Berechnung Krankengeld Online Rechner

Berechnen Sie Ihr Krankengeld schnell und präzise nach den aktuellen gesetzlichen Vorgaben der Krankenkassen in Deutschland.

Krankengeld-Rechner 2024: Alles was Sie wissen müssen

Das Krankengeld ist eine wichtige finanzielle Absicherung für Arbeitnehmer in Deutschland, die aufgrund von Krankheit vorübergehend nicht arbeiten können. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alles Wissenswerte rund um die Berechnung, Anspruchsvoraussetzungen und steuerliche Behandlung von Krankengeld.

1. Was ist Krankengeld und wer hat Anspruch?

Krankengeld ist eine Lohnersatzleistung der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV), die Arbeitnehmer erhalten, wenn sie aufgrund einer Krankheit länger als sechs Wochen (42 Kalendertage) arbeitsunfähig sind. Die wichtigsten Voraussetzungen für den Bezug von Krankengeld sind:

• Versicherungspflicht in der gesetzlichen Krankenversicherung
• Arbeitsunfähigkeit aufgrund von Krankheit, attestiert durch einen Arzt
• Ablauf der Entgeltfortzahlung durch den Arbeitgeber (in der Regel nach 6 Wochen)
• Kein Anspruch auf andere Lohnersatzleistungen (z.B. Arbeitslosengeld)

Selbstständige haben nur dann Anspruch auf Krankengeld, wenn sie sich freiwillig in der GKV versichert haben und den Anspruch auf Krankengeld nicht ausgeschlossen haben.

2. Wie hoch ist das Krankengeld?

Die Höhe des Krankengeldes wird nach §47 Fünftes Buch Sozialgesetzbuch (SGB V) berechnet. Die grundsätzliche Berechnungsformel lautet:

Krankengeld = 70% des regelmäßigen Arbeitsentgelts (maximal jedoch 90% des Nettoarbeitsentgelts)
§47 Abs. 1 SGB V

Wichtig zu wissen:

1. Bemessungsgrundlage: Als regelmäßiges Arbeitsentgelt zählt der durchschnittliche Bruttolohn der letzten 12 Monate vor Beginn der Arbeitsunfähigkeit (bei schwankenden Einkommen).
2. Höchstgrenze: Das Krankengeld darf 90% des Nettoarbeitsentgelts nicht überschreiten.
3. Mindestgrenze: Es gibt keine gesetzliche Mindestgrenze, jedoch zahlen viele Kassen mindestens den Betrag, der sich aus dem Mindestlohn ergibt.
4. Steuern/Sozialabgaben: Krankengeld unterliegt der Einkommensteuer, ist aber beitragsfrei in der Sozialversicherung (außer Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge).

Offizielle Berechnungsgrundlage

Die genaue Berechnung regelt §47 SGB V. Die Deutsche Rentenversicherung Bund bietet eine detaillierte Erklärung der Berechnungsmethodik an. Besonders relevant ist dabei die Berücksichtigung von Einmalzahlungen wie Weihnachts- oder Urlaubsgeld, die in die Bemessungsgrundlage einfließen können.

3. Dauer des Krankengeldbezugs

Der Anspruch auf Krankengeld besteht für maximal 78 Wochen innerhalb von drei Jahren wegen derselben Krankheit. Diese Frist beginnt mit dem ersten Tag der Arbeitsunfähigkeit. Wichtig:

• Bei neuen Erkrankungen beginnt die 78-Wochen-Frist von vorne
• Bei Rückfällen (gleiche Krankheit innerhalb von 6 Monaten) wird die vorherige Dauer angerechnet
• Nach Ablauf der 78 Wochen kann unter Umständen Erwerbsminderungsrente beantragt werden

Zeitraum	Leistung	Träger
1. – 6. Woche	Entgeltfortzahlung (100% des Nettolohns)	Arbeitgeber
Ab 7. Woche	Krankengeld (ca. 70% des Bruttolohns)	Krankenkasse
Nach 78 Wochen	Kein Krankengeld mehr (ggf. Erwerbsminderungsrente)	Deutsche Rentenversicherung

