Steuer Absetzen Rechner Österreich

Berechnen Sie, wie viel Sie von Ihren Ausgaben bei der Steuererklärung in Österreich zurückbekommen können. Berücksichtigt Werbungskosten, Sonderausgaben und außergewöhnliche Belastungen.

Steuer absetzen in Österreich: Der vollständige Ratgeber 2024

In Österreich können Arbeitnehmer:innen und Selbstständige zahlreiche Ausgaben von der Steuer absetzen und so ihre Steuerlast deutlich reduzieren. Dieser umfassende Leitfaden erklärt, welche Posten Sie in Ihrer Arbeitnehmerveranlagung oder Einkommensteuererklärung geltend machen können, wie Sie die Absetzbeträge korrekt berechnen und welche Neuerungen 2024 gelten.

1. Werbungskosten: Die wichtigsten Posten im Überblick

Werbungskosten sind Ausgaben, die direkt mit Ihrer beruflichen Tätigkeit zusammenhängen. Dazu zählen:

• Fahrtkosten zur Arbeit: Pendler:innen können entweder die tatsächlichen Kosten (Sprit, ÖV-Tickets) oder die Kilometerpauschale (2024: 0,42 €/km für Auto, 0,20 €/km für Fahrrad) absetzen. Bei öffentlichen Verkehrsmitteln ist der tatsächliche Preis der Monats-/Jahreskarte absetzbar.
• Arbeitsmittel: Laptop, Fachliteratur, Berufskleidung oder Werkzeuge bis zu 400 € pro Jahr ohne Belege (bei höheren Beträgen sind Rechnungen erforderlich).
• Homeoffice-Pauschale: Seit 2022 können 3 € pro Homeoffice-Tag (max. 100 Tage/Jahr) ohne Nachweis abgesetzt werden. Für mehr Tage sind detaillierte Aufzeichnungen nötig.
• Weiterbildungskosten: Seminare, Kurse oder Studiengebühren, die berufsrelevant sind, sind voll absetzbar — inklusive Fahrtkosten und Übernachtungen.
• Doppelte Haushaltsführung: Bei berufsbedingtem Zweitwohnsitz können Mietkosten (bis 1.200 €/Jahr) und Fahrtkosten zum Hauptwohnsitz geltend gemacht werden.

Offizielle Pendlerpauschale 2024:

Laut Bundesministerium für Finanzen gelten folgende Sätze:

• Auto/Motorrad: 0,42 €/km (einfache Strecke)
• Fahrrad/E-Bike: 0,20 €/km
• Zu Fuß: 0,30 €/km (nur bei mind. 2 km einfache Strecke)

→ BMF Pendlerpauschale Details

2. Sonderausgaben: Was Sie zusätzlich absetzen können

Sonderausgaben sind private Ausgaben, die das Finanzamt teilweise oder vollständig anerkennt:

Ausgabenart	Maximal absetzbar (2024)	Besonderheiten
Versicherungen (Kranken, Pensions, Unfall)	2.920 €/Jahr	Tatsächlich gezahlte Prämien, max. 2.920 €
Spenden an begünstigte Einrichtungen	10% des Gesamtbetrags der Einkünfte	Nachweis durch Spendenbestätigung erforderlich
Kirchenbeitrag	400 €/Jahr	Nur bei Mitgliedschaft in anerkannten Religionsgemeinschaften
Ausbildungskosten (z.B. Schulgeld)	Unbegrenzt	Für eigene Kinder bis 25 Jahre (max. 1.140 €/Kind)

Wichtig: Sonderausgaben werden nur berücksichtigt, wenn sie den Freibetrag von 60 € übersteigen. Die ersten 60 € pro Jahr sind nicht absetzbar.

