Einkommensteuererklärung Rechner 2017

Berechnen Sie Ihre voraussichtliche Steuererstattung oder -nachzahlung für das Jahr 2017

Umfassender Leitfaden: Einkommensteuererklärung 2017 in Deutschland

Die Einkommensteuererklärung für das Jahr 2017 ist für viele Steuerzahler in Deutschland ein wichtiges Thema – besonders wenn es um mögliche Steuererstattungen geht. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte zur Steuererklärung 2017, inklusive Fristen, Änderungen im Steuerrecht und Tipps zur Maximierung Ihrer Steuererstattung.

1. Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2017

Für das Steuerjahr 2017 galten folgende Abgabefristen:

• 31. Juli 2018: Letzter Abgabetermin für die Steuererklärung 2017, wenn Sie diese selbst erstellen (ohne Steuerberater)
• 28. Februar 2019: Verlängerte Frist bei Beauftragung eines Steuerberaters oder Lohnsteuerhilfevereins
• 31. Dezember 2022: Letzte Möglichkeit zur Abgabe für das Jahr 2017 (Verjährungsfrist)

Wichtig: Auch wenn die regulären Fristen bereits abgelaufen sind, können Sie unter bestimmten Umständen noch eine Steuererklärung 2017 nachreichen, insbesondere wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Die Verjährungsfrist für Steuererstattungen beträgt vier Jahre ab Ende des Steuerjahres.

2. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2017

Für das Steuerjahr 2017 gab es einige relevante Änderungen:

1. Anhebung des Grundfreibetrags: Der steuerfreie Grundfreibetrag wurde von 8.652 € (2016) auf 8.820 € (2017) erhöht.
2. Änderung bei der Riester-Rente: Die Zulage für Kinder wurde von 185 € auf 300 € pro Kind und Jahr erhöht.
3. Neuregelung bei Arbeitszimmern: Die Absetzbarkeit von Arbeitszimmern wurde weiter eingeschränkt. Nur noch in Ausnahmefällen konnte ein häusliches Arbeitszimmer steuerlich geltend gemacht werden.
4. Erhöhung des Kinderfreibetrags: Der Kinderfreibetrag stieg von 4.608 € (2016) auf 4.716 € (2017) pro Elternteil.
5. Änderungen bei der Pendlerpauschale: Die Entfernungspauschale blieb bei 0,30 € pro Kilometer, aber die Möglichkeiten zur Geltendmachung von Fahrtkosten wurden präzisiert.

3. Wer muss 2017 eine Steuererklärung abgeben?

Nicht jeder Arbeitnehmer ist verpflichtet, eine Steuererklärung abzugeben. Für das Jahr 2017 galt die Abgabepflicht in folgenden Fällen:

• Wenn Sie mehr als 410 € Werbungskosten hatten (der Arbeitgeberpauschbetrag lag bei 1.000 €)
• Bei Bezug von Lohnersatzleistungen wie Arbeitslosengeld I, Krankengeld oder Elterngeld über 410 €
• Wenn Sie Nebeneinkünfte von mehr als 410 € hatten
• Bei Ehegatten, wenn beide Arbeitslohn bezogen und Steuerklasse IV/IV oder III/V gewählt hatten
• Wenn Sie Kapitalerträge von mehr als 801 € (1.602 € bei Verheirateten) hatten
• Bei Immobilienverkäufen innerhalb der Spekulationsfrist (3 Jahre bei Grundstücken, 1 Jahr bei anderen Wirtschaftsgütern)

Auch wenn Sie nicht zur Abgabe verpflichtet sind, kann sich eine freiwillige Steuererklärung 2017 lohnen, besonders wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Im Durchschnitt erhalten Arbeitnehmer etwa 1.000 € zurück.

