BMF Familienbonus Rechner 2024
Berechnen Sie Ihren Familienbonus Plus schnell und unkompliziert. Dieser offizielle Rechner berücksichtigt alle aktuellen gesetzlichen Regelungen des österreichischen Finanzministeriums.
Ihr Familienbonus-Ergebnis
Familienbonus Plus 2024: Alles was Sie wissen müssen
Der Familienbonus Plus ist eine wichtige steuerliche Entlastung für Familien in Österreich, die seit 2019 den bisherigen Kinderfreibetrag ersetzt. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alle Details zur Berechnung, den Anspruchsvoraussetzungen und wie Sie den maximalen Steuerbonus für Ihre Familie sichern können.
1. Was ist der Familienbonus Plus?
Der Familienbonus Plus ist eine steuerliche Begünstigung für Eltern und Erziehungsberechtigte in Österreich. Er reduziert die zu zahlende Lohn- oder Einkommensteuer direkt und wird automatisch vom Arbeitgeber oder Finanzamt berücksichtigt, sobald die Anspruchsvoraussetzungen erfüllt sind.
- Höhe des Bonus: Bis zu €2.000 pro Kind und Jahr (für Kinder unter 18 Jahren)
- Für ältere Kinder: Bis zu €650 pro Jahr für Kinder zwischen 18 und 24 Jahren in Ausbildung
- Alleinerziehende: Erhalten einen erhöhten Bonus von bis zu €2.500 pro Kind
- Behindertenbonus: Zusätzliche €1.500 pro Kind mit Behinderung
2. Wer hat Anspruch auf den Familienbonus?
Anspruch auf den Familienbonus Plus haben:
- Eltern (leibliche, adoptierte oder Stiefkinder)
- Pflegeeltern mit dauerndem Pflegeverhältnis
- Großeltern, wenn sie das Kind überwiegend betreuen
- Stiefeltern in gemeinsamer Haushaltsgemeinschaft
3. Wie wird der Familienbonus berechnet?
Die Berechnung des Familienbonus Plus hängt von mehreren Faktoren ab:
| Faktor | Auswirkung auf den Bonus |
|---|---|
| Anzahl der Kinder | €2.000 pro Kind (unter 18), €650 pro Kind (18-24 in Ausbildung) |
| Alleinerziehend | Erhöhung um €500 pro Kind (max. €2.500) |
| Kind mit Behinderung | Zusätzliche €1.500 pro Kind |
| Einkommensgrenze | Volle Auszahlung bis €60.000 Jahresbrutto, danach schrittweise Reduktion |
Die Einkommensgrenze ist besonders wichtig: Ab einem Jahresbruttoeinkommen von €60.000 beginnt die schrittweise Kürzung des Bonus. Bei einem Einkommen über €85.000 entfällt der Bonus vollständig.
4. Familienbonus vs. Kinderfreibetrag – Was ist besser?
Vor 2019 gab es in Österreich den Kinderfreibetrag. Der Familienbonus Plus hat diesen ersetzt und bietet in den meisten Fällen mehr Vorteile:
Kinderfreibetrag (bis 2018)
- €440 pro Kind und Jahr
- Nur steuerlich wirksam bei ausreichend hohem Einkommen
- Keine direkte Auszahlung bei geringer Steuerlast
- Keine erhöhten Beträge für Alleinerziehende
Familienbonus Plus (ab 2019)
- Bis zu €2.000 pro Kind und Jahr
- Direkte Steuerentlastung, auch bei Geringverdienern
- Erhöhte Beträge für Alleinerziehende und behinderte Kinder
- Automatische Berücksichtigung durch Arbeitgeber
5. Wie beantrage ich den Familienbonus?
In den meisten Fällen müssen Sie nichts aktiv beantragen. Der Familienbonus wird automatisch berücksichtigt, wenn:
- Sie Familienbeihilfe für Ihr Kind beziehen
- Ihr Arbeitgeber Ihre Kinder in der Lohnverrechnung erfasst hat
- Sie bei der Arbeiterkammer oder im FinanzOnline-Portal Ihre Kinder eingetragen haben
Falls der Bonus nicht automatisch berücksichtigt wird, können Sie ihn über die Arbeitnehmerveranlagung oder Einkommensteuererklärung geltend machen.
6. Häufige Fragen zum Familienbonus
Frage: Bekomme ich den Familienbonus auch für Stiefkinder?
Antwort: Ja, der Familienbonus steht auch für Stiefkinder zu, wenn diese in Ihrem Haushalt leben und Sie für sie Familienbeihilfe beziehen (oder beziehen könnten).
Frage: Was passiert bei getrennter Erziehung?
Antwort: Bei getrennter Erziehung kann der Bonus zwischen den Eltern aufgeteilt werden. Standardmäßig erhält der Elternteil, der die Familienbeihilfe bezieht, den vollen Bonus. Eine abweichende Aufteilung ist durch gemeinsame Erklärung möglich.
Frage: Wird der Familienbonus auf die Familienbeihilfe angerechnet?
Antwort: Nein, der Familienbonus Plus ist eine eigenständige Leistung und wird nicht auf die Familienbeihilfe angerechnet. Beide Leistungen können parallel bezogen werden.
Frage: Wie wirkt sich der Bonus auf mein Nettoeinkommen aus?
