Ausbildungsgehalt Brutto-Netto-Rechner 2018
Berechnen Sie Ihr Ausbildungsgehalt nach Steuern und Sozialabgaben für das Jahr 2018
Ausbildungsgehalt 2018: Brutto-Netto-Rechner und umfassende Informationen
Die Ausbildungsvergütung in Deutschland unterliegt verschiedenen Abzügen wie Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträgen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt, wie Sie Ihr Netto-Ausbildungsgehalt für das Jahr 2018 berechnen können und welche Faktoren die Höhe Ihres Ausbildungsgehalts beeinflussen.
1. Grundlagen des Ausbildungsgehalts 2018
Im Jahr 2018 lag das durchschnittliche Ausbildungsgehalt in Deutschland zwischen 750 € und 1.000 € brutto pro Monat, abhängig von Branche, Bundesland und Ausbildungsjahr. Die folgenden Faktoren beeinflussen die Höhe Ihres Ausbildungsgehalts:
- Branche: Handwerksberufe zahlten oft weniger als kaufmännische oder technische Ausbildungen
- Unternehmensgröße: Große Unternehmen zahlten in der Regel höhere Ausbildungsvergütungen
- Tarifbindung: Tarifgebundene Unternehmen zahlten nach festgelegten Tarifverträgen
- Region: Westdeutsche Bundesländer zahlten im Durchschnitt mehr als ostdeutsche
- Ausbildungsjahr: Das Gehalt steigt mit jedem Ausbildungsjahr
2. Durchschnittliche Ausbildungsvergütungen 2018 nach Branchen
| Branche | 1. Jahr (€) | 2. Jahr (€) | 3. Jahr (€) | 4. Jahr (€) |
|---|---|---|---|---|
| Industrie & Handel (West) | 876 | 936 | 996 | 1.047 |
| Industrie & Handel (Ost) | 837 | 882 | 937 | 982 |
| Handwerk (West) | 711 | 766 | 834 | 872 |
| Handwerk (Ost) | 649 | 699 | 758 | 799 |
| Öffentlicher Dienst | 918 | 968 | 1.018 | 1.068 |
| Freie Berufe | 783 | 842 | 901 | 960 |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport zum Berufsbildungsbericht 2018
3. Abzüge vom Brutto-Ausbildungsgehalt 2018
Vom Brutto-Ausbildungsgehalt werden verschiedene Abgaben abgezogen. Die wichtigsten sind:
- Lohnsteuer: Abhängig von der Steuerklasse und Freibeträgen. Für Auszubildende meist sehr gering oder null, da das zu versteuernde Einkommen unter dem Grundfreibetrag (2018: 9.000 € jährlich) liegt.
- Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung: 14,6% (davon 7,3% Arbeitnehmeranteil) + Zusatzbeitrag (2018 durchschnittlich 0,9%)
- Pflegeversicherung: 2,55% (2,8% für Kinderlose über 23 Jahre)
- Rentenversicherung: 18,6% (9,3% Arbeitnehmeranteil)
- Arbeitslosenversicherung: 3,0% (1,5% Arbeitnehmeranteil)
- Kirchensteuer: Falls Mitglied einer Kirche (8-9% der Lohnsteuer, je nach Bundesland)
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (fällt meist weg, da Lohnsteuer für Auszubildende oft 0 €)
4. Steuerklassen für Auszubildende 2018
Die Wahl der Steuerklasse kann das Nettoeinkommen beeinflussen. Für Auszubildende sind meist folgende Klassen relevant:
- Steuerklasse I: Standard für ledige Auszubildende ohne Kinder
- Steuerklasse II: Für Alleinerziehende mit Kind
- Steuerklasse III: Bei verheirateten Auszubildenden, wenn der Partner nicht arbeitet
- Steuerklasse IV: Bei verheirateten Auszubildenden, wenn beide Partner etwa gleich viel verdienen
Steuerklasse V oder VI sind für Auszubildende normalerweise nicht relevant, da sie zu hohen Abzügen führen würden.
5. Besonderheiten bei der Sozialversicherung für Auszubildende
Auszubildende sind in der Regel in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert. Einige wichtige Punkte:
- Krankenversicherung: Auszubildende sind über die gesetzliche Krankenversicherung (GKV) versichert. Der Beitragssatz lag 2018 bei 14,6% + Zusatzbeitrag.
- Pflegeversicherung: Der Beitragssatz betrug 2,55% (2,8% für Kinderlose über 23 Jahre).
- Rentenversicherung: Der Beitragssatz lag bei 18,6%, wovon der Arbeitnehmer 9,3% trägt.
- Arbeitslosenversicherung: Der Beitragssatz betrug 3,0%, wovon der Arbeitnehmer 1,5% zahlt.
- Unfallversicherung: Wird allein vom Arbeitgeber gezahlt (kein Abzug vom Ausbildungsgehalt).
Für Auszubildende unter 25 Jahren ohne eigenes Einkommen über 450 € (2018) besteht die Möglichkeit, sich kostenlos über die Familienversicherung der Eltern mitzuversichern. In diesem Fall entfallen die Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge vom Ausbildungsgehalt.