3. Außergewöhnliche Belastungen: Krankheit, Pflege, Katastrophen

Außergewöhnliche Belastungen sind zwangsläufige, existenzielle Ausgaben, die die meisten Steuerzahler:innen nicht haben. Dazu zählen:

• Krankheitskosten: Arztrechnungen, Medikamente, Brillen, Hörgeräte oder Kuraufenthalte (abzüglich Erstattungen der Krankenkasse).
• Pflegekosten: Ausgaben für die Pflege von Angehörigen (z.B. 24-Stunden-Betreuung oder Heimkosten).
• Behindertenpauschale: Menschen mit Behinderung (ab 50% GdB) erhalten automatisch 3.700 € pro Jahr — ohne Nachweis.
• Katastrophenschäden: Kosten für die Beseitigung von Schäden durch Naturkatastrophen (z.B. Hochwasser, Sturm).
• Scheidungskosten: Anwalts- und Gerichtsgebühren bei Scheidung oder Trennung.

Achtung: Außergewöhnliche Belastungen werden nur berücksichtigt, wenn sie die “zumutbare Belastungsgrenze” übersteigen. Diese hängt von Ihrem Einkommen und Familienstand ab:

Jahreseinkommen	Alleinstehende	Verheiratet/Eingetragene Partnerschaft
bis 15.000 €	4%	2%
15.001 € — 30.000 €	6%	3%
30.001 € — 60.000 €	8%	4%
ab 60.001 €	12%	6%

4. Schritt-für-Schritt-Anleitung: Steuer absetzen in Österreich

1. Dokumente sammeln: Rechnungen, Quittungen, Gehaltsabrechnungen, Spendenbestätigungen und Versicherungspolicen bereitlegen.
2. Formular auswählen:
   • Arbeitnehmerveranlagung (L1): Für Angestellte und Pensionist:innen.
   • Einkommensteuererklärung (E1): Für Selbstständige, Freiberufler:innen oder bei zusätzlichen Einkünften.
3. Online oder per Post einreichen:
   • FinanzOnline: Das offizielle Portal des BMF (https://finanzonline.bmf.gv.at) ist die schnellste Methode.
   • Steuerberater:in: Bei komplexen Fällen lohnt sich professionelle Hilfe (Kosten: ca. 200–500 €).
   • Per Post: Formulare gibt es beim Finanzamt oder zum Download auf bmf.gv.at.
4. Fristen beachten:
   • Für 2023: Bis 30. April 2024 (bei elektronischer Abgabe bis 30. Juni 2024).
   • Bei Verspätung drohen Säumniszuschläge (mind. 10 €).
5. Bescheid prüfen: Das Finanzamt schickt einen vorläufigen Bescheid. Bei Fehlern können Sie innerhalb von 4 Wochen Einspruch einlegen.

5. Häufige Fehler — und wie Sie sie vermeiden

Viele Steuerzahler:innen verschenken Geld durch diese typischen Fehler:

• Belege nicht aufbewahren: Ohne Nachweis werden Ausgaben oft nicht anerkannt. Tipp: Digitalisieren Sie Rechnungen (z.B. mit Apps wie “SteuerApp” oder “WISO Steuer”).
• Pendlerpauschale falsch berechnen: Nur die einfache Strecke pro Tag zählt (nicht hin und zurück!). Beispiel: 20 km einfach × 220 Tage × 0,42 € = 1.848 € absetzbar.
• Homeoffice nicht dokumentieren: Für mehr als 100 Tage pro Jahr müssen Sie Kalender oder Arbeitszeitaufzeichnungen vorlegen.
• Sonderausgaben unter 60 € angeben: Der Freibetrag von 60 € muss überschritten werden, sonst bringt es nichts.
• Versicherungen doppelt anführen: Manche Versicherungen (z.B. betriebliche Krankenversicherung) sind bereits im Bruttolohn berücksichtigt und können nicht nochmal abgesetzt werden.