4. Krankengeld und Steuern

Krankengeld ist zwar sozialversicherungsfrei (außer Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge), unterliegt aber der Einkommensteuer. Die Krankenkasse führt die Lohnsteuer direkt an das Finanzamt ab. Wichtig:

• Krankengeld wird wie Arbeitslohn besteuert
• Es gilt der individuelle Steuersatz (Progressionsvorbehalt)
• Freibeträge können berücksichtigt werden
• Die Krankenkasse stellt eine Lohnsteuerbescheinigung aus

Für die Steuererklärung bedeutet das: Krankengeld muss in der Anlage N (Einkünfte aus nichtselbstständiger Arbeit) angegeben werden. Die bereits einbehaltene Lohnsteuer wird auf die Jahressteuerschuld angerechnet.

Steuerliche Behandlung nach BMF

Das Bundesministerium der Finanzen (BMF) hat in seinem Schreiben vom 10.11.2020 (IV C 5 – S 2332/19/10003) die steuerliche Behandlung von Krankengeld detailliert geregelt. Demnach gilt Krankengeld als “sonstige Bezüge” im Sinne des §38a EStG. Die vollständigen Richtlinien finden Sie auf der Website des BMF.

5. Krankengeld vs. andere Leistungen im Vergleich

Krankengeld ist nur eine von mehreren Lohnersatzleistungen in Deutschland. Der folgende Vergleich zeigt die wichtigsten Unterschiede:

Leistung	Höhe	Dauer	Voraussetzungen	Träger
Krankengeld	70% des Bruttolohns (max. 90% Netto)	Max. 78 Wochen/3 Jahre	Arbeitsunfähigkeit nach 6 Wochen	Krankenkasse
Arbeitslosengeld I	60% (67% mit Kind) des Netto	12-24 Monate	Arbeitslosigkeit nach Beschäftigung	Bundesagentur für Arbeit
Elterngeld	65-67% des Netto (mind. 300€, max. 1.800€)	12-14 Monate	Betreuung eines Kindes unter 3 Jahren	Elterngeldstelle
Verletztengeld	80% des Bruttolohns	Max. 78 Wochen	Arbeitsunfähigkeit durch Arbeitsunfall	Berufsgenossenschaft

6. Krankengeld bei besonderen Konstellationen

6.1 Krankengeld und Minijob

Auch Minijobber haben unter bestimmten Voraussetzungen Anspruch auf Krankengeld:

• Der Minijob muss versicherungspflichtig sein (also über 450€/Monat oder mehrere Minijobs)
• Die Wartezeit von 4 Wochen muss erfüllt sein
• Das Krankengeld beträgt 70% des durchschnittlichen Arbeitsentgelts

6.2 Krankengeld und Selbstständige

Selbstständige können nur dann Krankengeld erhalten, wenn sie:

1. Freiwillig in der gesetzlichen Krankenversicherung versichert sind
2. Den Anspruch auf Krankengeld nicht ausgeschlossen haben (was viele Selbstständige tun, um Beiträge zu sparen)
3. Die Wartezeit von 4 Wochen erfüllen

Die Höhe berechnet sich dann nach dem Arbeitseinkommen, das der Beitragsbemessung zugrunde liegt.

