Rürup-Rente Rechner (Rv-Rente)
Berechnen Sie Ihre mögliche staatlich geförderte Altersvorsorge mit der Rürup-Rente (Basisrente).
Rürup-Rente (Basisrente) 2024: Der umfassende Ratgeber
Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist eine staatlich geförderte Form der Altersvorsorge, die besonders für Selbstständige, Freiberufler und gut verdienende Angestellte interessant ist. Benannt nach dem Ökonomen Bert Rürup, bietet sie steuerliche Vorteile und eine lebenslange Rentenleistung. Dieser Guide erklärt alles Wichtige zur Rürup-Rente – von den Vorteilen über die steuerliche Behandlung bis hin zu aktuellen Renditevergleichen.
1. Was ist die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente ist eine private Altersvorsorge, die vom Staat durch Steuervergünstigungen gefördert wird. Sie zählt zur ersten Schicht der Altersvorsorge (Basisversorgung) und ist besonders für Personen geeignet, die nicht in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind.
- Zielgruppe: Selbstständige, Freiberufler, gut verdienende Angestellte
- Förderung: Steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge
- Auszahlung: Lebenslange Rente (keine Kapitalauszahlung möglich, außer 30% Option)
- Sicherheit: Garantierte Rentenleistung
2. Steuerliche Vorteile der Rürup-Rente
Der größte Vorteil der Rürup-Rente liegt in der steuerlichen Behandlung. Die Beiträge können als Sonderausgaben von der Steuer abgesetzt werden. Die genauen Regelungen:
| Jahr | Absetzbarer Anteil (%) | Maximaler Betrag (€) |
|---|---|---|
| 2024 | 100% | 26.528 |
| 2023 | 100% | 26.528 |
| 2022 | 94% | 25.639 |
| 2021 | 90% | 25.046 |
Ab 2025 bleibt der maximale absetzbare Betrag bei 100% von 26.528 € pro Jahr. Für Verheiratete verdoppelt sich dieser Betrag auf 53.056 €.
3. Rürup-Rente vs. Riester-Rente vs. Private Rentenversicherung
Die Wahl der richtigen Altersvorsorge hängt von Ihrer persönlichen Situation ab. Hier ein Vergleich der wichtigsten Merkmale:
| Kriterium | Rürup-Rente | Riester-Rente | Private Rentenversicherung |
|---|---|---|---|
| Zielgruppe | Selbstständige, Gutverdiener | Angestellte mit Sozialversicherungspflicht | Jeder |
| Staatliche Förderung | Steuerersparnis | Zulagen + Steuerersparnis | Keine direkte Förderung |
| Flexibilität | Gering (lebenslange Rente) | Mittel (Kapitaloption möglich) | Hoch (verschiedene Auszahlungsoptionen) |
| Renditechancen | Mittel (garantierte Verzinsung) | Mittel | Hoch (abhängig von Anlageform) |
| Hartz-IV-Sicherheit | Ja (geschützt) | Ja (geschützt) | Nein |
4. Aktuelle Renditeentwicklung und Kosten
Die Rendite einer Rürup-Rente setzt sich aus mehreren Komponenten zusammen:
- Garantiezins: Aktuell bei 0,9% (seit 2022). Dieser Zins wird auf die Beitragssumme garantiert.
- Überschussbeteiligung: Die Versicherer beteiligen Kunden an den Überschüssen. Diese liegen aktuell zwischen 2,5% und 4,5% p.a.
- Kosten: Abschluss- und Verwaltungskosten variieren stark zwischen den Anbietern. Gute Tarife haben Kostenquoten unter 5%.
Laut einer Studie der BaFin (Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht) erzielten Rürup-Verträge in den letzten 10 Jahren eine durchschnittliche Rendite von 3,2% bis 4,1% p.a. nach Kosten.
5. Für wen lohnt sich die Rürup-Rente?
Die Rürup-Rente ist besonders sinnvoll für:
- Selbstständige und Freiberufler ohne andere Altersvorsorge
- Gutverdienende Angestellte, die ihre Steuerlast senken wollen
- Personen mit hohem Schutzbedarf (Hartz-IV-Sicherheit)
- Junge Sparer mit langem Anlagehorizont (Zinseszinseffekt)
Nicht geeignet ist sie für:
- Geringverdiener (geringe Steuerersparnis)
- Personen, die Flexibilität bei der Auszahlung wünschen
- Anleger, die höhere Renditechancen suchen
6. Steuerliche Behandlung in der Auszahlungsphase
Während die Einzahlungen steuerlich absetzbar sind, müssen die Rentenleistungen später versteuert werden. Hier gilt das nachgelagerte Besteuerungsprinzip:
- Die Rente wird mit dem persönlichen Steuersatz versteuert
- Es gibt einen Freibetrag von 20% (ab 2040 entfällt dieser schrittweise)
- Der zu versteuernde Anteil steigt jährlich um 2% (ab 2023: 82% steuerpflichtig)
Beispielrechnung: Bei einer monatlichen Rente von 1.000 € und einem Steuersatz von 30% bleiben netto ca. 840 € (nach Abzug von 16% Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträgen).