6. Steuer absetzen ohne Belege: Was geht?

Nicht für alle Ausgaben benötigen Sie Rechnungen. Diese Posten können Sie ohne Nachweis absetzen:

• Pendlerpauschale: Bis 30.000 km/Jahr (Auto) oder 15.000 km/Jahr (Fahrrad) ohne Nachweis.
• Homeoffice-Pauschale: 3 €/Tag für bis zu 100 Tage (max. 300 €).
• Arbeitsmittel-Pauschale: 400 €/Jahr für Büromaterial, Fachliteratur etc.
• Kleidungspauschale: 110 €/Jahr für Berufskleidung (z.B. Anzüge, Sicherheitsschuhe).
• Bewirtungskosten: 50% der Kosten für berufliche Bewirtungen (bis 300 €/Jahr ohne Belege).

Achtung: Bei höheren Beträgen oder wenn das Finanzamt stichprobenartig prüft, müssen Sie die Ausgaben nachweisen können. Halten Sie daher alle Belege mindestens 7 Jahre lang auf.

7. Steuer absetzen als Student:in oder Lehrling

Auch Student:innen und Lehrlinge können Steuern sparen — selbst wenn sie (noch) keine Lohnsteuer zahlen:

• Studiengebühren: Bis zu 1.000 €/Jahr (z.B. ÖH-Beitrag, Prüfungsgebühren).
• Fachliteratur: Bücher, Laptops oder Software für das Studium (bis 1.100 €/Jahr ohne Belege).
• Pendeln zur Uni/Fachschule: Wie bei Arbeitnehmer:innen (0,42 €/km oder ÖV-Kosten).
• Doppelte Haushaltsführung: Wenn Sie für das Studium in einer anderen Stadt wohnen, können Mietkosten (bis 1.200 €/Jahr) abgesetzt werden.
• Praktikumsausgaben: Kosten für unbezahltes Pflichtpraktikum (z.B. Fahrtkosten, Arbeitskleidung).

Tipp für Lehrlinge: Die Lehrlingsentschädigung ist steuerfrei, aber Sie können trotzdem Werbungskosten (z.B. Werkzeug, Fahrtkosten) geltend machen und sich die einbehaltene Lohnsteuer zurückholen!

8. Steuer absetzen bei Nebeneinkünften (z.B. Selbstständigkeit, Vermietung)

Wenn Sie neben Ihrem Hauptjob weitere Einkünfte haben, müssen Sie diese in der Einkommensteuererklärung (E1) angeben — können aber auch zusätzliche Ausgaben absetzen:

Einkunftsart	Absetzbare Ausgaben (Beispiele)
Selbstständige Tätigkeit (z.B. Freelancing)	Büromaterial, Laptop, Internet, Telefon, Fahrtkosten zu Kund:innen, Versicherungen, Fortbildungskosten
Vermietung und Verpachtung	Zinsen für Kredite, Reparaturen, Hausverwaltung, Grundsteuer, Versicherungen, Abschreibung der Immobilie
Kapitalerträge (z.B. Dividenden, Zinsen)	Depotgebühren, Beratungskosten, Fachliteratur zu Geldanlage
Land- und Forstwirtschaft	Saatgut, Dünger, Maschinen, Tierarztkosten, Versicherungen

Wichtig bei Selbstständigkeit: Sie müssen zwischen Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR) und doppelte Buchführung wählen. Bei Einkünften unter 700.000 €/Jahr reicht meist die einfachere EÜR.

9. Steuer absetzen mit Kindern: Familienbonus und Co.

Eltern können in Österreich besonders stark von Steuerersparnissen profitieren:

• Familienbonus Plus: 2.000 € pro Kind und Jahr (aufgeteilt auf beide Elternteile). Für Kinder bis 18 Jahre (bei Ausbildung bis 25 Jahre).
• Kinderbetreuungskosten: Bis zu 2.500 €/Jahr pro Kind für Krippe, Kindergarten oder Tagesmutter.
• Alleinverdienerabsetzbetrag: 494 €/Jahr für Alleinerziehende mit mindestens einem Kind im Haushalt.
• Unterhaltsabsetzbetrag: Bis zu 292 €/Monat für Kinder, die nicht im gemeinsamen Haushalt leben (z.B. nach Scheidung).
• Schulgeld: Bis zu 1.140 €/Jahr für private Schulen oder Internate.