6.3 Krankengeld und Arbeitslosigkeit

Wer arbeitslos ist und Krankengeld bezieht, sollte folgende Punkte beachten:

• Krankengeld und Arbeitslosengeld I können nicht gleichzeitig bezogen werden
• Bei Arbeitsunfähigkeit während des Bezugs von Arbeitslosengeld I ruht der Anspruch auf ALG I, und es wird Krankengeld gezahlt
• Die Dauer des Krankengeldbezugs wird auf die Bezugsdauer des Arbeitslosengelds I angerechnet

7. Krankengeld beantragen: Schritt-für-Schritt-Anleitung

Die Beantragung von Krankengeld erfolgt in der Regel automatisch durch Ihre Krankenkasse, sobald die 6-Wochen-Frist abgelaufen ist. In einigen Fällen müssen Sie jedoch aktiv werden:

1. Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung einreichen:
   • Ab dem ersten Tag der Krankheit benötigen Sie eine AU-Bescheinigung vom Arzt
   • Spätestens am 7. Tag muss diese bei der Krankenkasse vorliegen
   • Bei längerer Krankheit sind Folgebescheinigungen nötig (in der Regel alle 2 Wochen)
2. Arbeitgeber informieren:
   • Melden Sie Ihre Arbeitsunfähigkeit unverzüglich an Ihren Arbeitgeber
   • Reichen Sie die AU-Bescheinigung auch beim Arbeitgeber ein (für die Entgeltfortzahlung)
3. Krankenkasse kontaktieren:
   • Nach 6 Wochen erhalten Sie automatisch Post von Ihrer Krankenkasse
   • Füllen Sie den Antrag auf Krankengeld vollständig aus
   • Reichen Sie ggf. zusätzliche Unterlagen ein (z.B. Gehaltsnachweise)
4. Steuerliche Aspekte klären:
   • Die Krankenkasse führt Lohnsteuer ab – prüfen Sie den Steuersatz
   • Ggf. Freibeträge oder Steuerklasse ändern lassen
5. Regelmäßige Meldungen:
   • Bei längerer Krankheit müssen Sie ggf. regelmäßig Ihre Arbeitsunfähigkeit bestätigen lassen
   • Manche Kassen verlangen alle 4-6 Wochen eine neue AU-Bescheinigung

Musterantrag der AOK

Die AOK bietet einen Musterantrag für Krankengeld an, der Ihnen zeigt, welche Angaben typischerweise benötigt werden. Beachten Sie, dass jede Krankenkasse leicht unterschiedliche Formulare verwenden kann.

8. Häufige Fragen zum Krankengeld

8.1 Wird Krankengeld auf ALG II angerechnet?

Ja, Krankengeld wird als Einkommen auf Arbeitslosengeld II (Hartz IV/ Bürgergeld) angerechnet. Es gibt jedoch Freibeträge:

• Grundfreibetrag von 100€
• Weiterer Freibetrag von 20% des überschreitenden Betrags (mind. 20%, max. 50%)

8.2 Kann ich während des Krankengeldbezugs kündigen?

Ja, eine Kündigung ist möglich, aber:

• Der Anspruch auf Krankengeld bleibt bis zum Ende der 78-Wochen-Frist bestehen
• Eine Kündigung kann sich negativ auf den Anspruch auf Arbeitslosengeld I auswirken (Sperrzeit)
• Bei einer Eigenkündigung ohne wichtigen Grund droht eine 12-wöchige Sperrzeit für ALG I

8.3 Was passiert, wenn ich während des Krankengeldbezugs gesund werde?

Sobald Sie wieder arbeitsfähig sind:

• Müssen Sie dies sofort Ihrer Krankenkasse melden
• Die Krankengeldzahlung wird eingestellt
• Bei Rückkehr zum selben Arbeitgeber haben Sie Anspruch auf Ihr normales Gehalt
• Bei Arbeitslosigkeit können Sie Arbeitslosengeld I beantragen

8.4 Kann ich während des Krankengeldbezugs eine Reha machen?

Ja, und das ist sogar oft sinnvoll:

• Eine medizinische Reha kann den Heilungsprozess beschleunigen
• Während einer Reha-Maßnahme wird weiterhin Krankengeld gezahlt
• Die Reha wird von der Krankenkasse oder Rentenversicherung bezahlt
• Eine Reha kann helfen, eine längere Arbeitsunfähigkeit oder Erwerbsminderung zu vermeiden

