Brutto Netto Rechner 2018 Bundeswehr
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Soldat:in der Bundeswehr für das Jahr 2018. Berücksichtigt alle steuerlichen Besonderheiten und Zuschläge für Militärangehörige.
Ihre Berechnung für 2018
Brutto Netto Rechner 2018 für die Bundeswehr: Alles was Sie wissen müssen
Als Soldat:in der Bundeswehr unterliegen Sie besonderen steuerlichen und sozialversicherungsrechtlichen Regelungen. Der Brutto-Netto-Rechner 2018 für die Bundeswehr berücksichtigt alle spezifischen Zuschläge, Freibeträge und Abgaben, die für Militärangehörige gelten. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir Ihnen alle Details zur Gehaltsabrechnung bei der Bundeswehr im Jahr 2018.
1. Grundlagen der Gehaltsstruktur bei der Bundeswehr 2018
Das Gehalt bei der Bundeswehr setzt sich aus mehreren Komponenten zusammen:
- Grundgehalt: Richtet sich nach Dienstgrad und Dienstalter (Besoldungsgruppen A oder B)
- Dienstpostenzulage: Zusätzliche Zahlung für besondere Funktionen oder Verantwortung
- Familienzuschlag: Abhängig von Familienstand und Anzahl der Kinder
- Auslandsverwendungszuschlag: Bei Einsätzen im Ausland (gestaffelt nach Gefahrenlage)
- Gefahrenzuschlag: Bei besonderen Risiken (z.B. in Krisengebieten)
- Flugdienstzuschlag: Für fliegendes Personal
- Mietkostenzuschuss: Bei dienstlich veranlasstem Umzug
Im Jahr 2018 galten folgende Besoldungstabellen für Soldaten auf Zeit und Berufssoldaten:
| Dienstgradgruppe | Besoldungsgruppe | Grundgehalt 2018 (monatlich) | Dienstpostenzulage (Beispiel) |
|---|---|---|---|
| Mannschaften | A3 – A4 | 1.800 € – 2.100 € | bis 120 € |
| Unteroffiziere ohne Portepee | A5 – A6 | 2.100 € – 2.400 € | bis 200 € |
| Feldwebel/Bootsmann | A7 | 2.400 € – 2.700 € | bis 280 € |
| Hauptfeldwebel/Oberbootsmann | A8 – A9 | 2.700 € – 3.200 € | bis 350 € |
| Leutnante | A10 – A11 | 3.200 € – 3.800 € | bis 450 € |
| Hauptleute | A12 – A13 | 3.800 € – 4.500 € | bis 550 € |
| Stabsoffiziere | A14 – A16 | 4.500 € – 6.000 € | bis 700 € |
| Generale/Admirale | B3 – B10 | 6.000 € – 10.000 € | bis 1.200 € |
2. Steuerliche Besonderheiten für Soldaten 2018
Soldaten unterliegen wie alle Arbeitnehmer der Lohnsteuer, allerdings mit einigen wichtigen Besonderheiten:
- Verpflegungsmehraufwand: Bei Dienstreisen oder Auslandsverwendung konnten Soldaten 2018 bis zu 24 € pro Tag steuerfrei erhalten (Inland) bzw. bis zu 40 € (Ausland, je nach Land).
- Doppelte Haushaltsführung: Bei dienstlich veranlasster räumlicher Trennung vom Hauptwohnsitz konnten bis zu 1.000 € monatlich steuerfrei erstattet werden.
- Umzugskosten: Dienstlich veranlasste Umzüge waren bis zu einem Betrag von 8.000 € (verheiratet) bzw. 4.000 € (ledig) steuerfrei.
- Einsatzvergütung: Zuschläge für Auslandeinsätze (z.B. in Afghanistan) waren bis zu 2.100 € monatlich steuerfrei (§ 3 Nr. 14 EStG).
- Übungsleiterpauschale: Für nebenberufliche Tätigkeiten (z.B. als Ausbilder) konnten bis zu 2.400 € jährlich steuerfrei bezogen werden.
