Familienbonus Monatlich Rechner

Berechnen Sie Ihren monatlichen Familienbonus in Österreich basierend auf Ihrer persönlichen Situation.

Familienbonus in Österreich 2024: Alles was Sie wissen müssen

Der Familienbonus Plus ist eine wichtige steuerliche Entlastung für Familien in Österreich. Seit seiner Einführung im Jahr 2019 wurde er mehrfach angepasst, um Familien noch besser zu unterstützen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte zum monatlichen Familienbonus, wie er berechnet wird und wie Sie ihn optimal nutzen können.

Was ist der Familienbonus Plus?

Der Familienbonus Plus ist eine steuerliche Begünstigung für Eltern und Erziehungsberechtigte in Österreich. Er ersetzt seit 2019 das bisherige Kinderfreibetragsmodell und bietet eine direkte Steuerersparnis. Pro Kind und Jahr können Eltern bis zu 2.000 Euro (für Kinder bis 18 Jahre) bzw. 650 Euro (für Kinder zwischen 19 und 24 Jahren in Ausbildung) von der Steuer absetzen.

Wichtig zu wissen

Der Familienbonus wird nicht direkt ausgezahlt, sondern reduziert Ihre zu zahlende Lohn- oder Einkommensteuer. Falls Sie keine oder nur sehr geringe Steuern zahlen, können Sie den Familienbonus als Negativsteuer (Familienbonus Plus) erhalten.

Wer hat Anspruch auf den Familienbonus?

Anspruch auf den Familienbonus haben:

• Eltern (leibliche, Adoptiv- oder Pflegeeltern)
• Großeltern, die das Kind in ihrem Haushalt aufnehmen
• Stiefeltern unter bestimmten Voraussetzungen
• Personen, die das Kind tatsächlich unterhalten

Voraussetzungen:

1. Das Kind muss in Österreich, der EU, dem EWR oder der Schweiz wohnen
2. Für Kinder unter 18 Jahren gibt es keine weiteren Bedingungen
3. Für Kinder zwischen 18 und 24 Jahren muss eine Schul- oder Berufsausbildung nachgewiesen werden
4. Das Kind darf kein eigenes Einkommen über 10.000 Euro pro Jahr haben

Wie hoch ist der Familienbonus 2024?

Die Höhe des Familienbonus hängt vom Alter des Kindes ab:

Alter des Kindes	Jährlicher Bonus	Monatlicher Bonus
0 bis 18 Jahre	€2.000	€166,67
19 bis 24 Jahre (in Ausbildung)	€650	€54,17

Für behinderte Kinder, die Anspruch auf erhöhte Familienbeihilfe haben, erhöht sich der Familienbonus auf 3.350 Euro pro Jahr (279,17 Euro pro Monat).

Wie wird der Familienbonus berechnet?

Die Berechnung des Familienbonus ist relativ einfach, aber es gibt einige Faktoren zu beachten:

1. Grundbetrag: Pro Kind erhalten Sie den oben genannten Betrag (2.000 oder 650 Euro)
2. Aufteilung bei beiden Elternteilen: Der Bonus kann zwischen den Eltern aufgeteilt werden (standardmäßig 50/50, aber andere Aufteilungen sind möglich)
3. Steuerliche Wirkung: Der Bonus reduziert Ihre Bemessungsgrundlage für die Einkommensteuer
4. Negativsteuer: Falls Ihre Steuerlast geringer ist als der Familienbonus, erhalten Sie die Differenz als Negativsteuer ausbezahlt

Beispielrechnung für eine Familie mit 2 Kindern (3 und 8 Jahre alt):

• 2 × 2.000 Euro = 4.000 Euro jährlicher Familienbonus
• Bei 50/50 Aufteilung: 2.000 Euro pro Elternteil
• Bei einem Grenzsteuersatz von 30%: 2.000 × 0,30 = 600 Euro Steuerersparnis pro Elternteil
• Monatlich: 600 / 12 = 50 Euro mehr Netto pro Elternteil

Familienbonus vs. Kinderfreibetrag – was ist besser?

