Beerdigungskosten Absetzen Wieviel Zurück Rechner

Berechnen Sie, wie viel Sie von den Bestattungskosten von der Steuer zurückerhalten können

Die Bestattung eines Angehörigen ist nicht nur emotional belastend, sondern oft auch mit hohen Kosten verbunden. Viele Steuerzahler wissen nicht, dass sie einen Teil dieser Beerdigungskosten von der Steuer absetzen können. Dieser umfassende Ratgeber erklärt Ihnen genau, wie viel Sie zurückerhalten können, welche Kosten absetzbar sind und wie Sie die Absetzung korrekt in Ihrer Steuererklärung geltend machen.

1. Welche Beerdigungskosten sind steuerlich absetzbar?

Grundsätzlich können Sie alle notwendigen und angemessenen Kosten im Zusammenhang mit einer Beerdigung als außergewöhnliche Belastung von der Steuer absetzen. Dazu gehören:

• Bestattungskosten: Sarg oder Urne, Überführung, Friedhofsgebühren, Grabstein und Grabpflege (für die ersten 5 Jahre)
• Kosten für die Trauerfeier: Leichenschmaus (in angemessenem Rahmen), Traueranzeigen, Dankeskarten
• Kosten für die Todesbescheinigung und Sterbeurkunde
• Kosten für die Überführung (auch aus dem Ausland)
• Kosten für die Einäscherung (falls gewählt)
• Notarkosten für die Regelung des Nachlasses
• Kosten für die Grabpflege (für die ersten 5 Jahre nach der Beerdigung)

Offizielle Bestätigung des Bundesfinanzministeriums:

Laut § 33 EStG (Einkommensteuergesetz) können Beerdigungskosten als außergewöhnliche Belastungen abgesetzt werden, sofern sie nicht von Dritten (z.B. Versicherungen) erstattet werden.

https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Gesetze/Gesetze_node.html

2. Wie hoch ist die Steuerersparnis bei Beerdigungskosten?

Die Höhe Ihrer Steuerersparnis hängt von mehreren Faktoren ab:

1. Ihre persönliche Steuerlast: Je höher Ihr zu versteuerndes Einkommen, desto höher ist in der Regel Ihr Steuersatz und damit Ihre Ersparnis.
2. Die Höhe der absetzbaren Kosten: Nicht alle Bestattungskosten sind in voller Höhe absetzbar. Es gibt bestimmte Obergrenzen.
3. Ihre Steuerklasse: Verheiratete können oft mehr sparen als Singles.
4. Ob Sie die Kosten allein tragen: Wenn mehrere Personen die Kosten teilen, muss die Aufteilung dokumentiert werden.

2.1 Beispielrechnung für verschiedene Einkommensgruppen

Zu versteuerndes Einkommen (€)	Geschätzter Steuersatz	Absetzbare Kosten (€)	Steuerersparnis (€)
30.000	18%	8.000	1.440
50.000	25%	8.000	2.000
70.000	32%	8.000	2.560
100.000	38%	8.000	3.040

Wichtig: Diese Werte sind Schätzungen. Ihre tatsächliche Ersparnis kann abweichen, besonders wenn Sie besondere Freibeträge oder andere steuerliche Besonderheiten haben.

3. Schritt-für-Schritt-Anleitung: Beerdigungskosten in der Steuererklärung angeben

Um die Beerdigungskosten korrekt in Ihrer Steuererklärung anzugeben, folgen Sie diesen Schritten:

1. Sammeln Sie alle Belege:
   • Rechnungen vom Bestattungsunternehmen
   • Quittungen für Grabstein und Grabpflege
   • Belege für Traueranzeigen und Dankeskarten
   • Rechnungen für Überführung und Einäscherung
   • Nachweis über gezahlte Friedhofsgebühren
2. Füllen Sie die Anlage “Außergewöhnliche Belastungen” aus:
   • In der Steuererklärung (z.B. Elster oder kommerzielle Steuerprogramme) finden Sie den Bereich für außergewöhnliche Belastungen.
   • Tragen Sie die Gesamtkosten unter “Bestattungskosten” ein.
   • Geben Sie an, in welchem Verwandtschaftsverhältnis Sie zum Verstorbenen standen.
3. Berücksichtigen Sie die zumutbare Eigenbelastung:

   Das Finanzamt zieht von den absetzbaren Kosten zunächst eine “zumutbare Eigenbelastung” ab. Diese hängt von Ihrem Einkommen, Familienstand und Kinderanzahl ab. Unser Rechner berücksichtigt diese automatisch.

4. Reichen Sie die Steuererklärung ein:

   Nach der Einreichung erhalten Sie in der Regel nach 4-12 Wochen Ihren Steuerbescheid, in dem die Erstattung ausgewiesen wird.

