Brutto Netto Rechner 2020 Österreich
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt für das Jahr 2020 in Österreich mit allen Abgaben und Steuern
Ihre Berechnung für 2020
Brutto Netto Rechner 2020 Österreich: Kompletter Leitfaden
Der Brutto-Netto-Rechner für Österreich 2020 hilft Ihnen, Ihr tatsächliches Nettoeinkommen nach allen Steuern und Abgaben zu berechnen. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir, wie die Berechnung funktioniert, welche Faktoren Ihr Nettoeinkommen beeinflussen und was sich 2020 im österreichischen Steuersystem geändert hat.
Wie funktioniert die Brutto-Netto-Berechnung in Österreich?
Die Umrechnung von Brutto- zu Nettoeinkommen in Österreich folgt einem klaren Schema, das mehrere Abgaben berücksichtigt:
- Lohnsteuer: Progressiv gestaffelt von 0% bis 55% (2020)
- Sozialversicherungsbeiträge: Ca. 18,12% (Arbeitnehmeranteil)
- Gemeindesteuer: 3% des steuerpflichtigen Einkommens
- Kirchensteuer: 1,1% oder 1,5% (falls Mitglied)
- Dienstgeberbeitrag: Wird nicht vom Bruttolohn abgezogen, aber beeinflusst die Lohnnebenkosten
Der Rechner berücksichtigt alle diese Faktoren sowie spezifische Regelungen wie:
- Steuerklasse (1 oder 3/6)
- Bundesland (Gemeindesteuer variiert leicht)
- Anzahl der Kinder (Familienbeihilfe)
- Sonderzahlungen (13. und 14. Gehalt)
Steuertarif 2020 in Österreich
Das österreichische Einkommensteuergesetz (EStG) sah 2020 folgende progressive Steuerstufen vor:
| Zu versteuerndes Einkommen (€) | Grenzsteuersatz | Durchschnittssteuersatz |
|---|---|---|
| Bis 11.000 | 0% | 0% |
| 11.001 – 18.000 | 20% | 3,6% |
| 18.001 – 31.000 | 35% | 14,3% |
| 31.001 – 60.000 | 42% | 21,8% |
| 60.001 – 90.000 | 48% | 27,8% |
| 90.001 – 1.000.000 | 50% | 35,1% |
| Über 1.000.000 | 55% | 43,6% |
Wichtig: Seit 2016 gibt es den Solidaritätsbeitrag von 0% bis 4% für Einkommen über 60.000€, der 2020 weiterhin galt.
Sozialversicherungsbeiträge 2020
Die Sozialversicherung setzt sich aus folgenden Komponenten zusammen (Arbeitnehmeranteil 2020):
| Versicherungszweig | Beitragssatz 2020 | Bemessungsgrundlage |
|---|---|---|
| Pensionsversicherung | 10,25% | Bis zur Höchstbeitragsgrundlage (5.370€/Monat) |
| Krankenversicherung | 3,87% | Gesamtes Bruttoeinkommen |
| Arbeitslosenversicherung | 3,00% | Bis zur Höchstbeitragsgrundlage |
| Unfallversicherung | 1,20% | Gesamtes Bruttoeinkommen |
| Gesamt | 18,12% | – |
Besonderheiten 2020
- Geringfügige Beschäftigung: Bis 460,66€/Monat (2020) sozialversicherungsfrei
- Selbständige: Mindestbeitragsgrundlage 2020 lag bei 4.818,96€/Jahr
- Pensionisten: Krankenversicherungsbeitrag von 5,1% auf die Pension
Familienbeihilfe und Kinderfreibeträge 2020
Für Familien mit Kindern gab es 2020 folgende Unterstützungen:
| Alter des Kindes | Monatlicher Betrag 2020 | Jährlicher Kinderfreibetrag |
|---|---|---|
| Bis 3 Jahre | 114,00€ | 440€ |
| 3 bis 10 Jahre | 121,90€ | 440€ |
| 10 bis 19 Jahre | 141,50€ | 440€ |
| Ab 19 Jahre (in Ausbildung) | 165,10€ | 440€ |
Zusätzlich gab es den Alleinverdienerabsetzbetrag von bis zu 494€ pro Jahr (2020) und den Alleinernerabsetzbetrag von bis zu 650€.