Die Lohnsteuer 2018 wurde nach folgendem Tarif berechnet:
| Zu versteuerndes Einkommen (€) | Steuersatz 2018 | Grenzsteuersatz |
|---|---|---|
| bis 8.820 | 0% | 0% |
| 8.821 – 13.999 | 14% – 24% | 14% – 24% |
| 14.000 – 54.949 | 24% – 42% | 24% – 42% |
| 54.950 – 256.303 | 42% | 42% |
| ab 256.304 | 45% | 45% |
Für Soldaten galt 2018 ein Grundfreibetrag von 8.820 € (17.640 € bei Zusammenveranlagung). Der Solidaritätszuschlag betrug 5,5% der Lohnsteuer, die Kirchensteuer 8% oder 9% (je nach Bundesland).
3. Sozialversicherungsbeiträge 2018 für Soldaten
Anders als zivile Arbeitnehmer sind Soldaten nicht in allen Zweigen der Sozialversicherung pflichtversichert:
- Krankenversicherung: Soldaten sind beihilfeberechtigt (60-80% Kostenübernahme durch den Dienstherrn). Die restlichen 20-40% können durch eine private Zusatzversicherung abgedeckt werden. 2018 betrug der durchschnittliche Zusatzbeitrag etwa 1,5% des Bruttogehalts.
- Pflegeversicherung: Auch hier gilt die Beihilfe. Der Eigenanteil lag 2018 bei etwa 1,2% des Bruttogehalts (Arbeitgeberanteil entfällt).
- Rentenversicherung: Soldaten sind in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert. Der Beitragssatz betrug 2018 18,6% (je zur Hälfte von Arbeitgeber und Arbeitnehmer getragen).
- Arbeitslosenversicherung: Soldaten sind nicht in der Arbeitslosenversicherung versichert, da sie einen lebenslangen Versorgungsanspruch haben.
- Unfallversicherung: Über die Bundeswehr-Unfallversorgung abgesichert (keine zusätzlichen Abzüge).
Für die private Vorsorge konnten Soldaten 2018 folgende Beträge steuerlich geltend machen:
- Altersvorsorgeaufwendungen: bis zu 20.000 € (zu 80% abziehbar)
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge: als Sonderausgaben voll abziehbar
- Dienstunfähigkeitsversicherung: Beiträge als Vorsorgeaufwand abziehbar
4. Zuschläge und Sonderzahlungen 2018
Die Bundeswehr gewährt verschiedene Zuschläge, die das Nettoeinkommen deutlich erhöhen können:
4.1 Auslandsverwendungszuschlag (AVZ)
Der AVZ wird in vier Stufen gewährt, abhängig von der Gefahrenlage:
| Stufe | Monatlicher Betrag (2018) | Beispiele (Einsatzorte) |
|---|---|---|
| 1 | 52 € | USA, Kanada, Westeuropa |
| 2 | 113 € | Türkei, Jordanien, Kuwait |
| 3 | 213 € | Libanon, Südsudan, Mali |
| 4 | 360 € | Afghanistan, Irak, Syrien |
4.2 Gefahrenzuschlag
Bei besonderer Gefährdung (z.B. in Kampfeinsätzen) wurde 2018 ein Gefahrenzuschlag von bis zu 160 € pro Tag gezahlt, maximal jedoch 2.100 € pro Monat. Dieser Zuschlag ist steuerfrei.