4. Häufige Fragen zu Beerdigungskosten und Steuer

4.1 Können Beerdigungskosten auch rückwirkend abgesetzt werden?

Ja, Sie können Beerdigungskosten bis zu 4 Jahre rückwirkend in Ihrer Steuererklärung geltend machen. Wenn die Beerdigung z.B. 2020 stattfand, können Sie die Kosten noch bis Ende 2024 in der Steuererklärung für 2020 angeben.

4.2 Was passiert, wenn die Kosten von mehreren Personen getragen werden?

Wenn mehrere Personen (z.B. Geschwister) die Beerdigungskosten teilen, muss jeder seinen Anteil separat in der Steuererklärung angeben. Wichtig ist, dass die Aufteilung dokumentiert wird (z.B. durch Überweisungsbelege oder eine schriftliche Vereinbarung).

4.3 Können auch Kosten für eine Urnenbeisetzung abgesetzt werden?

Ja, die Kosten für eine Urnenbeisetzung sind genauso absetzbar wie die Kosten für eine Erdbestattung. Dazu gehören:

• Kosten für die Einäscherung
• Urnengrab und Grabstein
• Gebühren für die Urnenbeisetzung
• Kosten für die Trauerfeier

4.4 Gibt es eine Obergrenze für absetzbare Beerdigungskosten?

Es gibt keine feste Obergrenze, aber das Finanzamt prüft, ob die Kosten angemessen sind. Als Richtwert gelten:

• Einfache Bestattung: 3.000 – 5.000 €
• Standard-Bestattung: 5.000 – 8.000 €
• Aufwendige Bestattung: 8.000 – 12.000 €

Kosten darüber hinaus müssen besonders begründet werden (z.B. durch besondere Wünsche des Verstorbenen oder lokale Gegebenheiten).

5. Vergleich: Beerdigungskosten in Deutschland (2024)

Die Kosten für eine Beerdigung variieren stark je nach Region und Art der Bestattung. Die folgende Tabelle zeigt durchschnittliche Kosten in verschiedenen Städten:

Stadt	Erdbestattung (€)	Feuerbestattung (€)	Durchschnittliche Grabpflege (5 Jahre, €)
Berlin	6.200 – 9.500	4.800 – 7.200	2.500 – 3.800
München	7.500 – 12.000	5.500 – 8.500	3.000 – 4.500
Hamburg	6.800 – 10.500	5.000 – 7.800	2.800 – 4.000
Köln	6.000 – 9.000	4.500 – 6.800	2.200 – 3.500
Frankfurt	7.000 – 11.000	5.200 – 8.000	2.600 – 4.000
Dortmund	5.500 – 8.500	4.000 – 6.500	2.000 – 3.200

Quelle: Bundesverband Deutscher Bestatter e.V. (2024). Die Kosten können je nach individuellen Wünschen (z.B. Sargausstattung, Trauerfeier) deutlich höher ausfallen.

6. Steuerliche Optimierung: So maximieren Sie Ihre Rückerstattung

Mit diesen Tipps können Sie Ihre Steuerersparnis bei Beerdigungskosten maximieren:

• Kombinieren Sie mit anderen außergewöhnlichen Belastungen:

  Wenn Sie im selben Jahr weitere außergewöhnliche Belastungen hatten (z.B. Krankheitskosten, Pflegekosten), können Sie diese gemeinsam geltend machen. Dadurch überspringen Sie schneller die zumutbare Eigenbelastung.

• Nutzen Sie den Verlustvortrag:

  Falls Ihre absetzbaren Kosten höher sind als Ihr zu versteuerndes Einkommen, können Sie den überschüssigen Betrag in das nächste Jahr vortragen.

• Belege sorgfältig aufbewahren:

  Das Finanzamt kann Belege bis zu 6 Jahre nachfordern. Bewahren Sie alle Rechnungen und Quittungen in einem Ordner oder digital auf.

• Prüfen Sie Versicherungsleistungen:

  Manche Sterbegeldversicherungen oder Risikolebensversicherungen zahlen einen Teil der Bestattungskosten. Diese Beträge müssen Sie von den absetzbaren Kosten abziehen.

• Nutzen Sie professionelle Hilfe:

  Bei hohen Bestattungskosten (über 10.000 €) oder komplexen Familienverhältnissen kann ein Steuerberater helfen, die maximale Ersparnis zu sichern.

7. Rechtliche Grundlagen und wichtige Urteile

Die Absetzbarkeit von Beerdigungskosten ist in folgenden Gesetzen und Richtlinien geregelt:

• § 33 EStG (Einkommensteuergesetz):

  Außergewöhnliche Belastungen können abgezogen werden, soweit sie die zumutbare Eigenbelastung übersteigen.

• § 10 Abs. 1 Nr. 3 EStG:

  Bestattungskosten zählen zu den zwangsläufigen außergewöhnlichen Belastungen.