Bundeslandspezifische Unterschiede
Während die Lohnsteuer und Sozialversicherung bundesweit gleich sind, gibt es bei der Gemeindesteuer (3% des steuerpflichtigen Einkommens) und bei einigen Zuschlägen regionale Unterschiede:
Wien
- Keine zusätzlichen Gemeindeabgaben
- Wohnbeihilfe für einkommensschwache Haushalte
- Gebühren für Kindergartenplätze gestaffelt nach Einkommen
Niederösterreich & Oberösterreich
- Geringfügig höhere Hebesätze in einigen Gemeinden
- Landesfamiliengeld zusätzlich zur Familienbeihilfe
- Förderungen für Wohnbaufinanzierungen
Tirol & Vorarlberg
- Höhere Pendlerpauschalen aufgrund geografischer Gegebenheiten
- Spezielle Förderungen für Bergbauern
- Geringere Kindergartengebühren in ländlichen Regionen
Praktische Beispiele für 2020
Beispiel 1: Angestellter in Wien (40.000€ Brutto, Steuerklasse 1)
- Bruttojahresgehalt: 40.000€
- Lohnsteuer: 6.320€ (15,8%)
- Sozialversicherung: 7.248€ (18,12%)
- Gemeindesteuer: 360€ (3% von 12.000€)
- Nettojahresgehalt: 25.972€
- Monatsnetto: 2.164€
Beispiel 2: Angestellte in Graz mit 2 Kindern (50.000€ Brutto, Steuerklasse 3)
- Bruttojahresgehalt: 50.000€
- Lohnsteuer: 5.890€ (11,78%)
- Sozialversicherung: 9.060€ (18,12%)
- Gemeindesteuer: 450€
- Familienbeihilfe (2 Kinder): 2.975€ (jährlich)
- Nettojahresgehalt: 34.525€ (+ Familienbeihilfe)
- Monatsnetto: 2.877€ (+ 248€ Familienbeihilfe)
Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner 2020
1. Warum ist mein Nettoeinkommen niedriger als erwartet?
Typische Gründe für niedrigere Nettobeträge:
- Sonderzahlungen: 13. und 14. Gehalt unterliegen ebenfalls der vollen Besteuerung
- Steuerprogression: Ab 31.000€ steigt der Grenzsteuersatz auf 42%
- SV-Höchstbeitragsgrundlage: Ab 5.370€/Monat (2020) steigen die SV-Beiträge nicht mehr
- Kirchensteuer: Wird oft übersehen, aber kann bis zu 1,5% ausmachen
2. Wie wirken sich Überstunden auf die Berechnung aus?
Überstunden werden in Österreich wie folgt besteuert:
- Die ersten 10 Überstunden/Monat sind steuerfrei (bis 6,26€/Stunde)