7. Aktuelle Marktübersicht (2024)
Laut Verbraucherzentrale bieten folgende Anbieter aktuell besonders gute Rürup-Tarife:
- Allianz: Gute Renditechancen mit stabilen Überschüssen (durchschnittlich 3,8% p.a.)
- HUK-Coburg: Niedrige Kostenquote (unter 4%) und transparente Konditionen
- Die Stuttgarter: Flexible Beitragsgestaltung mit guter Performance
- AXA: Internationale Streuung mit soliden Garantien
- Canada Life: Besonders für junge Sparer mit langem Anlagehorizont
8. Schritt-für-Schritt Anleitung zum Abschluss
So gehen Sie vor, wenn Sie eine Rürup-Rente abschließen möchten:
- Bedarf analysieren: Berechnen Sie Ihre Rentenlücke mit unserem Rechner oben.
- Anbieter vergleichen: Nutzen Sie Vergleichsportale wie Check24 oder Verivox.
- Beratungstermin vereinbaren: Lassen Sie sich von einem honorarberatenden Versicherungsmakler beraten.
- Tarifdetails prüfen: Achten Sie auf Garantiezins, Kostenquote und Flexibilität.
- Antrag stellen: Füllen Sie den Antrag sorgfältig aus und reichen Sie alle benötigten Unterlagen ein.
- Steuererklärung anpassen: Tragen Sie die Beiträge in Ihrer Steuererklärung als Sonderausgaben ein.
- Jährlich prüfen: Überprüfen Sie jährlich, ob der Tarif noch zu Ihrer Situation passt.
9. Häufige Fragen zur Rürup-Rente
Kann ich die Rürup-Rente kündigen?
Eine Kündigung ist möglich, aber meist mit hohen Verlusten verbunden. Besser ist eine Beitragsfreistellung oder Reduzierung der Beiträge.
Was passiert bei Arbeitslosigkeit?
Die Rürup-Rente ist Hartz-IV-sicher. Die angesparten Beträge werden nicht auf Leistungen angerechnet.
Kann ich den Anbieter wechseln?
Ein Wechsel ist möglich, aber oft mit Kosten verbunden. Prüfen Sie vorher genau die Konditionen des neuen Anbieters.
Wie hoch ist die Mindestlaufzeit?
Die meisten Verträge haben eine Mindestlaufzeit von 12 Jahren. Die Auszahlung beginnt frühestens mit 62 Jahren.
Kann ich die Rürup-Rente vererben?
Ja, aber nur als Rentenleistung an Hinterbliebene (Witwen-/Waisenrente). Eine Kapitalauszahlung an Erben ist nicht möglich.
10. Alternativen zur Rürup-Rente
Je nach individueller Situation können folgende Alternativen sinnvoll sein:
- Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Für Angestellte mit Gehaltsumwandlung
- ETF-Sparplan: Für Anleger, die mehr Flexibilität und höhere Renditechancen wollen
- Immobilieninvestment: Für langfristige Wertsteigerung und Mieteinnahmen
- Sofortrente: Für ältere Anleger, die schnell eine Rente benötigen
11. Aktuelle politische Entwicklungen
Die Rürup-Rente unterliegt regelmäßigen politischen Anpassungen. Aktuelle Themen:
- Steuerliche Behandlung: Die schrittweise Erhöhung des steuerpflichtigen Anteils der Rente wird bis 2040 fortgesetzt.
- Nachhaltige Anlageoptionen: Immer mehr Anbieter bieten grüne Rürup-Tarife mit ESG-konformen Investments an.
- Digitalisierung: Die Bundesregierung plant eine digitale Rentenübersicht, die auch private Vorsorge einbezieht.
- Flexibilisierung: Es gibt Diskussionen über mehr Flexibilität bei der Auszahlungsphase.
Laut einer Studie des DIW (Deutsches Institut für Wirtschaftsforschung) nutzen aktuell etwa 1,8 Millionen Deutsche die Rürup-Rente als Altersvorsorge – Tendenz leicht steigend.
12. Fazit: Lohnt sich die Rürup-Rente 2024?
Die Rürup-Rente bleibt eine sinnvolle Ergänzung zur gesetzlichen Rente – besonders für Selbstständige und Gutverdiener. Die Vorteile:
- ✅ Hohe Steuerersparnis (bis zu 26.528 € pro Jahr)
- ✅ Lebenslange Rentengarantie
- ✅ Hartz-IV-Sicherheit
- ✅ Geringes Risiko durch Garantiezins
Nachteile:
- ❌ Geringe Flexibilität
- ❌ Keine Kapitalauszahlung (außer 30% Option)
- ❌ Rendite oft niedriger als bei ETFs
Empfehlung: Kombinieren Sie die Rürup-Rente mit anderen Vorsorgeformen wie ETFs oder Immobilien für ein ausgewogenes Portfolio. Nutzen Sie unseren Rechner oben, um verschiedene Szenarien durchzuspielen.