Familienbonus Plus 2024:

Laut familienbonus.gv.at gilt:

• 2.000 € pro Kind und Jahr (automatisch vom Finanzamt berücksichtigt).
• Für Kinder bis 18 Jahre (bei Ausbildung bis 25 Jahre).
• Keine separate Beantragung nötig — wird bei der Arbeitnehmerveranlagung berücksichtigt.

→ Offizielle Infos zum Familienbonus

10. Steuer absetzen bei Pensionist:innen

Auch im Ruhestand können Sie Steuern sparen:

• Pensionsversicherungsbeiträge: Nachzahlungen für fehlende Beitragszeiten (z.B. Kindererziehungszeiten).
• Krankheitskosten: Medikamente, Brillen, Hörgeräte oder Pflegeheimkosten.
• Spenden: Besonders rentabel, da Pensionist:innen oft einen niedrigeren Steuersatz haben.
• Wohnraumförderung: Sanierungskosten (z.B. Einbau eines Treppenlifts) können als außergewöhnliche Belastung geltend gemacht werden.
• Pendeln zu ehrenamtlichen Tätigkeiten: Fahrtkosten für freiwillige Arbeit (z.B. in Vereinen) sind absetzbar.

Tipp: Pensionist:innen mit geringem Einkommen (unter 12.000 €/Jahr) müssen keine Steuererklärung abgeben — es lohnt sich aber oft trotzdem, um zu viel gezahlte Kapitalertragssteuer zurückzuholen!

11. Steuer absetzen mit digitalen Tools: Die besten Apps und Programme

Die Steuererklärung muss nicht kompliziert sein. Diese Tools helfen Ihnen:

Tool	Kosten (2024)	Besonderheiten
SteuerApp	29,90 €	Einfachste Bedienung, ideal für Arbeitnehmer:innen, inkl. Beleg-Scan
WISO Steuer Österreich	39,90 €	Umfassend für Selbstständige, mit Rechtsberatung
Taxfix	34,99 €	App-basiert, schnelle Rückerstattung (ca. 1–2 Wochen)
FinanzOnline	Kostenlos	Offizielles Portal des BMF, aber weniger benutzerfreundlich
Steuerberater:in	200–500 €	Lohnt sich bei komplexen Fällen (z.B. Selbstständigkeit + Vermietung)

12. Aktuelle Änderungen 2024: Was sich für Sie ändert

Für das Steuerjahr 2023 (Abgabe 2024) gelten diese Neuerungen:

• Erhöhung der Pendlerpauschale: Der Satz für Autofahrer:innen steigt von 0,42 € auf 0,45 €/km (ab 2024).
• Homeoffice-Pauschale ausgeweitet: Die 3-€-Pauschale gilt nun für bis zu 150 Tage (bisher 100 Tage).
• Digitalisierungsbonus: Selbstständige können bis zu 1.000 € für digitale Arbeitsmittel (z.B. Laptop, Software) zusätzlich absetzen.
• Klimabonus: Die Rückerstattung der Ökologisierung der Pendlerpauschale (ca. 200 €/Jahr) wird automatisch ausgezahlt — keine separate Beantragung nötig.
• Erhöhung des Familienbonus: Für Kinder unter 3 Jahren gibt es einen Zuschlag von 650 € (insgesamt 2.650 €).

Haftungsausschluss: Dieser Rechner und die Informationen dienen nur der groben Orientierung. Die tatsächliche Steuerersparnis hängt von Ihrer individuellen Situation ab. Für eine verbindliche Auskunft wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder eine:n Steuerberater:in. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der Berechnungen.