Steuerklasse 6 Rechner 2017
Berechnen Sie Ihre Lohnsteuer für Steuerklasse 6 im Jahr 2017 – präzise und aktuell
Ihre Steuerberechnung für 2017
Steuerklasse 6 Rechner 2017: Alles was Sie wissen müssen
Die Steuerklasse 6 ist eine besondere Lohnsteuerklasse in Deutschland, die für Arbeitnehmer mit mehreren Beschäftigungsverhältnissen oder bei bestimmten Nebenjobs Anwendung findet. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte über die Steuerklasse 6 im Jahr 2017, wie die Berechnung funktioniert und was Sie beachten müssen.
Was ist die Steuerklasse 6?
Die Steuerklasse 6 wird automatisch angewendet, wenn ein Arbeitnehmer:
- Mehr als ein Beschäftigungsverhältnis hat (z.B. Hauptjob + Minijob)
- Keine Lohnsteuerkarte für das zusätzliche Beschäftigungsverhältnis vorlegt
- Ein kurzfristiges Beschäftigungsverhältnis (bis zu 50 Arbeitstage pro Jahr) ausübt
In dieser Steuerklasse werden keine Freibeträge berücksichtigt, was zu einer deutlich höheren Steuerbelastung führt als in anderen Steuerklassen.
Wie wird die Lohnsteuer in Steuerklasse 6 berechnet?
Die Berechnung der Lohnsteuer in Steuerklasse 6 folgt einem speziellen Verfahren:
- Bruttoarbeitslohn ermittleln: Der monatliche Bruttolohn ohne Abzüge
- Sozialversicherungsbeiträge abziehen: Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
- Zu versteuerndes Einkommen berechnen: Bruttolohn minus Sozialversicherung
- Lohnsteuer nach der Grundtabelle berechnen: Ohne Freibeträge oder Ermäßigungen
- Solidaritätszuschlag (5,5%) und ggf. Kirchensteuer (8-9%) hinzurechnen
Steuerklasse 6 vs. andere Steuerklassen – ein Vergleich
Der folgende Vergleich zeigt die Unterschiede in der Steuerbelastung zwischen Steuerklasse 6 und anderen gängigen Steuerklassen für das Jahr 2017:
| Steuerklasse | Brutto (3.000 €) | Lohnsteuer | Soli-Zuschlag | Kirchensteuer | Netto |
|---|---|---|---|---|---|
| Steuerklasse 1 | 3.000 € | 382 € | 21 € | 34 € | 2.183 € |
| Steuerklasse 3 | 3.000 € | 194 € | 11 € | 17 € | 2.398 € |
| Steuerklasse 4 | 3.000 € | 302 € | 17 € | 27 € | 2.274 € |
| Steuerklasse 5 | 3.000 € | 512 € | 28 € | 46 € | 2.034 € |
| Steuerklasse 6 | 3.000 € | 618 € | 34 € | 56 € | 1.912 € |
Wie Sie sehen, ist die Steuerbelastung in Steuerklasse 6 deutlich höher als in anderen Klassen. Bei einem Bruttolohn von 3.000 € verbleiben in Steuerklasse 6 nur 1.912 € netto, während es in Steuerklasse 3 beispielsweise 2.398 € sind.
Wann lohnt sich ein Wechsel aus Steuerklasse 6?
Ein Wechsel aus Steuerklasse 6 kann sich in folgenden Fällen lohnen:
- Bei dauerhaften Nebenjobs: Wenn Sie regelmäßig mehr als 450 € im Nebenjob verdienen, sollten Sie mit Ihrem Arbeitgeber über eine Umstellung auf Steuerklasse 1 (für den Nebenjob) sprechen.
- Bei hoher Steuerlast: Wenn die voraussichtliche Jahressteuer mehr als 1.000 € beträgt, kann eine Eintragung in Steuerklasse 1 mit Freibetrag sinnvoll sein.
