Rechner Steuererstattung 2017

Berechnen Sie Ihre mögliche Steuererstattung für das Jahr 2017. Geben Sie Ihre Daten ein und erhalten Sie eine detaillierte Auswertung.

Die Steuererklärung für das Jahr 2017 kann auch heute noch eingereicht werden – unter bestimmten Voraussetzungen. Dieser umfassende Guide erklärt Ihnen alles Wichtige zur Steuererstattung 2017, inklusive Fristen, berechtigte Abzüge und Tipps zur Maximierung Ihrer Rückerstattung.

1. Grundlagen der Steuererstattung 2017

1.1 Wer kann eine Steuererstattung für 2017 beantragen?

Grundsätzlich haben alle Arbeitnehmer, Rentner und Selbstständige das Recht, eine Steuererklärung abzugeben. Besonders lohnend ist dies für:

• Angestellte mit hohen Werbungskosten (z.B. lange Fahrten zur Arbeit)
• Eltern, die Kinderfreibeträge oder Kindergeld erhalten
• Personen mit hohen Sonderausgaben (z.B. Versicherungen, Spenden)
• Arbeitnehmer mit Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld, Krankengeld)
• Ehepaare, die gemeinsam veranlagt werden können

1.2 Wichtige Fristen für die Steuererklärung 2017

Die reguläre Abgabefrist für die Steuererklärung 2017 war ursprünglich der 31. Juli 2018. Allerdings gibt es wichtige Ausnahmen:

• Nachträgliche Abgabe: Unter bestimmten Umständen (z.B. wenn das Finanzamt noch keine Festsetzung vorgenommen hat) kann die Erklärung für 2017 noch bis zu 4 Jahre rückwirkend eingereicht werden (bis 2022).
• Verjährung: Steueransprüche verjähren grundsätzlich nach 4 Jahren. Für 2017 wäre das Ende 2021 gewesen, aber durch die Corona-Pandemie wurden einige Fristen verlängert.
• Aktuelle Situation: Seit 2023 ist eine Abgabe nur noch in Ausnahmefällen möglich. Wir empfehlen, beim zuständigen Finanzamt nachzufragen, ob eine nachträgliche Abgabe in Ihrem Fall noch möglich ist.

Steuerjahr	Reguläre Abgabefrist	Mögliche Nachreichung bis	Verjährung der Ansprüche
2017	31.07.2018	31.12.2021 (in Ausnahmefällen länger)	31.12.2021
2018	31.07.2019	31.12.2022	31.12.2022
2019	31.07.2020	31.12.2023	31.12.2023

2. Wichtige Änderungen im Steuerrecht 2017

Für das Steuerjahr 2017 gab es einige wichtige Änderungen, die Ihre Steuererstattung beeinflussen können:

2.1 Anpassung der Steuerfreibeträge

• Grundfreibetrag: 8.820 € (2016: 8.652 €)
• Kinderfreibetrag: 7.356 € pro Kind (2016: 7.248 €)
• Betreuungsfreibetrag: 2.640 € pro Kind (unverändert)
• Ausbildungsfreibetrag: 924 € (unverändert)

2.2 Änderungen bei den Vorsorgeaufwendungen

Ab 2017 wurden die Abzugsmöglichkeiten für Vorsorgeaufwendungen weiter angepasst:

• Die Höchstbeträge für die Basisvorsorge (Kranken- und Pflegeversicherung) wurden auf 1.900 € (Arbeitnehmeranteil) bzw. 2.800 € (voller Beitrag) angehoben.
• Für die zusätzliche Altersvorsorge (Riester-Rente) blieb der Höchstbetrag bei 2.100 €.
• Die Abzugsfähigkeit von Beiträgen zur privaten Krankenversicherung wurde verbessert.

2.3 Neue Regeln für Homeoffice

2017 gab es noch keine spezifische Homeoffice-Pauschale wie in späteren Jahren. Allerdings konnten bereits damals Kosten für ein häusliches Arbeitszimmer unter bestimmten Bedingungen geltend gemacht werden:

• Das Arbeitszimmer musste den Mittelpunkt der gesamten betrieblichen und beruflichen Betätigung bilden.
• Maximal 1.250 € pro Jahr konnten als Werbungskosten abgesetzt werden.
• Für Angestellte war der Abzug nur möglich, wenn kein anderer Arbeitsplatz zur Verfügung stand.