9. Krankengeld und private Krankenversicherung (PKV)

In der privaten Krankenversicherung (PKV) gibt es kein Krankengeld im klassischen Sinne. Stattdessen können Versicherte folgende Leistungen in Anspruch nehmen:

• Krankentagegeld: Eine freiwillige Zusatzversicherung, die ähnlich wie Krankengeld funktioniert
  • Die Höhe kann individuell vereinbart werden (typisch: 80-100% des Nettoeinkommens)
  • Die Wartezeit beträgt meist 3-6 Monate
  • Die Dauer ist vertraglich geregelt (oft 1-2 Jahre)
• Karenzzeit: Viele PKV-Tarife haben eine Karenzzeit von 6 Wochen, in der kein Krankentagegeld gezahlt wird (entspricht der Entgeltfortzahlung durch den Arbeitgeber)

Wichtig für PKV-Versicherte:

• Ohne Krankentagegeld-Zusatzversicherung gibt es keine Lohnersatzleistung nach der 6-Wochen-Frist
• Die Prämien für das Krankentagegeld richten sich nach Beruf, Alter und Gesundheitszustand
• Bei Vorerkrankungen können Risikozuschläge oder Leistungsausschlüsse vereinbart werden

10. Krankengeld im europäischen Ausland

Innerhalb der EU, des EWR und der Schweiz gelten besondere Regeln für Krankengeld:

• EU-Verordnung 883/2004: Regelt die soziale Sicherheit bei grenzüberschreitender Beschäftigung
• Krankengeld-Export: Deutsche Krankenkassen zahlen Krankengeld auch ins EU-Ausland (bis zu 2 Jahre)
• Formular S1: Benötigt werden, wenn Sie sich dauerhaft im Ausland aufhalten
• Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung: Muss von einem lokalen Arzt ausgestellt und von der deutschen Krankenkasse anerkannt werden

Wichtig: Melden Sie einen Auslandsaufenthalt während des Krankengeldbezugs vorher Ihrer Krankenkasse, um Probleme zu vermeiden.

11. Krankengeld und Steuererklärung

Krankengeld muss in der Steuererklärung angegeben werden. Hier die wichtigsten Punkte:

• Anlage N: Krankengeld wird in Zeile 16 (“Sonstige Bezüge”) eingetragen
• Lohnsteuerbescheinigung: Die Krankenkasse stellt eine Bescheinigung über das gezahlte Krankengeld und die einbehaltene Lohnsteuer aus
• Progressionsvorbehalt: Krankengeld erhöht den Steuersatz für andere Einkünfte (auch wenn es selbst steuerfrei wäre)
• Werbungskosten: Kosten im Zusammenhang mit der Krankheit (z.B. Fahrten zum Arzt) können als Werbungskosten abgesetzt werden

Beispielrechnung für die Steuererklärung:

Jahresbruttoeinkommen: 45.000€
davon Krankengeld:      12.000€
Lohnsteuer auf KG:       1.800€

Eintrag in Anlage N:
- Zeile 4: 33.000€ (restliches Gehalt)
- Zeile 16: 12.000€ (Krankengeld)
- Zeile 26: 1.800€ (einbehaltene Lohnsteuer)
        

12. Aktuelle Entwicklungen und Reformen 2024

Für das Jahr 2024 gibt es einige wichtige Änderungen beim Krankengeld:

• Erhöhung der Beitragsbemessungsgrenze: Auf 62.100€ (West) bzw. 57.600€ (Ost) pro Jahr
• Digitaler Krankenschein: Die elektronische Arbeitsunfähigkeitsbescheinigung (eAU) wird schrittweise eingeführt
  • Arzte übermitteln die AU direkt an die Krankenkasse
  • Patienten erhalten eine Bestätigung per App oder Post
  • Ziel: Reduzierung von Bürokratie und Fälschungen
• Psychische Erkrankungen: Die Anerkennung von Burnout und Depressionen als Krankheitsbilder wird erleichtert
  • Kürzere Wartezeiten bei Therapieplätzen
  • Bessere Integration von Psychotherapie in die Krankengeld-Berechnung
• Reha vor Rente: Verstärkte Förderung von Reha-Maßnahmen, um Erwerbsminderungsrenten zu vermeiden