4.3 Flugdienstzuschlag
Für fliegendes Personal (Piloten, Bordmechaniker etc.) gab es 2018 folgende Zuschläge:
- Flugdienstzuschlag Stufe 1: 104 €/Monat (bis 50 Flugstunden)
- Flugdienstzuschlag Stufe 2: 208 €/Monat (51-100 Flugstunden)
- Flugdienstzuschlag Stufe 3: 312 €/Monat (ab 101 Flugstunden)
- Besondere Flugdienstzuschläge: Bis zu 460 €/Monat für besondere Belastungen (z.B. Nachtflüge, Instrumentenflug)
4.4 Familienzuschlag
Der Familienzuschlag richtete sich 2018 nach dem Familienstand:
| Familienstand | Stufe | Monatlicher Betrag (2018) |
|---|---|---|
| Verheiratet | 1 | 135,79 € |
| Verheiratet mit 1 Kind | 2 | 249,50 € |
| Verheiratet mit 2 Kindern | 3 | 271,58 € |
| Verheiratet mit 3+ Kindern | 4 | 293,66 € |
| Alleinerziehend mit 1 Kind | 2 | 249,50 € |
| Alleinerziehend mit 2+ Kindern | 3 | 271,58 € |
5. Beispielrechnungen für verschiedene Dienstgrade
Um die Unterschiede zu veranschaulichen, hier drei Beispielrechnungen für 2018:
5.1 Obergefreiter (A4), ledig, keine Kinder
- Brutto: 2.100 €
- Lohnsteuer (Klasse I): 180 €
- Soli: 10 €
- Krankenversicherung (1,5% Zusatzbeitrag): 32 €
- Pflegeversicherung (1,2%): 25 €
- Rentenversicherung (9,3%): 195 €
- Netto: 1.658 €
5.2 Hauptfeldwebel (A8), verheiratet, 2 Kinder
- Brutto: 3.200 €
- Familienzuschlag (Stufe 3): +271,58 €
- Gesamtbrutto: 3.471,58 €
- Lohnsteuer (Klasse III): 120 €
- Soli: 7 €
- Kirchensteuer (9%): 11 €
- Krankenversicherung (1,5%): 52 €
- Pflegeversicherung (1,2%): 42 €
- Rentenversicherung (9,3%): 313 €
- Netto: 2.915 €
5.3 Oberstleutnant (A14), verheiratet, 1 Kind, Auslandsverwendung Stufe 4
- Brutto: 5.200 €
- Familienzuschlag (Stufe 2): +249,50 €
- Auslandsverwendungszuschlag (Stufe 4): +360 €
- Gesamtbrutto: 5.809,50 €
- Lohnsteuer (Klasse III): 580 €
- Soli: 32 €
- Kirchensteuer (9%): 52 €
- Krankenversicherung (1,5%): 87 €
- Pflegeversicherung (1,2%): 70 €
- Rentenversicherung (9,3%): 524 €
- Netto: 4.464 €
- Zzgl. steuerfreier Gefahrenzuschlag (Beispiel 1.200 €): 5.664 €
6. Steuererklärung für Soldaten: Lohnt sich das?
Auch als Soldat:in können Sie eine Steuererklärung abgeben — und in vielen Fällen erhalten Sie eine Rückerstattung. Typische Posten, die Sie geltend machen können:
- Werbungskosten:
- Fahrtkosten zwischen Wohnung und Dienststelle (0,30 €/km, ab 2018 nur noch für die ersten 20 km einfach)
- Dienstkleidung (Reinigung, Reparatur, Anschaffung von Zusatzausrüstung)
- Fachliteratur, Fortbildungskosten
- Umzugskosten (sofern nicht bereits steuerfrei erstattet)
- Sonderausgaben:
- Kranken- und Pflegeversicherungsbeiträge (über die Beihilfe hinaus)
- Altersvorsorgeaufwendungen (z.B. Riester-Rente)
- Spenden
- Außergewöhnliche Belastungen:
- Krankheitskosten (nicht von der Beihilfe gedeckt)
- Bestattungskosten für Angehörige
- Unterhaltszahlungen
- Haushaltsnahe Dienstleistungen:
- Handwerkerleistungen (20% von max. 6.000 € = 1.200 €)
- Haushaltshilfe (20% von max. 20.000 € = 4.000 €)
Laut Statistik des Bundesfinanzministeriums erhielten 2018 durchschnittlich 87% der Soldaten, die eine Steuererklärung abgaben, eine Rückerstattung. Die durchschnittliche Erstattung lag bei 980 €.