6. Vergleich: Ausbildungsvergütung 2018 vs. Mindestlohn
2018 betrug der gesetzliche Mindestlohn 8,84 € pro Stunde. Für Auszubildende galt dieser Mindestlohn jedoch nicht, da Ausbildungsvergütungen separat geregelt sind. Ein Vergleich:
| Ausbildungsvergütung (Durchschnitt) | Mindestlohn (40h/Woche) | |
|---|---|---|
| Monatlich brutto | 850 € | 1.535 € |
| Stundenlohn (bei 173h/Monat) | 4,91 € | 8,84 € |
| Jährlich brutto | 10.200 € | 18.420 € |
| Netto (ca., Steuerklasse I) | 750 € | 1.200 € |
Hinweis: Die Nettoangaben sind Schätzungen und können je nach individueller Situation abweichen.
7. Tipps zur Steigerung des Netto-Ausbildungsgehalts
- Werbungskosten geltend machen: Fahrtkosten, Arbeitsmittel oder Umzugskosten können steuerlich abgesetzt werden.
- Steuerklasse optimieren: Bei verheirateten Auszubildenden kann die Kombination III/V oder IV/IV sinnvoll sein.
- Kinderfreibeträge nutzen: Bei Kindern können Freibeträge das zu versteuernde Einkommen mindern.
- Zuschüsse prüfen: Einige Bundesländer oder Kommunen bieten Zuschüsse für Auszubildende (z.B. für Fahrtkosten oder Lernmittel).
- Nebenjobs clever wählen: Minijobs bis 450 € sind sozialversicherungsfrei und können das Nettoeinkommen erhöhen.
8. Rechtliche Grundlagen 2018
Die Ausbildungsvergütung ist im Berufsbildungsgesetz (BBiG) geregelt. § 17 BBiG besagt, dass Auszubildende eine “angemessene Vergütung” erhalten müssen, die mit fortschreitender Berufsausbildung mindestens jährlich ansteigt.
Die Sozialversicherungsbeiträge wurden 2018 durch folgende Gesetze geregelt:
- Sozialgesetzbuch (SGB) V – Krankenversicherung
- SGB XI – Pflegeversicherung
- SGB VI – Rentenversicherung
- SGB III – Arbeitslosenversicherung
Die Lohnsteuer wurde nach dem Einkommensteuergesetz (EStG) in der Fassung von 2018 berechnet.
9. Häufige Fragen zur Ausbildungsvergütung 2018
Müssen Auszubildende Steuern zahlen?
In den meisten Fällen nicht, da das Ausbildungsgehalt unter dem Grundfreibetrag von 9.000 € (2018) liegt. Nur bei hohen Ausbildungsvergütungen oder zusätzlichen Einkünften kann Lohnsteuer anfallen.
Wird das Ausbildungsgehalt auf Kindergeld angerechnet?
Nein, das Ausbildungsgehalt wird nicht auf das Kindergeld angerechnet, solange es unter 8.004 € jährlich (2018) bleibt. Bei höheren Einkommen kann das Kindergeld gekürzt werden.
Können Auszubildende BAföG erhalten?
Ja, unter bestimmten Voraussetzungen. Die Ausbildungsvergütung wird jedoch auf den BAföG-Bedarf angerechnet. 2018 betrug der Freibetrag für eigenes Einkommen 290 € monatlich.
Müssen Auszubildende in die Rentenversicherung einzahlen?
Ja, Auszubildende sind in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert und zahlen den Arbeitnehmeranteil von 9,3% (2018).
Kann man als Auszubildender krankenversichert bleiben?
Ja, Auszubildende unter 25 Jahren können in der Regel über die Familienversicherung der Eltern kostenlos mitversichert bleiben, wenn ihr eigenes Einkommen unter 450 € monatlich (2018) liegt.
10. Entwicklung der Ausbildungsvergütungen seit 2018
Seit 2018 sind die Ausbildungsvergütungen kontinuierlich gestiegen. Ein Vergleich der durchschnittlichen monatlichen Bruttovergütungen:
| Jahr | 1. Ausbildungsjahr | 2. Ausbildungsjahr | 3. Ausbildungsjahr | 4. Ausbildungsjahr | Steigerung zu 2018 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2018 | 850 € | 900 € | 950 € | 1.000 € | – |
| 2019 | 870 € | 925 € | 980 € | 1.030 € | +2,3% |
| 2020 | 890 € | 950 € | 1.010 € | 1.060 € | +4,7% |
| 2021 | 910 € | 975 € | 1.040 € | 1.090 € | +7,1% |
| 2022 | 950 € | 1.020 € | 1.090 € | 1.150 € | +11,8% |
Die Steigerungen resultieren aus Tarifverhandlungen, gesetzlichen Mindeststandards und dem Fachkräftemangel in vielen Branchen.
11. Fazit: Ausbildungsgehalt 2018 im Kontext
Das Jahr 2018 war geprägt von moderaten Steigerungen der Ausbildungsvergütungen und stabilen Sozialversicherungsbeiträgen. Für Auszubildende war es wichtig, die verschiedenen Abzüge zu verstehen, um ihr Nettoeinkommen realistisch einschätzen zu können. Trotz der Abzüge blieb das Ausbildungsgehalt für die meisten Azubis steuerfrei, da es unter dem Grundfreibetrag lag.
Die Unterschiede zwischen den Branchen und Bundesländern zeigen, wie wichtig es ist, sich vor der Berufswahl über die zu erwartende Vergütung zu informieren. Mit den richtigen steuerlichen Optimierungen und der Nutzung von Freibeträgen konnten Auszubildende ihr Nettoeinkommen maximieren.
Für eine genaue Berechnung des individuellen Nettoausbildungsgehalts ist unser Rechner oben das ideale Werkzeug. Er berücksichtigt alle relevanten Faktoren wie Bundesland, Steuerklasse und Sozialversicherungsbeiträge für das Jahr 2018.