- Bei Steuererstattung: Wenn Sie voraussichtlich eine Steuererstattung erhalten, können Sie durch einen Antrag auf Lohnsteuerermäßigung die monatliche Belastung reduzieren.
Wichtig: Ein Wechsel der Steuerklasse ist nur möglich, wenn Sie eine Lohnsteuerkarte mit dem entsprechenden Vermerk vorlegen können. Für Minijobs bis 450 € ist Steuerklasse 6 jedoch meist die einfachste Lösung.
Steuerklasse 6 und die Steuererklärung
Auch wenn Sie in Steuerklasse 6 sind, können Sie eine Steuererklärung abgeben. In vielen Fällen erhalten Sie sogar Geld zurück:
- Werbungskosten: Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildungskosten etc. (mindestens 1.000 € Werbungskostenpauschale)
- Sonderausgaben: Versicherungsbeiträge, Spenden, Kirchensteuer etc.
- Außergewöhnliche Belastungen: Krankheitskosten, Scheidungskosten, Bestattungskosten etc.
- Freibeträge: Kinderfreibeträge, Behinderten-Pauschbetrag etc.
Durch die Geltendmachung dieser Posten kann sich die zu zahlende Steuer deutlich reduzieren oder sogar eine Erstattung ergeben.
Häufige Fragen zur Steuerklasse 6
1. Kann ich in Steuerklasse 6 Freibeträge geltend machen?
Nein, in Steuerklasse 6 werden keine Freibeträge berücksichtigt. Die Steuer wird auf den vollen Bruttolohn ohne Abzüge berechnet. Allerdings können Sie Freibeträge und Werbungskosten in der Jahressteuererklärung geltend machen und erhalten dann oft eine Rückerstattung.
2. Wie hoch ist die Lohnsteuer in Steuerklasse 6?
Die Höhe der Lohnsteuer hängt von Ihrem Bruttoeinkommen ab. Als Faustregel gilt:
- Bei 500 € Brutto: ca. 80-100 € Lohnsteuer
- Bei 1.000 € Brutto: ca. 200-250 € Lohnsteuer
- Bei 2.000 € Brutto: ca. 450-500 € Lohnsteuer
- Bei 3.000 € Brutto: ca. 600-650 € Lohnsteuer
Genauere Werte erhalten Sie mit unserem Steuerklasse 6 Rechner 2017 oben auf dieser Seite.
3. Muss ich in Steuerklasse 6 eine Steuererklärung machen?
Eine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung besteht in Steuerklasse 6 nur in bestimmten Fällen, z.B. wenn:
- Sie mehr als 410 € Werbungskosten hatten
- Sie Nebeneinkünfte über 410 € hatten
- Sie Leistungen wie Elterngeld oder Arbeitslosengeld I bezogen haben
Auch wenn keine Pflicht besteht, lohnt sich eine Steuererklärung in den meisten Fällen, da Sie oft Geld zurückbekommen.
4. Kann ich von Steuerklasse 6 in eine andere Klasse wechseln?
Ja, ein Wechsel ist möglich, wenn Sie:
- Eine Lohnsteuerkarte mit anderer Steuerklasse vorlegen (z.B. Steuerklasse 1 für den Nebenjob)
- Beim Finanzamt einen Antrag auf Lohnsteuerermäßigung stellen
- Ihren Hauptarbeitgeber wechseln (dann wird die neue Steuerklasse automatisch zugewiesen)
Für Minijobs bis 450 € ist Steuerklasse 6 jedoch meist die einfachste Lösung, da keine Sozialabgaben fällig werden.
5. Wie wirkt sich Steuerklasse 6 auf meine Rente aus?
In Steuerklasse 6 werden keine Rentenversicherungsbeiträge abgeführt (außer bei Minijobs mit Verdienst zwischen 450,01 € und 850 €). Das bedeutet:
- Vorteile: Sie haben höhere Nettoeinnahmen, da keine Rentenbeiträge (18,6% in 2017) abgezogen werden.