Vor 2019 gab es in Österreich den Kinderfreibetrag. Der Familienbonus Plus hat dieses System ersetzt. Hier ein Vergleich:

Kriterium	Kinderfreibetrag (bis 2018)	Familienbonus Plus (ab 2019)
Höhe pro Kind	€220 (Freibetrag)	€2.000 (Bonus)
Steuerliche Wirkung	Reduziert zu versteuerndes Einkommen	Direkte Steuergutschrift
Auszahlung bei geringer Steuerlast	Nein	Ja (als Negativsteuer)
Für Geringverdiener geeignet	Nein	Ja
Für Alleinerziehende	Standardregelung	Volle Anspruchsberechtigung

Der Familienbonus Plus ist insbesondere für Geringverdiener und Alleinerziehende deutlich vorteilhafter, da er auch dann wirkt, wenn kaum oder keine Steuern gezahlt werden.

Wie beantrage ich den Familienbonus?

In den meisten Fällen müssen Sie den Familienbonus nicht extra beantragen. Er wird automatisch berücksichtigt:

1. Bei Angestellten: Ihr Arbeitgeber berücksichtigt den Familienbonus automatisch bei der Lohnverrechnung, sobald Sie die entsprechenden Daten (Anzahl der Kinder) im System hinterlegt haben
2. Bei Selbstständigen: Der Familienbonus wird in der Einkommensteuererklärung berücksichtigt
3. Bei Neugeborenen: Melden Sie die Geburt beim Finanzamt oder über das Serviceportal finanzonline
4. Bei Änderungen: Falls sich Ihre Familiensituation ändert (z.B. Trennung, neues Kind), müssen Sie dies dem Finanzamt melden

Für die automatische Berücksichtigung benötigen Sie:

• Eine gültige Steueridentifikationsnummer (Steuer-ID)
• Die Familienbeihilfenummer Ihres Kindes
• Aktuelle Meldebestätigung

Besondere Fälle und Ausnahmen

Es gibt einige Sonderregelungen beim Familienbonus, die Sie kennen sollten:

1. Getrennte Eltern

Bei getrennten Eltern kann der Familienbonus aufgeteilt werden. Standardmäßig erhalten beide Elternteile je 50%. Eine andere Aufteilung (z.B. 100% für einen Elternteil) ist möglich, wenn beide Elternteile zustimmen oder wenn ein Elternteil den überwiegenden Unterhalt leistet.

2. Patchwork-Familien

In Patchwork-Familien kann der Familienbonus nur von den leiblichen Eltern (oder Adoptiveltern) in Anspruch genommen werden. Stiefeltern haben nur dann Anspruch, wenn sie das Kind tatsächlich unterhalten und die leiblichen Eltern auf ihren Anspruch verzichten.

3. Kinder mit Behinderung

Für Kinder mit Behinderung, die Anspruch auf erhöhte Familienbeihilfe haben, erhöht sich der Familienbonus auf 3.350 Euro pro Jahr. Dies gilt unabhängig vom Alter des Kindes.

4. Kinder in Ausbildung

Für Kinder zwischen 19 und 24 Jahren in Ausbildung reduziert sich der Familienbonus auf 650 Euro pro Jahr. Als Ausbildung zählen:

• Schulausbildung (AHS, BHS, Berufsschule)
• Studium an einer Universität oder Fachhochschule
• Lehre oder andere berufliche Ausbildung
• Freiwilliges Sozialjahr oder Zivildienst

Häufige Fragen zum Familienbonus

Muss ich den Familienbonus jedes Jahr neu beantragen?

Nein, der Familienbonus wird automatisch fortgeschrieben, solange sich Ihre Familiensituation nicht ändert. Bei Änderungen (z.B. ein Kind wird 19 Jahre alt) wird die Höhe automatisch angepasst.

Kann ich den Familienbonus rückwirkend beantragen?

Ja, Sie können den Familienbonus bis zu 5 Jahre rückwirkend geltend machen. Dies ist besonders interessant, wenn Sie in den Vorjahren keinen Antrag gestellt haben oder wenn sich Ihre Familiensituation geändert hat.

Was passiert, wenn ich den Familienbonus nicht voll ausschöpfe?

Falls Ihre Steuerlast geringer ist als der Familienbonus, erhalten Sie die Differenz als Negativsteuer ausbezahlt. Das Finanzamt überweist Ihnen den Betrag automatisch.

Kann ich den Familienbonus mit anderen Familienleistungen kombinieren?

