Ausbildungsvergütung Brutto-Netto-Rechner 2018
Berechnen Sie Ihre genaue Netto-Ausbildungsvergütung für 2018 mit allen Abzügen
Ihre Netto-Ausbildungsvergütung 2018
Ausbildungsvergütung 2018: Brutto-Netto-Rechner mit allen Abzügen
Die Ausbildungsvergütung ist für viele Azubis die erste eigene Einnahmequelle. Doch zwischen dem Bruttolohn auf dem Ausbildungsvertrag und dem Geld, das tatsächlich auf dem Konto landet, liegt oft eine beträchtliche Differenz. Unser Ausbildungsvergütung Brutto-Netto-Rechner 2018 zeigt Ihnen genau, wie viel Netto von Ihrer Brutto-Vergütung übrig bleibt – unter Berücksichtigung aller gesetzlichen Abzüge wie Lohnsteuer, Sozialversicherungsbeiträge und gegebenenfalls Kirchensteuer.
Wie setzt sich die Netto-Ausbildungsvergütung 2018 zusammen?
Die Berechnung der Netto-Ausbildungsvergütung folgt denselben Prinzipien wie bei regulären Arbeitnehmern, allerdings mit einigen Besonderheiten für Auszubildende:
- Bruttovergütung: Der im Ausbildungsvertrag festgelegte Betrag vor allen Abzügen
- Lohnsteuer: Einkommensteuer, die direkt vom Bruttolohn abgezogen wird (bei Azubis oft sehr gering oder 0)
- Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung (14,6% + Zusatzbeitrag)
- Pflegeversicherung (2,55% bzw. 2,8% für Kinderlose über 23)
- Rentenversicherung (18,6%)
- Arbeitslosenversicherung (3,0%)
- Kirchensteuer: Falls zutreffend (8-9% der Lohnsteuer in den meisten Bundesländern)
- Solidaritätszuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (entfällt bei sehr geringem Einkommen)
Besonderheiten bei der Ausbildungsvergütung 2018
Für das Jahr 2018 galten folgende wichtige Regelungen:
- Steuerfreibeträge: Der Grundfreibetrag lag bei 9.000 € pro Jahr (750 €/Monat). Für viele Azubis bedeutete das: keine Lohnsteuer, wenn die Vergütung unter diesem Betrag blieb.
- Sozialversicherung: Auszubildende sind in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert, auch wenn ihr Einkommen unter der Beitragsbemessungsgrenze liegt.
- Krankenkassen-Zusatzbeitrag: Seit 2015 erheben Krankenkassen individuelle Zusatzbeiträge (im Schnitt ~1,1% in 2018).
- Mindestsätze: Die Mindestausbildungsvergütung wurde 2018 noch nicht flächendeckend eingeführt (erst ab 2020). Die Höhe variierte stark nach Beruf und Region.
| Lehrjahr | Durchschnitt West (€/Monat) | Durchschnitt Ost (€/Monat) | Spannenbreite (€/Monat) |
|---|---|---|---|
| 1. Lehrjahr | 876 | 835 | 600 – 1.100 |
| 2. Lehrjahr | 936 | 887 | 700 – 1.200 |
| 3. Lehrjahr | 1.002 | 938 | 750 – 1.300 |
| 4. Lehrjahr | 1.068 | 984 | 800 – 1.400 |
Steuerklassen für Auszubildende 2018
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann auch für Azubis einen Unterschied machen:
- Steuerklasse I: Standard für ledige Azubis ohne Kinder (meist günstigste Option)
- Steuerklasse II: Für Alleinerziehende mit Kind (höherer Freibetrag)
- Steuerklasse III/V: Nur relevant bei verheirateten Azubis (selten)
Wichtig: Als Azubi mit geringem Einkommen lohnt sich oft eine Steuererklärung, auch wenn keine Lohnsteuer einbehalten wurde. Durch Werbungskosten (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel) oder Sonderausgaben können Steuern erstattet werden.
Sozialversicherungsbeiträge 2018 im Detail
Die Sozialversicherungsbeiträge werden je zur Hälfte von Arbeitgeber und Auszubildendem getragen. 2018 galten folgende Beitragssätze:
| Versicherung | Beitragssatz 2018 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag (ø 1,1%) | 7,3% + ½ Zusatzbeitrag | 7,3% + ½ Zusatzbeitrag |
| Pflegeversicherung | 2,55% (2,8% für Kinderlose über 23) | 1,275% (1,4% für Kinderlose) | 1,275% (1,4% für Kinderlose) |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | 1,5% |
Beispielrechnung für einen Azubi im 1. Lehrjahr mit 850 € Brutto (Steuerklasse I, keine Kinder, 1,3% Zusatzbeitrag):
- Krankenversicherung: 850 × (7,3% + 0,65%) = 67,48 €
- Pflegeversicherung: 850 × 1,275% = 10,84 €
- Rentenversicherung: 850 × 9,3% = 79,05 €
- Arbeitslosenversicherung: 850 × 1,5% = 12,75 €
- Gesamt Sozialversicherung: 67,48 + 10,84 + 79,05 + 12,75 = 170,12 €
- Verbleibender Betrag: 850 – 170,12 = 679,88 €
- Lohnsteuer: 0 € (unter Grundfreibetrag)
- Netto-Vergütung: 679,88 €
Tipps zur Optimierung Ihrer Netto-Ausbildungsvergütung
- Werbungskosten geltend machen:
- Fahrtkosten (0,30 €/km oder Monatskarten)
- Arbeitsmittel (Fachbücher, Werkzeug, Berufskleidung)
- Doppelte Haushaltsführung bei auswärtiger Ausbildung
- Kosten für Bewerbungen
- Krankenkasse vergleichen: Der Zusatzbeitrag variiert zwischen 0,9% und 1,6% – das kann bei 850 € Brutto immerhin 5-6 € Unterschied im Monat machen.