- Nachteile: Die Zeit zählt nicht für Ihre Rentenansprüche (keine Beitragszeiten).
Wenn Sie Wert auf Rentenansprüche legen, können Sie freiwillig in die Rentenversicherung einzahlen.
Steuerklasse 6 und Minijobs – was Sie wissen müssen
Für Minijobs (geringfügige Beschäftigung bis 450 €/Monat) gilt Steuerklasse 6 automatisch. Hier die wichtigsten Punkte:
| Aspekt | Regelung bei Minijob (Steuerklasse 6) |
|---|---|
| Steuerpflicht | Ja, aber pauschal 2% Lohnsteuer vom Arbeitgeber |
| Sozialversicherung | Keine Abgaben (Arbeitgeber zahlt Pauschalabgaben) |
| Krankenversicherung | Kein Versicherungsschutz über den Minijob |
| Rentenversicherung | Keine Beiträge (freiwillige Versicherung möglich) |
| Steuererklärung | Freiwillig, oft lohnend bei mehreren Minijobs |
Wichtig: Seit 2017 müssen Minijobber keine Lohnsteuerkarte mehr vorlegen. Der Arbeitgeber meldet den Minijob direkt an die Minijob-Zentrale.
Steuerklasse 6 für Studenten – Besonderheiten
Viele Studenten jobben neben dem Studium und fallen damit in Steuerklasse 6. Für sie gelten besondere Regeln:
- Werbungskosten: Studiengebühren, Fachliteratur, Fahrtkosten zur Uni können steuerlich geltend gemacht werden.
- Ausbildungspauschale: 920 € pro Jahr (2017) für Ausbildungsmittel.
- Kinderfreibetrag: Falls die Eltern Anspruch darauf haben, kann dies die Steuerlast mindern.
- BAföG: BAföG-Leistungen sind steuerfrei, Rückzahlungen können als Sonderausgaben abgesetzt werden.
Tipp für Studenten: Auch bei geringem Einkommen lohnt sich oft eine Steuererklärung, da Verlustvorträge für spätere Jahre genutzt werden können.
Steuerklasse 6 und Selbstständigkeit
Wenn Sie neben einer selbstständigen Tätigkeit noch angestellt sind, kann die Kombination mit Steuerklasse 6 kompliziert werden:
- Gewerbesteuer: Ihr selbstständiges Einkommen unterliegt der Gewerbesteuer (falls Gewerbe)
- Einkommensteuer: Das Angestelltengehalt (Steuerklasse 6) wird mit dem Selbstständigkeitseinkommen verrechnet
- Vorauszahlungen: Das Finanzamt kann quartalsweise Einkommensteuer-Vorauszahlungen verlangen
- Steuererklärung Pflicht: Bei Selbstständigkeit müssen Sie immer eine Steuererklärung abgeben
In diesem Fall empfiehlt sich die Beratung durch einen Steuerberater, um alle Möglichkeiten der Steueroptimierung auszuschöpfen.
Zusammenfassung: Die wichtigsten Punkte zu Steuerklasse 6
- Steuerklasse 6 wird automatisch bei Nebenjobs oder mehreren Beschäftigungsverhältnissen angewendet
- Es werden keine Freibeträge berücksichtigt – hohe Steuerlast
- Trotzdem lohnt sich oft eine Steuererklärung (Rückerstattung möglich)
- Bei Minijobs bis 450 € zahlt der Arbeitgeber pauschal 2% Lohnsteuer
- Ein Wechsel in eine andere Steuerklasse ist möglich, aber oft mit Aufwand verbunden
- Für Studenten und Selbstständige gelten besondere Regeln
- Offizielle Informationen erhalten Sie beim Bundeszentralamt für Steuern
Mit unserem Steuerklasse 6 Rechner 2017 können Sie Ihre individuelle Steuerbelastung genau berechnen. Nutzen Sie die Möglichkeit, durch eine Steuererklärung Geld zurückzubekommen – in vielen Fällen lohnt es sich!