- Zuschläge (z.B. 50% für Sonntagsarbeit) sind bis 86€/Tag steuerfrei
- Alles darüber wird mit dem normalen Steuersatz versteuert
3. Kann ich die Berechnung für Teilzeit anpassen?
Ja, der Rechner funktioniert auch für Teilzeitbeschäftigungen. Wichtig:
- Geben Sie Ihr tatsächliches Jahresbrutto ein (nicht das Vollzeitäquivalent)
- Bei geringfügiger Beschäftigung (unter 460,66€/Monat) entfallen SV-Beiträge
- Teilzeit kann die Steuerklasse beeinflussen (z.B. bei Alleinverdienerabsetzbetrag)
Rechtliche Grundlagen 2020
Die Berechnung basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen, die 2020 in Österreich galten:
- Einkommensteuergesetz (EStG) 1988 in der Fassung 2020 (BGBl. I Nr. 400/1988)
- Allgemeines Sozialversicherungsgesetz (ASVG) (BGBl. Nr. 189/1955)
- Gemeindesteuergesetz 1992 (BGBl. Nr. 836/1992)
- Familienlastenausgleichsgesetz 1967 (FLAG, BGBl. Nr. 376/1967)
- Kirchenbeitragsgesetz 1939 (BGBl. II Nr. 390/1939)
Für offizielle Informationen konsultieren Sie bitte:
- Bundesministerium für Finanzen (BMF)
- Österreichisches Verwaltungsportal
- Hauptverband der österreichischen Sozialversicherungsträger
Tipps zur Steueroptimierung 2020
Auch wenn die Steuererklärung für 2020 bereits abgegeben sein sollte, können Sie diese Strategien für zukünftige Jahre nutzen:
- Werbungskosten geltend machen:
- Homeoffice-Pauschale (3€/Tag, max. 300€/Jahr)
- Fahrtkosten (0,42€/km oder öffentliche Verkehrsmittel)
- Fortbildungskosten (Seminare, Fachliteratur)
- Sonderausgaben absetzen:
- Versicherungsprämien (bis 2.920€/Jahr)
- Spenden an begünstigte Einrichtungen
- Kirchenbeiträge (falls nicht über Lohnabzug)
- Außergewöhnliche Belastungen:
- Arztrechnungen (über Selbstbehalt von 12% des Einkommens)
- Pflegekosten für Angehörige
- Behindertenbedingte Aufwendungen
- Investitionen in Vorsorge:
- Prämien für Zukunftsvorsorge (bis 1.000€/Jahr absetzbar)
- Betriebliche Altersvorsorge (steuerfreie Dotierung)
Historische Entwicklung der Lohnsteuer in Österreich
Ein Vergleich der Steuersätze über die Jahre zeigt, wie sich die Belastung entwickelt hat:
| Jahr | Eingangssteuersatz | Spitzensteuersatz | SV-Beitragssatz (AN) | Durchschnittsbelastung (40.000€) |
|---|---|---|---|---|
| 2010 | 36,5% | 50% | 17,1% | 32,4% |
| 2015 | 25% | 50% | 18,12% | 30,8% |
| 2016 | 25% | 55% | 18,12% | 31,2% |
| 2020 | 20% | 55% | 18,12% | 30,5% |
Die Tabelle zeigt, dass trotz Senkung des Eingangssteuersatzes von 36,5% (2010) auf 20% (2020) die Gesamtbelastung nur leicht sank – hauptsächlich wegen der Sozialversicherungsbeiträge und des Solidaritätsbeitrags.
Zusammenfassung und Ausblick
Der Brutto-Netto-Rechner für Österreich 2020 gibt Ihnen eine präzise Einschätzung Ihres Nettoeinkommens unter Berücksichtigung aller gesetzlichen Abgaben. Wichtige Erkenntnisse:
- Die Steuerprogression ab 31.000€ Bruttojahresgehalt führt zu spürbaren Abzügen
- Sozialversicherungsbeiträge machen mit 18,12% einen erheblichen Teil der Abgaben aus
- Familien profitieren von Beihilfen und Freibeträgen, die die Steuerlast deutlich reduzieren
- Bundeslandspezifische Regelungen können das Nettoeinkommen um einige hundert Euro pro Jahr beeinflussen
- Steueroptimierung lohnt sich besonders für Gutverdiener und Familien
Für 2021 und folgende Jahre gab es einige Änderungen (z.B. Anpassung der Steuerstufen, Erhöhung der Familienbeihilfe), die in aktuellen Rechnern berücksichtigt werden müssen. Dieser Rechner bleibt jedoch eine wertvolle Referenz für die Einkommensverhältnisse im Jahr 2020.