- Steuerklasse prüfen: Bei Nebenjobs oder Mini-Jobs neben der Ausbildung kann die Kombination der Einkünfte steuerliche Auswirkungen haben.
- Kindergeld beachten: Bis zum 25. Lebensjahr haben Azubis Anspruch auf Kindergeld (194 €/Monat in 2018), das nicht auf die Ausbildungsvergütung angerechnet wird.
- BAföG-Anspruch prüfen: Bei sehr geringen Ausbildungsvergütungen (unter ~500 €) kann zusätzlich BAföG beantragt werden.
Häufige Fragen zur Ausbildungsvergütung 2018
1. Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
In den meisten Fällen nein. 2018 lag der Grundfreibetrag bei 9.000 € pro Jahr (750 €/Monat). Die meisten Ausbildungsvergütungen lagen darunter. Selbst wenn Lohnsteuer einbehalten wird, erhalten viele Azubis diese durch die Steuererklärung zurück.
2. Warum ist meine Netto-Vergütung so niedrig?
Der Hauptgrund sind die Sozialversicherungsbeiträge, die auch bei geringem Einkommen fällig werden. Bei 850 € Brutto sind das etwa 20% Abzug. Hinzu kommen ggf. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag.
3. Kann ich meine Ausbildungsvergütung aufstocken?
Ja, durch:
- Wohnungsgeld oder Mietzuschüsse (bei vielen Betrieben möglich)
- Vermögenswirksame Leistungen (bis 40 €/Monat steuerfrei)
- Weihnachts- und Urlaubsgeld (falls im Vertrag vereinbart)
- Überstundenvergütung (wenn zugelassen)
4. Gelten für mich Mindestlohn-Regelungen?
Nein, der gesetzliche Mindestlohn (8,84 €/h in 2018) galt nicht für Auszubildende. Allerdings gab es in vielen Branchen tarifliche Mindestausbildungsvergütungen.
5. Was passiert, wenn ich neben der Ausbildung jobbe?
Nebenjobs sind grundsätzlich möglich, aber:
- Die Arbeitszeit darf 40h/Woche (Ausbildung + Job) nicht überschreiten
- Ab 450 €/Monat (Mini-Job-Grenze 2018) fallen Sozialversicherungsbeiträge an
- Das Einkommen wird mit der Ausbildungsvergütung verrechnet (ggf. Steuerpflicht)
Historische Entwicklung der Ausbildungsvergütungen
Die Ausbildungsvergütungen sind in den letzten Jahrzehnten kontinuierlich gestiegen, allerdings nicht immer im Gleichklang mit der Inflation:
- 2008: Ø 750 € (1. Lehrjahr) / 850 € (4. Lehrjahr)
- 2013: Ø 800 € (1. Lehrjahr) / 900 € (4. Lehrjahr)
- 2018: Ø 876 € (1. Lehrjahr) / 1.068 € (4. Lehrjahr)
- 2023: Ø 1.028 € (1. Lehrjahr) / 1.250 € (4. Lehrjahr)
Interessant ist, dass die Unterschiede zwischen West- und Ostdeutschland 2018 noch etwa 5-10% betrugen, sich aber zunehmend angleichen.
Rechtliche Grundlagen 2018
Die Ausbildungsvergütung ist im Berufsbildungsgesetz (BBiG) §17 geregelt. Demnach muss die Vergütung:
- Angemessen sein und mit fortschreitender Berufsausbildung ansteigen
- Mit jedem Ausbildungsjahr mindestens so hoch sein wie im Vorjahr
- Auch für Zeiten des Berufsschulunterrichts gezahlt werden
- Fortgezahlt werden bei Krankheit (bis zu 6 Wochen) und Urlaub
2018 galt noch keine gesetzliche Mindestausbildungsvergütung. Diese wurde erst mit dem Mindestausbildungsvergütungsgesetz zum 1. Januar 2020 eingeführt (ab 515 € im 1. Lehrjahr).
Zusammenfassung: Was Sie 2018 als Azubi wissen mussten
Die Berechnung der Netto-Ausbildungsvergütung 2018 folgte klaren Regeln, war aber aufgrund der vielen Faktoren (Steuerklasse, Bundesland, Krankenkasse etc.) oft komplex. Unsere wichtigsten Erkenntnisse:
- Die meisten Azubis zahlten keine Lohnsteuer, da ihre Vergütung unter dem Grundfreibetrag lag.
- Die größten Abzüge waren die Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% der Bruttovergütung).
- Die Netto-Vergütung lag typischerweise bei 75-85% der Bruttovergütung.
- Durch Steuererklärung konnten viele Azubis Werbungskosten zurückholen.
- Die Vergütungshöhe hing stark von Branche, Region und Lehrjahr ab.
Mit unserem Rechner können Sie Ihre individuelle Situation für 2018 genau nachvollziehen. Für aktuelle Berechnungen empfehlen wir unsere Aktuelle Version des Brutto-Netto-Rechners für Auszubildende.