3. Schritt-für-Schritt Anleitung zur Steuererklärung 2017

3.1 Benötigte Unterlagen

Für eine vollständige Steuererklärung 2017 benötigen Sie folgende Dokumente:

• Lohnsteuerbescheinigung 2017 (vom Arbeitgeber)
• Rentenbescheide (falls zutreffend)
• Belege für Werbungskosten (Fahrtkosten, Fortbildungskosten, Arbeitsmittel)
• Nachweise für Sonderausgaben (Versicherungsbeiträge, Spendenquittungen)
• Belege für außergewöhnliche Belastungen (Arztrechnungen, Medikamente)
• Kontoauszüge für Kapitalerträge
• Mietverträge oder Eigentumsnachweise (für Haushaltsnahe Dienstleistungen)
• Nachweise über Kinderbetreuungskosten

3.2 Elektronische Abgabe vs. Papierformular

Auch für 2017 bestand bereits die Möglichkeit der elektronischen Abgabe:

Elektronische Abgabe (ELSTER)

• Schnellere Bearbeitung (ca. 4-6 Wochen)
• Automatische Plausibilitätsprüfung
• Direkte Übermittlung an das Finanzamt
• Kostenlos über das ELSTER-Portal
• Möglichkeit der digitalen Belegvorhaltung

Papierformular

• Längere Bearbeitungszeit (ca. 3-6 Monate)
• Manuelle Eingabe erforderlich
• Postversand notwendig
• Höhere Fehleranfälligkeit
• Originalbelege müssen eingereicht werden

3.3 Häufige Fehler vermeiden

Bei der Steuererklärung 2017 wurden besonders häufig folgende Fehler gemacht:

1. Falsche Steuerklasse: Viele verheiratete Paare wählten die falsche Kombination (z.B. III/V statt IV/IV), was zu Nachzahlungen führte.
2. Vergessene Werbungskosten: Besonders die Pendlerpauschale (0,30 € pro Kilometer ab dem 21. Kilometer) wurde oft nicht vollständig geltend gemacht.
3. Unvollständige Angaben zu Kapitalerträgen: Die Abgeltungsteuer wurde 2017 oft falsch berechnet, besonders bei ausländischen Depots.
4. Fehlende Anlage Kind: Eltern vergassen häufig, die Anlage Kind auszufüllen, obwohl sie Anspruch auf Kinderfreibeträge hatten.
5. Falsche Angabe der Kirchensteuer: Viele Steuerzahler vergassen, ihre Kirchensteuer abzuführen, was zu Problemen mit dem Finanzamt führte.

4. Maximale Steuererstattung 2017: Tipps und Tricks

4.1 Werbungskosten optimieren

Bei den Werbungskosten können Sie 2017 folgende Posten geltend machen:

• Fahrtkosten:
  • 0,30 € pro Kilometer für die einfache Strecke (ab 2021: 0,35 €)
  • Alternativ: ÖPNV-Kosten mit Belegen
  • Dienstreisen können vollständig abgesetzt werden
• Arbeitsmittel:
  • Berufskleidung (z.B. Schutzausrüstung)
  • Fachliteratur und Fortbildungskosten
  • Büromaterial und Computer (bei beruflicher Nutzung)
• Doppelte Haushaltsführung:
  • Bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz
  • Mietkosten, Nebenkosten, Fahrtkosten zwischen den Wohnsitzen
  • Maximal 1.000 € pro Monat ohne Einzelnachweis
• Homeoffice:
  • Nur bei nachweislichem Arbeitszimmer
  • Maximal 1.250 € pro Jahr
  • Keine Pauschale wie in späteren Jahren

4.2 Sonderausgaben vollständig nutzen

Folgende Sonderausgaben konnten 2017 steuerlich geltend gemacht werden:

Art der Sonderausgabe	Höchstbetrag 2017	Besonderheiten
Kranken- und Pflegeversicherung	1.900 € (Arbeitnehmeranteil) 2.800 € (voller Beitrag)	Nachweis durch Beitragsbescheinigung erforderlich
Rentenversicherung	Unbegrenzt (als Vorsorgeaufwand)	Maximal 20.000 € pro Jahr berücksichtigungsfähig
Riester-Rente	2.100 €	Zulage wird automatisch berücksichtigt
Spenden	20% des Gesamtbetrags der Einkünfte	Nur mit Spendenquittung
Kirchensteuer	Tatsächlich gezahlter Betrag	Automatisch von der Lohnsteuer abgeführt
Schuldzinsen	Unbegrenzt	Nur bei bestimmten Darlehen (z.B. für selbstgenutztes Wohneigentum)

4.3 Außergewöhnliche Belastungen geltend machen

Außergewöhnliche Belastungen sind Aufwendungen, die zwangsläufig entstanden sind und die meisten Steuerzahler nicht treffen. 2017 konnten folgende Posten geltend gemacht werden:

• Krankheitskosten:
  • Arztrechnungen, Medikamente, Krankenhausaufenthalte
  • Brillen, Hörgeräte, Zahnersatz
  • Kuren und Reha-Maßnahmen
• Pflegekosten:
  • Kosten für Pflegeheim oder ambulante Pflege
  • Fahrtkosten zu Pflegeeinrichtungen
  • Pflegehilfsmittel
• Bestattungskosten:
  • Kosten für Beerdigung von Angehörigen
  • Maximal 5.000 € pro Fall
• Scheidungskosten:
  • Anwalts- und Gerichtskosten
  • Unterhaltszahlungen an den Ex-Partner
• Behindertenbedingte Kosten:
  • Behindertenbedingte Fahrtkosten
  • Hilfsmittel und Umbaumaßnahmen
  • Pauschbeträge für Behinderte (je nach Grad der Behinderung)

Wichtig: Außergewöhnliche Belastungen werden nur berücksichtigt, wenn sie die zumutbare Belastungsgrenze überschreiten. Diese beträgt je nach Einkommen und Familienstand zwischen 1% und 7% des Gesamtbetrags der Einkünfte.

5. Besonderheiten für verschiedene Berufsgruppen

5.1 Angestellte

Für Angestellte waren 2017 folgende Punkte besonders relevant:

• Lohnsteuerkarte: 2017 war das letzte Jahr mit der klassischen Lohnsteuerkarte in Papierform. Ab 2018 wurde vollständig auf das elektronische Verfahren umgestellt.
• Werbungskostenpauschale: Automatisch 1.000 €, auch ohne Nachweis. Höhere Beträge mussten einzeln belegt werden.
• Dienstwagen: Die 1%-Regelung für die private Nutzung von Firmenwagen galt bereits 2017. Die Besteuerung erfolgte mit 1% des Bruttolistenpreises pro Monat.
• Überstundenvergütung: Freiwillige Überstundenvergütungen waren bis 2017 in vielen Fällen steuerfrei, wenn sie bestimmte Grenzen nicht überschritten.

5.2 Selbstständige und Freiberufler

Für Selbstständige gab es 2017 folgende wichtige Regelungen:

• Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR): Für Kleinunternehmer mit Umsätzen unter 500.000 € und Gewinnen unter 50.000 €
• Bilanzierungspflicht: Bei höheren Umsätzen oder Gewinnen
• Vorsteuerabzug: Bei der Umsatzsteuer (19% bzw. 7% ermäßigt)
• Abschreibungen: Lineare Abschreibung über die Nutzungsdauer oder degressive Abschreibung (2017 noch mit 20% bzw. 30% möglich)
• Investitionsabzugsbetrag: Bis zu 40% der voraussichtlichen Anschaffungskosten konnten vorab geltend gemacht werden

5.3 Rentner

Für Rentner waren 2017 folgende steuerlichen Aspekte wichtig:

• Rentenbesteuerung: Der steuerpflichtige Anteil der Rente betrug 2017 zwischen 68% und 80%, abhängig vom Rentenbeginn.
• Altersentlastungsbetrag: Für Steuerpflichtige, die vor 1956 geboren wurden, betrug der Höchstbetrag 1.900 € (bei einem zu versteuernden Einkommen bis 19.000 €).
• Krankenversicherungsbeiträge: Rentner konnten ihre Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung als Sonderausgaben absetzen.
• Pflege-Pauschbetrag: Bei Pflege von Angehörigen konnte ein Pauschbetrag von 924 € geltend gemacht werden.

6. Steuererstattung 2017: Häufige Fragen

6.1 Kann ich die Steuererklärung 2017 noch nachträglich einreichen?

Grundsätzlich ist die reguläre Frist für die Abgabe der Steuererklärung 2017 bereits abgelaufen. Allerdings gibt es folgende Möglichkeiten:

• Nachforderungsbescheid: Wenn das Finanzamt noch keine abschließende Steuerfestsetzung vorgenommen hat, können Sie die Erklärung nachreichen.
• Berichtigungsantrag: Wenn Sie bereits eine Erklärung abgegeben haben, aber Fehler entdeckt haben, können Sie eine Berichtigung beantragen.
• Sonderfälle: Bei besonderen Umständen (z.B. längere Krankheit) kann das Finanzamt eine nachträgliche Abgabe zulassen.

Wir empfehlen, direkt mit Ihrem zuständigen Finanzamt Kontakt aufzunehmen, um zu klären, ob in Ihrem Fall eine nachträgliche Abgabe noch möglich ist.