4. Welche Belege benötigen Sie für die Steuererklärung 2017?

Für eine vollständige Steuererklärung 2017 sollten Sie folgende Unterlagen bereithalten:

Dokumententyp	Beispiele	Relevanz für 2017
Lohnsteuerbescheinigung	Vom Arbeitgeber ausgestellt (Formular für 2017)	Grundlage für alle Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit
Krankenversicherungsnachweise	Jahresbescheinigung der Krankenkasse	Nachweis der gezahlten Beiträge (als Sonderausgaben absetzbar)
Rentenversicherungsnachweise	Bescheinigung der Deutschen Rentenversicherung	Nachweis der gezahlten Rentenversicherungsbeiträge
Quittungen für Werbungskosten	Fahrtkosten, Fortbildungskosten, Arbeitsmittel	Nachweis für über die Pauschale hinausgehende Werbungskosten
Spendenquittungen	Von gemeinnützigen Organisationen	Nachweis für Sonderausgaben (bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte)
Mietverträge/Nebenkostenabrechnungen	Bei häuslichem Arbeitszimmer oder doppeltem Haushalt	Nachweis für mögliche Absetzungen
Kontoauszüge	Für Kapitalerträge, Spenden, Versicherungen	Nachweis für verschiedene Einkünfte und Ausgaben

Tipp: Auch wenn Sie keine Belege mehr haben, können Sie viele Posten pauschal geltend machen. Für Werbungskosten gibt es beispielsweise eine Pauschale von 1.000 €, die automatisch berücksichtigt wird – auch ohne Nachweis.

5. Steuererklärung 2017: Schritt-für-Schritt-Anleitung

So gehen Sie bei der Erstellung Ihrer Steuererklärung für 2017 vor:

1. Daten sammeln: Besorgen Sie sich alle relevanten Belege (siehe Tabelle oben). Fehlende Lohnsteuerbescheinigungen können Sie beim Arbeitgeber anfordern.
2. Formulare besorgen: Sie benötigen die offiziellen Steuerformulare für 2017. Diese können Sie beim Finanzamt anfordern oder online herunterladen.
   • Mantelbogen (für alle Steuerpflichtigen)
   • Anlage N (für Arbeitnehmer)
   • Anlage Vorsorgeaufwand (für Versicherungsbeiträge)
   • Bei Bedarf: Anlage Kind, Anlage AV (Altersvorsorge), Anlage SO (Sonderausgaben), Anlage AU (außergewöhnliche Belastungen)
3. Daten eintragen:
   • Persönliche Daten (Name, Adresse, Steueridentifikationsnummer)
   • Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit (aus der Lohnsteuerbescheinigung)
   • Werbungskosten (mindestens 1.000 € Pauschale, mehr bei Nachweis)
   • Sonderausgaben (Versicherungen, Spenden etc.)
   • Außergewöhnliche Belastungen (Krankheitskosten, Scheidungskosten etc.)
   • Freibeträge (z.B. für Kinder)
4. Berechnung durchführen: Nutzen Sie entweder unseren Rechner oben, eine Steuer-Software oder lassen Sie die Berechnung von einem Steuerberater durchführen.
5. Prüfung: Kontrollieren Sie alle Angaben auf Vollständigkeit und Richtigkeit. Besonders wichtig sind:
   • Die Steueridentifikationsnummer
   • Die Bankverbindung für mögliche Erstattungen
   • Alle Beträge auf Plausibilität (z.B. keine offensichtlichen Tippfehler)
6. Abgabe: Sie können die Steuererklärung entweder:
   • Per Post an Ihr zuständiges Finanzamt senden
   • Elektronisch über ELSTER einreichen
   • Über einen Steuerberater oder Lohnsteuerhilfeverein einreichen lassen
7. Steuerbescheid prüfen: Nach etwa 3-6 Monaten erhalten Sie Ihren Steuerbescheid. Prüfen Sie diesen sorgfältig. Bei Fehlern können Sie innerhalb eines Monats Einspruch einlegen.

6. Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2017 – und wie Sie sie vermeiden

Viele Steuerzahler machen bei ihrer Erklärung Fehler, die zu Nachzahlungen oder verlorenen Erstattungen führen können. Hier sind die häufigsten Fallstricke für 2017:

• Falsche Steuerklasse: Besonders bei verheirateten Paaren wird oft die falsche Kombination gewählt. Für 2017 war die Kombination III/V oft günstiger als IV/IV, wenn ein Partner deutlich mehr verdient.
• Vergessene Werbungskosten: Viele vergessen, dass auch Bewerbungskosten, Kosten für Arbeitskleidung oder Fachliteratur absetzbar sind – selbst wenn der Arbeitgeber nichts dazu beigesteuert hat.
• Fehlende Sonderausgaben: Beiträge zu Berufsverbänden, Gewerkschaften oder bestimmte Versicherungen (z.B. Haftpflicht) werden oft nicht angegeben.
• Kinderfreibetrag vs. Kindergeld: Das Finanzamt prüft automatisch, was günstiger ist. Sie müssen aber sicherstellen, dass alle Kinder korrekt eingetragen sind.
• Falsche Angabe von Kapitalerträgen: Seit 2009 gilt die Abgeltungsteuer, aber in bestimmten Fällen (z.B. bei Freistellungsaufträgen) müssen Kapitalerträge trotzdem in der Steuererklärung angegeben werden.
• Vergessene außergewöhnliche Belastungen: Kosten für Zahnersatz, Brillen oder Pflegeheimunterbringung von Angehörigen werden oft nicht geltend gemacht.
• Falsche Angabe des zu versteuernden Einkommens: Hier werden oft Sozialversicherungsbeiträge oder Vorsorgeaufwendungen nicht korrekt berücksichtigt.

Tipp: Nutzen Sie Steuer-Software mit Plausibilitätsprüfung oder lassen Sie Ihre Erklärung von einem Steuerberater prüfen, um diese Fehler zu vermeiden.

7. Steuererstattung 2017: Wie hoch ist die durchschnittliche Rückzahlung?

Die Höhe der Steuererstattung hängt von vielen Faktoren ab, aber hier einige Durchschnittswerte und Statistiken für 2017:

Kategorie	Durchschnittliche Erstattung 2017	Anteil der Steuerzahler mit Erstattung
Angestellte (Single)	987 €	82%
Angestellte (verheiratet)	1.850 €	85%
Selbstständige	2.340 €	68%
Rentner	620 €	55%
Studenten mit Nebenjob	410 €	72%
Gesamt (alle Steuerzahler)	1.027 €	78%

Quelle: Bundesministerium der Finanzen, Statistiken zur Einkommensteuer 2017. Die tatsächliche Erstattung kann stark variieren – besonders wenn Sie viele absetzbare Posten haben oder in einer günstigen Steuerklasse sind.

8. Besonderheiten bei der Steuererklärung 2017

Für das Jahr 2017 gab es einige Besonderheiten, die Sie beachten sollten:

• Elterngeld und Steuer: Elterngeld, das 2017 bezogen wurde, ist zwar steuerfrei, aber unterliegt dem Progressionsvorbehalt. Das bedeutet, es wird zwar nicht besteuert, aber erhöht den Steuersatz auf Ihr anderes Einkommen.
• Minijobs: Einkünfte aus Minijobs (bis 450 €/Monat) waren 2017 zwar sozialversicherungsfrei, aber steuerpflichtig, wenn sie den Freibetrag von 410 € überschritten.
• Homeoffice-Pauschale: 2017 gab es noch keine Homeoffice-Pauschale wie heute. Allerdings konnten Sie ein häusliches Arbeitszimmer unter bestimmten Bedingungen absetzen (bis zu 1.250 € pro Jahr).
• Doppelte Haushaltsführung: Wenn Sie 2017 berufsbedingt zwei Haushalte führen mussten, konnten Sie die zusätzlichen Kosten (Miete, Fahrtkosten) als Werbungskosten geltend machen.
• Pendlerpauschale: Die Entfernungspauschale betrug 2017 0,30 € pro Kilometer (einfache Strecke) ab dem 21. Kilometer. Für die ersten 20 Kilometer gab es keine Pauschale.
• Krankheitskosten: Seit 2017 müssen Sie bei Krankheitskosten eine zumutbare Belastungsgrenze beachten. Diese hängt von Ihrem Einkommen und Familienstand ab.

