht gilt auch für Auszubildende. Die Beiträge werden jedoch zur Hälfte vom Arbeitgeber getragen. - Kann ich meine Steuerklasse als Azubi wechseln?
Ja, einmal pro Jahr. Ein Wechsel kann sich lohnen, wenn sich Ihre Lebensumstände ändern (z.B. Heirat, Geburt eines Kindes). - Was passiert mit meinem Gehalt, wenn ich die Ausbildung abbreche?
Bei einem Abbruch haben Sie Anspruch auf die Vergütung bis zum letzten Tag der Ausbildung. Ein Rückzahlungsanspruch des Betriebes besteht nur in Ausnahmefällen.