• R 33.1 EStR (Einkommensteuer-Richtlinien):

  Konkrete Regelungen zur Anerkennung von Bestattungskosten.

• BFH-Urteil vom 12.05.2011 (Az. VI R 42/10):

  Bestätigt, dass auch Kosten für die Grabpflege (für die ersten 5 Jahre) absetzbar sind.

• BFH-Urteil vom 17.07.2014 (Az. VI R 2/13):

  Klarstellung, dass auch Kosten für die Überführung aus dem Ausland absetzbar sind.

Offizielle Informationen des Bundesfinanzhofs:

Der BFH hat in mehreren Urteilen bestätigt, dass Bestattungskosten als außergewöhnliche Belastungen abziehbar sind, sofern sie nicht von Dritten (z.B. Versicherungen) übernommen werden. Die Kosten müssen jedoch angemessen sein.

https://www.bundesfinanzhof.de/entscheidungen

8. Alternativen: Wenn die Steuerersparnis nicht ausreicht

Falls die Steuerersparnis nicht ausreicht, um die Bestattungskosten zu decken, gibt es weitere Hilfsmöglichkeiten:

• Sterbegeld von der Rentenversicherung:

  Die Deutsche Rentenversicherung zahlt unter bestimmten Voraussetzungen ein Sterbegeld von bis zu 2.000 €.

• Leistungen vom Sozialamt:

  Wenn das Einkommen und Vermögen des Verstorbenen nicht ausreicht, können Angehörige beim Sozialamt einen Antrag auf Übernahme der Bestattungskosten stellen (§ 74 SGB XII).

• Sterbegeldversicherung:

  Falls der Verstorbene eine Sterbegeldversicherung hatte, zahlt diese meist zwischen 3.000 € und 10.000 €.

• Hilfe von Wohlfahrtsverbänden:

  Organisationen wie die Caritas oder die Diakonie bieten in Notfällen finanzielle Unterstützung an.

• Ratenzahlung mit dem Bestatter:

  Viele Bestattungsunternehmen bieten Ratenzahlungen an, um die finanzielle Belastung zu verteilen.

9. Häufige Fehler beim Absetzen von Beerdigungskosten

Vermeiden Sie diese typischen Fehler, um Probleme mit dem Finanzamt zu vermeiden:

1. Fehlende Belege:

   Ohne Rechnungen und Quittungen wird das Finanzamt die Kosten nicht anerkennen. Sammeln Sie alle Unterlagen sorgfältig.

2. Falsche Zuordnung der Kosten:

   Manche Steuerzahler tragen die Kosten fälschlicherweise als Spenden oder Sonderausgaben ein. Richtig ist die Anlage “Außergewöhnliche Belastungen”.

3. Nicht berücksichtigte Erstattungen:

   Wenn Teile der Kosten z.B. von einer Versicherung übernommen wurden, müssen Sie diese Beträge abziehen. Sonst fordert das Finanzamt die Steuerersparnis zurück.

4. Unangemessen hohe Kosten:

   Luxusbestattungen (z.B. goldene Särge, aufwendige Trauerfeiern) werden vom Finanzamt oft nur teilweise anerkannt.

5. Verspätete Antragstellung:

   Die Steuererklärung muss innerhalb der Frist (in der Regel bis zum 31. Juli des Folgejahres) eingereicht werden. Bei Verspätung können Säumniszuschläge fällig werden.

Wichtiger Hinweis: Dieser Rechner und die enthaltenen Informationen dienen nur der groben Orientierung. Die tatsächliche Steuerersparnis hängt von Ihrer individuellen Situation ab. Für eine verbindliche Auskunft wenden Sie sich bitte an Ihr zuständiges Finanzamt oder einen Steuerberater. Wir übernehmen keine Haftung für die Richtigkeit der berechneten Werte.

10. Fazit: Lohnt sich das Absetzen von Beerdigungskosten?

Ja, in den meisten Fällen lohnt es sich, Beerdigungskosten von der Steuer abusetzen. Selbst wenn die Erstattung nicht die gesamten Kosten deckt, können Sie mehrere hundert bis tausend Euro zurückerhalten. Besonders bei hohen Bestattungskosten (ab 5.000 €) oder hohem Einkommen ist die Ersparnis spürbar.

Nutzen Sie unseren Rechner, um Ihre voraussichtliche Steuerersparnis zu berechnen, und reichen Sie die Belege mit Ihrer nächsten Steuererklärung ein. Bei komplexen Fällen oder hohen Kosten kann die Beratung durch einen Steuerberater sinnvoll sein, um die maximale Ersparnis zu sichern.

Haben Sie weitere Fragen? Die Verbraucherzentralen und Steuerberaterkammer bieten oft kostenlose Erstberatungen zum Thema Beerdigungskosten und Steuer an.