Ja, der Familienbonus kann mit anderen Leistungen wie der Familienbeihilfe, dem Kinderbetreuungsgeld oder dem Schulstartgeld kombiniert werden. Diese Leistungen werden nicht auf den Familienbonus angerechnet.

Familienbonus und andere steuerliche Begünstigungen

Neben dem Familienbonus gibt es in Österreich weitere steuerliche Entlastungen für Familien:

• Alleinverdienerabsetzbetrag: Für Alleinerziehende mit mindestens einem Kind im Haushalt (bis zu 494 Euro pro Jahr)
• Alleinverdienerabsetzbetrag für Getrenntlebende: Bei getrennter Lebensführung mit Kind im Haushalt (bis zu 494 Euro pro Jahr)
• Unterhaltsabsetzbetrag: Für Unterhaltszahlungen an den anderen Elternteil (bis zu 292 Euro pro Monat)
• Kinderbetreuungskosten: Bis zu 2.300 Euro pro Jahr und Kind für externe Betreuung
• Homeoffice-Pauschale: Seit 2020 können auch Eltern 3 Euro pro Homeoffice-Tag geltend machen

Diese Absetzbeträge können kumuliert werden und erhöhen Ihre steuerliche Entlastung zusätzlich zum Familienbonus.

Praktische Tipps zur Optimierung Ihres Familienbonus

1. Prüfen Sie Ihre Lohnsteuerklasse: Als Alleinerziehender können Sie durch die richtige Steuerklasse (z.B. Steuerklasse 2) Ihre monatliche Steuerlast weiter reduzieren
2. Nutzen Sie die Aufteilungsmöglichkeit: Bei unterschiedlichen Einkommen der Eltern kann eine ungleiche Aufteilung des Familienbonus (z.B. 70/30) steuerlich vorteilhaft sein
3. Melden Sie Änderungen sofort: Bei Geburt eines Kindes oder Beginn einer Ausbildung sollten Sie die Daten umgehend aktualisieren, um keine Nachteile zu haben
4. Prüfen Sie Ihre Steuererklärung: Auch wenn der Familienbonus automatisch berücksichtigt wird, lohnt sich eine genaue Prüfung der Steuererklärung, besonders bei komplexen Familiensituationen
5. Nutzen Sie digitale Services: Über das Finanzonline-Portal können Sie Ihre Daten einfach verwalten und den Status Ihres Familienbonus prüfen

Zukunft des Familienbonus

Der Familienbonus Plus wird regelmäßig evaluiert und angepasst. Aktuell gibt es Diskussionen über folgende mögliche Änderungen:

• Erhöhung des Bonuses für Kinder unter 3 Jahren
• Ausweitung auf Großeltern, die Enkelkinder betreuen
• Vereinfachung der Antragsprozesse für Patchwork-Familien
• Automatische Anpassung an die Inflation

Die österreichische Regierung hat angekündigt, die Familienförderung weiter auszubauen. Es lohnt sich daher, die aktuellen Entwicklungen zu verfolgen, insbesondere wenn Sie planen, Ihre Familie zu erweitern.

Weiterführende Informationen und Beratungsstellen

Für individuelle Fragen zum Familienbonus können Sie sich an folgende Stellen wenden:

• Bundesministerium für Finanzen – Offizielle Informationen zum Familienbonus Plus
• Help.gv.at – Unabhängige Informationen zu staatlichen Leistungen
• Arbeiterkammer – Kostenlose Beratung für Arbeitnehmer
• Wirtschaftskammer Österreich – Informationen für Selbstständige

Für komplexe Familiensituationen oder bei Unsicherheiten empfiehlt sich eine individuelle Steuerberatung. Viele Gemeinden bieten auch kostenlose Familienberatungsstellen an, die bei Fragen zu staatlichen Leistungen weiterhelfen.

Wichtig: Steuererklärung nicht vergessen!

Auch wenn der Familienbonus automatisch berücksichtigt wird, lohnt sich eine jährliche Steuererklärung (Arbeitnehmerveranlagung). Viele Arbeitnehmer erhalten dadurch zusätzliche Rückerstattungen, besonders wenn sich ihre Situation im Laufe des Jahres geändert hat (z.B. durch Geburt eines Kindes oder Wechsel des Arbeitsplatzes).