7. Vergleich: Bundeswehr vs. zivile Beschäftigung
Wie schneidet das Bundeswehr-Gehalt 2018 im Vergleich zu zivilen Berufen ab? Hier ein Vergleich für ähnliche Qualifikationsstufen:
| Position | Bundeswehr (Brutto 2018) | Zivil (Brutto 2018, Ø) | Netto-Vorteil Bundeswehr |
|---|---|---|---|
| Facharbeiter (z.B. Kfz-Mechatroniker) | 2.100 € (Unteroffizier A5) | 2.800 € | +150 € (durch steuerfreie Zuschläge) |
| Meister/Techniker | 3.200 € (Feldwebel A7) | 3.500 € | +200 € (inkl. Familienzuschlag) |
| Ingenieur (Bachelor) | 3.800 € (Leutnant A11) | 4.200 € | +300 € (bei Auslandsverwendung) |
| Führungskraft (Master + 5 J. Erfahrung) | 5.500 € (Hauptmann A13) | 5.800 € | +500 € (inkl. aller Zuschläge) |
| Pilot (Linienflug) | 6.200 € (Major A14 + Flugzuschlag) | 7.000 € | +800 € (durch steuerfreie Einsatzzuschläge) |
Der Netto-Vorteil der Bundeswehr ergibt sich vor allem durch:
- Steuerfreie Zuschläge (Einsatzvergütung, Gefahrenzuschlag)
- Geringere Abgaben für Sozialversicherung (keine Arbeitslosenversicherung, reduzierte Krankenversicherung durch Beihilfe)
- Zusätzliche Sachleistungen (kostenlose Verpflegung, Unterkunft, medizinische Versorgung)
- Altersversorgung ohne eigene Beiträge (im Gegensatz zur gesetzlichen Rente)
8. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner 2018
8.1 Warum gibt es einen speziellen Rechner für die Bundeswehr?
Weil Soldaten andere Abgaben und Zuschläge haben als zivile Arbeitnehmer. Besonders die steuerfreien Einsatzzuschläge, die Beihilfe statt Krankenversicherung und die besondere Rentenregelung erfordern eine angepasste Berechnung.
8.2 Wie wirken sich Kinder auf das Nettoeinkommen aus?
Kinder erhöhen das Nettoeinkommen auf drei Wegen:
- Durch den Kinderfreibetrag (7.356 € pro Kind 2018, entspricht ca. 145 € monatlicher Steuerminderung)
- Durch den Familienzuschlag (bis zu 293,66 € monatlich)
- Durch das Kindergeld (194 € pro Kind und Monat 2018)
8.3 Warum ist mein Netto bei Auslandsverwendung höher?
Weil der Auslandsverwendungszuschlag und der Gefahrenzuschlag steuerfrei sind. Zudem gibt es oft zusätzliche steuerfreie Leistungen wie:
- Trennungsgeld (bis zu 1.000 €/Monat)
- Verpflegungsmehraufwand (bis zu 40 €/Tag)
- Kostenübernahme für Unterkunft
8.4 Wie hoch ist die Rente für Soldaten?
Soldaten erhalten eine Versorgungsbezüge statt gesetzlicher Rente. Die Höhe richtet sich nach den ruhegehaltfähigen Dienstjahren und dem letzten Gehalt:
- Nach 25 Dienstjahren: 50% des letzten Gehalts
- Nach 35 Dienstjahren: 71,75% des letzten Gehalts
- Maximal nach 40 Jahren: 75% des letzten Gehalts
Zusätzlich gibt es eine hinterbliebene Versorgung für Ehepartner (60%) und Waisen (20% pro Kind).
8.5 Kann ich als Soldat eine private Krankenversicherung abschließen?
Ja, viele Soldaten ergänzen die Beihilfe durch eine private Zusatzversicherung. Die Beiträge sind als Sonderausgaben steuerlich absetzbar. 2018 lagen die monatlichen Kosten für eine gute Zusatzversicherung zwischen 50 € und 150 €, abhängig von Alter und Tarif.