Digitalisierungsgesetz im Gesundheitswesen

Das Bundesministerium für Gesundheit treibt die Digitalisierung voran. Das “Gesetz für eine digitale und moderne Verwaltung in der gesetzlichen Krankenversicherung” (DigiG) sieht vor, dass bis 2025 alle Arbeitsunfähigkeitsbescheinigungen digital übermittelt werden. Dies soll die Bearbeitungszeiten für Krankengeldanträge deutlich verkürzen.

13. Praktische Tipps für den Krankengeldbezug

1. Dokumentation: Führen Sie ein Krankheitstagebuch mit allen Arztbesuchen, Medikamenten und Symptomen
2. Kommunikation: Halten Sie Ihre Krankenkasse und Ihren Arbeitgeber regelmäßig auf dem Laufenden
3. Finanzplanung: Berechnen Sie frühzeitig Ihre Einnahmen und Ausgaben während des Krankengeldbezugs
4. Reha-Optionen: Nutzen Sie Angebote zur medizinischen Rehabilitation, um die Arbeitsfähigkeit schnell wiederherzustellen
5. Steuerberatung: Lassen Sie sich bei komplexen Steuerfragen (z.B. bei Nebeneinkünften) beraten
6. Rückkehrgespräch: Vereinbaren Sie mit Ihrem Arbeitgeber ein Gespräch zur stufenweisen Wiedereingliederung
7. Zusatzversicherungen: Prüfen Sie, ob Sie eine Krankentagegeld-Zusatzversicherung abschließen sollten

14. Rechtliche Grundlagen im Überblick

Die wichtigsten gesetzlichen Regelungen zum Krankengeld:

• §44 SGB V: Anspruch auf Krankengeld
• §46 SGB V: Dauer des Krankengelds
• §47 SGB V: Höhe des Krankengelds
• §48 SGB V: Ruhen des Krankengelds
• §49 SGB V: Wegfall des Krankengelds
• §3 EFZG: Entgeltfortzahlung durch den Arbeitgeber
• §32 EStG: Steuerpflicht des Krankengelds

Bei rechtlichen Fragen oder Widersprüchen gegen Bescheide der Krankenkasse können Sie sich an folgende Stellen wenden:

• Unabhängige Patientenberatung Deutschland (UPD)
• Sozialverbände (z.B. VdK, SoVD)
• Rechtsberatung über die Rechtsschutzversicherung
• Sozialgerichte (bei Klagen gegen Bescheide)

15. Fazit: Krankengeld richtig nutzen

Das Krankengeld ist eine wichtige soziale Absicherung für Arbeitnehmer in Deutschland. Mit diesem Leitfaden sollten Sie nun gut vorbereitet sein, um:

• Ihren Anspruch auf Krankengeld richtig einzuschätzen
• Die Höhe Ihres Krankengelds mit unserem Rechner zu berechnen
• Den Antragsprozess reibungslos zu durchlaufen
• Steuerliche Aspekte korrekt zu behandeln
• Ihre Rechte und Pflichten während des Krankengeldbezugs zu kennen

Denken Sie daran: Krankengeld soll Ihnen die finanzielle Sicherheit geben, die Sie benötigen, um sich auf Ihre Genesung zu konzentrieren. Nutzen Sie die Zeit, um gesund zu werden, und planen Sie Ihre Rückkehr in den Beruf gut vor.

Bei komplexen Fällen oder Unsicherheiten zögern Sie nicht, professionelle Beratung in Anspruch zu nehmen – sei es durch Ihre Krankenkasse, einen Sozialverband oder einen Fachanwalt für Sozialrecht.