6.2 Wie lange dauert die Bearbeitung einer Steuererklärung 2017?

Die Bearbeitungsdauer hängt von mehreren Faktoren ab:

• Elektronische Abgabe: Ca. 4-8 Wochen (wenn alle Unterlagen vollständig sind)
• Papierformular: Ca. 3-6 Monate (aufgrund manueller Bearbeitung)
• Komplexität: Bei einfachen Fällen geht es schneller, bei komplizierten Sachverhalten (z.B. Selbstständigkeit, Kapitalerträge) kann es länger dauern
• Aktuelle Auslastung: Die Bearbeitungszeit variiert je nach Finanzamt und Jahreszeit

6.3 Was passiert, wenn ich keine Steuererklärung für 2017 abgebe?

Wenn Sie keine Steuererklärung abgeben, obwohl Sie dazu verpflichtet sind (z.B. bei Selbstständigkeit oder hohen Nebeneinkünften), können folgende Konsequenzen drohen:

• Säumniszuschläge: Das Finanzamt kann Verspätungszuschläge von mindestens 25 €, in schweren Fällen bis zu 10% der festgesetzten Steuer erheben.
• Schätzungsbescheid: Das Finanzamt kann Ihre Steuern schätzen – meist zu Ihrem Nachteil.
• Verzögerte Erstattungen: Wenn Ihnen eine Steuererstattung zusteht, erhalten Sie diese nicht.
• Strafverfahren: Bei vorsätzlicher Steuerhinterziehung drohen Geldstrafen oder sogar Freiheitsstrafen.

Wenn Sie hingegen nicht zur Abgabe verpflichtet sind (z.B. als Angestellter ohne Nebeneinkünfte), entfällt die Erstattung einfach – es gibt keine direkten Nachteile.

6.4 Kann ich die Steuererklärung 2017 noch online abgeben?

Ja, die elektronische Abgabe über das ELSTER-Portal ist weiterhin möglich, sofern Ihr Finanzamt die Abgabe noch annimmt. Alternativ können Sie auch Steuerprogramme wie WISO Steuer, Taxman oder SteuerSparErklärung nutzen, die oft noch ältere Steuerjahre unterstützen.

7. Offizielle Quellen und weiterführende Informationen

Für verbindliche Informationen zur Steuererstattung 2017 empfehlen wir folgende offizielle Quellen:

• Bundesministerium der Finanzen – Aktuelle Steuergesetze und Verordnungen
• Bundeszentralamt für Steuern – Informationen zu Steuererklärungen und Fristen
• Steuerberaterkammern – Professionelle Beratung und Hilfe bei komplexen Fällen

Für historische Steuerdaten und Tabellen empfehlen wir:

• Statistisches Bundesamt – Offizielle Statistiken zu Steuereinnahmen und -erstattungen
• BMF-Steuerrechner – Offizieller Rechner des Bundesfinanzministeriums (für aktuelle Jahre, aber mit historischen Daten)

8. Fazit: Lohnt sich die Steuererklärung 2017 noch?

Ob sich die Abgabe einer Steuererklärung für 2017 noch lohnt, hängt von Ihrer individuellen Situation ab:

Eine Steuererklärung 2017 lohnt sich wahrscheinlich, wenn:

• Sie 2017 hohe Werbungskosten hatten (z.B. lange Fahrten zur Arbeit)
• Sie Kinder haben und Kinderfreibeträge nicht voll ausgeschöpft wurden
• Sie hohe Sonderausgaben hatten (z.B. Versicherungen, Spenden)
• Sie außergewöhnliche Belastungen hatten (z.B. hohe Krankheitskosten)
• Sie verheiratet sind und die Steuerklassenkombination nicht optimal war
• Sie Nebeneinkünfte hatten, die noch nicht versteuert wurden
• Sie selbstständig waren und Verluste gemacht haben

Eine Steuererklärung 2017 lohnt sich wahrscheinlich nicht, wenn:

• Sie nur einen Standard-Arbeitslohn hatten ohne zusätzliche Abzugsmöglichkeiten
• Ihre Lohnsteuer bereits sehr niedrig war
• Sie keine Belege mehr für mögliche Abzüge haben
• Das Finanzamt bereits einen abschließenden Bescheid erlassen hat
• Die zu erwartende Erstattung sehr gering wäre (unter 50 €)

Unser Tipp: Nutzen Sie unseren Steuererstattungsrechner oben auf dieser Seite, um abzuschätzen, ob sich eine nachträgliche Steuererklärung für Sie lohnen könnte. Bei hohen zu erwartenden Erstattungen (über 500 €) kann sich auch die Konsultation eines Steuerberaters lohnen, der prüft, ob eine nachträgliche Abgabe in Ihrem Fall noch möglich ist.

Denken Sie daran: Auch wenn die Fristen für 2017 in den meisten Fällen abgelaufen sind, gibt es oft Möglichkeiten, durch einen Antrag auf Berichtigung oder in besonderen Härtefällen doch noch eine Erstattung zu erhalten. Eine Anfrage beim Finanzamt kostet nichts und kann sich finanziell auszahlen.