Antwort: Der Familienbonus reduziert Ihre zu zahlende Lohn- oder Einkommensteuer direkt. Bei Angestellten wird dies bereits in der monatlichen Gehaltsabrechnung berücksichtigt. Die genaue Auswirkung hängt von Ihrem Steuersatz ab – je höher Ihr Einkommen, desto stärker wirkt sich der Bonus aus.
7. Aktuelle Statistiken zum Familienbonus (2023)
Laut dem österreichischen Statistikamt haben im Jahr 2023 folgende Zahlen zum Familienbonus vorgelegen:
| Kategorie | Anzahl (2023) | Durchschnittlicher Bonus |
|---|---|---|
| Anzahl begünstigter Kinder | 1.820.000 | – |
| Durchschnittlicher Bonus pro Kind | – | €1.780 |
| Anteil Alleinerziehender | 280.000 | €2.150 |
| Gesamtvolumen der Entlastung | – | €3,2 Mrd. |
| Durchschnittliche Steuerersparnis pro Familie | – | €1.450 |
8. Tipps zur Maximierung Ihres Familienbonus
Um das Maximum aus Ihrem Familienbonus herauszuholen, beachten Sie folgende Tipps:
- Kinder richtig erfassen: Stellen Sie sicher, dass alle berechtigten Kinder in Ihrer Lohnverrechnung oder beim Finanzamt eingetragen sind.
- Alleinerziehenden-Status prüfen: Wenn Sie allein erziehend sind, lassen Sie dies offiziell bestätigen, um den erhöhten Bonus zu erhalten.
- Behindertenausweis vorlegen: Bei Kindern mit Behinderung nicht vergessen, den Behindertenpass vorzulegen, um den zusätzlichen Bonus zu erhalten.
- Ausbildung nachweisen: Für Kinder über 18 Jahren in Ausbildung (bis 24 Jahre) müssen Sie die Ausbildung (Schule, Lehre, Studium) nachweisen.
- Partner-Einkommen berücksichtigen: Bei verheirateten Paaren kann es steuerlich vorteilhaft sein, den Bonus dem Partner mit dem höheren Einkommen zuzuordnen.
- Jährliche Überprüfung: Besonders bei Wechsel des Arbeitsplatzes oder bei Gehaltserhöhungen sollten Sie prüfen, ob der Bonus weiterhin korrekt berücksichtigt wird.
- Steuererklärung machen: Auch wenn der Bonus automatisch berücksichtigt wird, kann eine Arbeitnehmerveranlagung zusätzliche Steuerersparnisse bringen.
9. Rechtliche Grundlagen und weitere Informationen
Der Familienbonus Plus ist in folgenden gesetzlichen Bestimmungen geregelt:
- § 108b EStG 1988 – Familienbonus Plus
- § 33 EStG 1988 – Allgemeine Bestimmungen zu Kinderfreibeträgen
- Familienlastenausgleichsgesetz (FLAG) – Regelungen zur Familienbeihilfe
Für detaillierte Informationen empfehlen wir:
- Offizielle BMF-Informationen zum Familienbonus Plus
- help.gv.at – Familienbonus Plus
- WKO-Informationen für Selbstständige
10. Zukunft des Familienbonus – Was ändert sich 2025?
Für das Jahr 2025 sind folgende Änderungen geplant oder in Diskussion:
- Erhöhung der Einkommensgrenzen: Die Regierung prüft eine Anhebung der Einkommensgrenze von derzeit €60.000 auf €65.000, ab der der Bonus schrittweise gekürzt wird.
- Digitalisierung: Einführung eines vollständigen Digitalverfahrens für die Beantragung und Verwaltung des Familienbonus über das FinanzOnline-Portal.
- Erweiterung für Pflegekinder: Vereinfachte Regelungen für Pflegeeltern, um den Bonus schneller und unkomplizierter zu erhalten.
- Automatische Anpassung: Der Bonus soll künftig automatisch an die Inflation angepasst werden, um die Kaufkraft zu erhalten.
Diese Änderungen sind jedoch noch nicht endgültig beschlossen. Aktuelle Informationen finden Sie immer auf der Website des Bundesministeriums für Finanzen.
11. Fazit: Lohnt sich der Familienbonus für Sie?
Der Familienbonus Plus ist eine der wichtigsten steuerlichen Entlastungen für Familien in Österreich. Mit bis zu €2.000 pro Kind und Jahr (bzw. €2.500 für Alleinerziehende) kann er Ihre Steuerlast deutlich reduzieren.
Unser Tipp: Nutzen Sie unseren Rechner oben, um Ihre individuelle Ersparnis zu berechnen. In den meisten Fällen lohnt es sich, den Bonus in Anspruch zu nehmen – besonders wenn Sie:
- Mehrere Kinder haben
- Alleinerziehend sind
- Kinder mit Behinderung haben
- Ein mittleres Einkommen (zwischen €30.000 und €70.000 brutto pro Jahr) beziehen
Falls Sie unsicher sind, ob Sie Anspruch auf den Familienbonus haben oder wie Sie ihn am besten geltend machen, empfehlen wir eine individuelle Steuerberatung oder die Kontaktaufnahme mit Ihrem zuständigen Finanzamt.