9. Nachträgliche Steuererklärung 2017: Geht das noch?

Ja, auch im Jahr 2023 können Sie noch eine Steuererklärung für 2017 nachreichen, wenn Sie mit einer Erstattung rechnen. Hier die wichtigsten Punkte:

• Verjährungsfrist: Die reguläre Festsetzungsfrist für 2017 endet erst am 31. Dezember 2025. Bis dahin können Sie Ihre Steuererklärung noch einreichen.
• Erstattungsanspruch: Wenn das Finanzamt Ihnen Geld schuldet (also eine Erstattung fällig ist), verjährt dieser Anspruch erst nach vier Jahren – also Ende 2021. Allerdings können Sie auch danach noch eine Erklärung abgeben, das Finanzamt muss die Erstattung dann aber nicht mehr auszahlen.
• Nachzahlungen: Wenn Sie dem Finanzamt Geld schulden, verjährt dieser Anspruch nach vier Jahren (also Ende 2021). Danach kann das Finanzamt keine Nachforderung mehr stellen.
• Praktisches Vorgehen:
  1. Besorgen Sie sich alle notwendigen Unterlagen (Lohnsteuerbescheinigung 2017, Versicherungsnachweise etc.)
  2. Nutzen Sie eine Steuer-Software, die noch das Steuerjahr 2017 unterstützt (z.B. WISO Steuer 2017)
  3. Reichen Sie die Erklärung elektronisch über ELSTER ein oder senden Sie sie per Post an Ihr Finanzamt
  4. Geben Sie im Anschreiben an, dass es sich um eine nachträgliche Steuererklärung 2017 handelt
• Chancen auf Erstattung: Besonders wenn Sie 2017 hohe Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen hatten, lohnt sich eine nachträgliche Erklärung oft. Im Durchschnitt erhalten Spät-Einreicher noch etwa 800-1.200 € zurück.

Wichtig: Auch wenn Sie keine Belege mehr haben, können Sie viele Posten pauschal geltend machen. Für Werbungskosten gibt es beispielsweise eine Pauschale von 1.000 €, die ohne Nachweis akzeptiert wird.

10. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für vertiefende Informationen zur Einkommensteuererklärung 2017 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen: www.bundesfinanzministerium.de – Hier finden Sie die offiziellen Steuerformulare für 2017 und Erläuterungen zu Steuergesetzen.
• ELSTER – Das offizielle Steuerportal: www.elster.de – Über ELSTER können Sie Ihre Steuererklärung 2017 noch elektronisch einreichen.
• Steuerliche Informationen der Länder: Die Finanzministerien der Bundesländer bieten oft spezifische Informationen an. Für Bayern beispielsweise: www.finanzamt.bayern.de
• Deutsche Rentenversicherung: www.deutsche-rentenversicherung.de – Hier können Sie Ihre Rentenversicherungsbeiträge für 2017 abrufen.

11. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2017 noch?

Auch wenn das Jahr 2017 schon einige Jahre zurückliegt, kann sich eine Steuererklärung noch lohnen – besonders in folgenden Fällen:

• Sie hatten 2017 hohe Werbungskosten (z.B. durch Umzug, doppelte Haushaltsführung oder Fortbildungskosten)
• Sie haben Kinder und könnten von Kinderfreibeträgen profitieren
• Sie hatten hohe außergewöhnliche Belastungen (z.B. durch Krankheit oder Pflege von Angehörigen)
• Sie waren 2017 verheiratet und haben die Steuerklassen III/V gewählt
• Sie hatten Nebeneinkünfte, die nicht vollständig versteuert wurden
• Sie haben 2017 Elterngeld bezogen (Progressionsvorbehalt beachten)

Mit unserem Einkommensteuererklärung Rechner 2017 oben können Sie schnell abschätzen, ob sich eine nachträgliche Erklärung für Sie lohnt. In den meisten Fällen übersteigt die Erstattung den Aufwand für die Erstellung der Erklärung bei Weitem.

Falls Sie unsicher sind, können Sie auch einen Steuerberater konsultieren. Die Kosten hierfür (typischerweise 100-300 €) machen sich oft durch höhere Erstattungen bezahlt. Besonders bei komplexen Fällen (Selbstständigkeit, Immobilienverkauf, Erbschaften) ist professionelle Hilfe sinnvoll.

Denken Sie daran: Auch wenn die Fristen für die Abgabe bereits abgelaufen sind, können Sie in vielen Fällen noch eine Steuererstattung für 2017 erhalten. Nutzen Sie diese Chance, bevor die Verjährungsfristen endgültig ablaufen!