Brutto Netto Rechner 2019 Ausbildung

Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Azubi für das Jahr 2019 mit allen Sozialabgaben und Steuern

Brutto-Netto-Rechner 2019 für Auszubildende: Alles was Sie wissen müssen

Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig zu verstehen, wie sich Ihre Bruttoausbildungsvergütung in das tatsächlich ausgezahlte Nettogehalt umrechnet. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen alle relevanten Faktoren für das Jahr 2019 – von Sozialabgaben bis zu Steuerfreibeträgen speziell für Azubis.

1. Grundlagen: Brutto vs. Netto bei Auszubildenden

Ihre Bruttoausbildungsvergütung ist der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht. Davon werden jedoch verschiedene Abgaben abgezogen, sodass Sie am Ende Ihr Nettogehalt erhalten. Die wichtigsten Abzugsposten sind:

• Lohnsteuer (abhängig von Steuerklasse und Freibeträgen)
• Sozialversicherungsbeiträge (Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung)
• Ggf. Kirchensteuer (8-9% der Lohnsteuer in meisten Bundesländern)
• Ggf. Solidaritätszuschlag (5.5% der Lohnsteuer)

2. Sozialversicherungsbeiträge 2019 für Azubis

Auszubildende sind in der Regel versicherungspflichtig in allen Zweigen der Sozialversicherung. Die Beitragssätze für 2019 betrugen:

Versicherungsart	Beitragssatz 2019	Arbeitnehmeranteil	Arbeitgeberanteil
Krankenversicherung	14.6% + 1.0% Zusatzbeitrag	7.3% + 0.5% Zusatzbeitrag	7.3% + 0.5% Zusatzbeitrag
Pflegeversicherung	3.05% (3.3% für Kinderlose über 23)	1.525% (1.65% für Kinderlose)	1.525% (1.65% für Kinderlose)
Rentenversicherung	18.6%	9.3%	9.3%
Arbeitslosenversicherung	3.0%	1.5%	1.5%

Wichtig für Azubis: Die Beiträge werden nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze fällig. Für 2019 lag diese bei:

• Kranken-/Pflegeversicherung: 4.537,50 € monatlich (West) / 4.537,50 € (Ost)
• Renten-/Arbeitslosenversicherung: 6.700 € monatlich (West) / 6.150 € (Ost)

3. Lohnsteuer 2019: Was Azubis wissen müssen

Die Höhe der Lohnsteuer hängt von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen ab. Für Auszubildende gelten folgende Besonderheiten:

1. Grundfreibetrag 2019: 9.168 € jährlich (764 € monatlich) – bis zu diesem Betrag ist kein Cent Steuern fällig
2. Werbungskostenpauschale: 1.000 € jährlich (automatisch berücksichtigt)
3. Sonderausgabenpauschale: 36 € jährlich für Vorsorgeaufwendungen
4. Ausbildungskosten: Können als Werbungskosten geltend gemacht werden (Fahrtkosten, Fachliteratur etc.)

Die meisten Azubis fallen aufgrund ihrer geringen Vergütung nicht in die Steuerpflicht. Laut Statistischem Bundesamt lag die durchschnittliche Ausbildungsvergütung 2019 bei:

Lehrjahr	Durchschnitt West (€)	Durchschnitt Ost (€)
1. Lehrjahr	876	845
2. Lehrjahr	936	897
3. Lehrjahr	1.014	968
4. Lehrjahr	1.077	1.024

Quelle: Statistisches Bundesamt (Destatis)

4. Steuerklassen für Auszubildende – Welche ist die richtige?

Die Wahl der Steuerklasse hat direkten Einfluss auf Ihr Nettogehalt. Für Azubis kommen meist folgende Klassen infrage:

• Steuerklasse 1: Standard für ledige Azubis ohne Kinder (meistgünstigste Option)
• Steuerklasse 2: Für alleinerziehende Azubis mit Kind (höhere Freibeträge)
• Steuerklasse 3/5: Nur relevant, wenn Sie verheiratet sind und Ihr Partner deutlich mehr verdient

Tipp: Als Azubi lohnt sich meist Steuerklasse 1. Ein Wechsel in Klasse 3 kann sich nur rechnen, wenn Ihr Partner deutlich mehr verdient (ab ca. 40.000 € Jahresbrutto).

5. Krankenversicherung: Gesetzlich oder privat?

Die meisten Azubis sind pflichtversichert in der gesetzlichen Krankenversicherung (GKV). Die Beiträge betragen 2019:

• 14,6% des Bruttoeinkommens (davon trägt der Arbeitgeber die Hälfte)
• Zusätzlicher kassenindividueller Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,0%)

Eine private Krankenversicherung (PKV) kommt für Azubis nur infrage, wenn:

• Ihre Eltern privat versichert sind und Sie über die Familienversicherung mitversichert bleiben können
• Ihr Jahresbrutto über 60.750 € liegt (2019 Jahresarbeitsentgeltgrenze) – was für Azubis extrem unwahrscheinlich ist

Für die meisten Azubis ist die GKV die bessere Wahl, da sie günstiger ist und mehr Leistungen bietet. Die Bundesregierung empfiehlt Auszubildenden ausdrücklich die gesetzliche Krankenversicherung.

6. Pflegeversicherung: Besonderheiten für Azubis

Der Pflegeversicherungsbeitrag beträgt 2019 3,05% (3,3% für kinderlose Versicherte über 23 Jahre). Als Azubi zahlen Sie:

• 1,525% (bzw. 1,65%) vom Brutto – Ihr Arbeitgeber zahlt den gleichen Anteil
• Der Beitrag ist gedeckelt bis zur Beitragsbemessungsgrenze (4.537,50 €/Monat)

Achtung: Wenn Sie 2019 das 23. Lebensjahr vollendet haben und keine Kinder haben, steigt Ihr Beitrag um 0,25%-Punkte!

7. Rentenversicherung für Auszubildende

Auch als Azubi zahlen Sie in die gesetzliche Rentenversicherung ein. 2019 gelten folgende Regeln:

• Beitragssatz: 18,6% (jeweils 9,3% Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil)
• Beitragsbemessungsgrenze: 6.700 € (West) / 6.150 € (Ost) monatlich
• Ihre Ausbildungszeiten zählen voll als Beitragszeiten für die Rente

Trotz der Abzüge profitieren Sie später von diesen Beiträgen, da sie Ihre Rentenansprüche erhöhen. Die Deutsche Rentenversicherung bietet spezielle Informationen für Auszubildende.

8. Arbeitslosenversicherung 2019

Der Beitrag zur Arbeitslosenversicherung beträgt 2019 3,0% (1,5% Arbeitnehmeranteil). Als Azubi profitieren Sie von folgenden Leistungen:

• Ansatz von Beitragszeiten für spätere Arbeitslosengeldansprüche
• Möglichkeit, nach der Ausbildung Arbeitslosengeld I zu beziehen (wenn Sie mindestens 12 Monate in den letzten 2 Jahren versicherungspflichtig beschäftigt waren)

9. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag

Falls Sie einer Kirche angehören, wird zusätzlich Kirchensteuer fällig:

• 8% der Lohnsteuer in Bayern und Baden-Württemberg
• 9% der Lohnsteuer in allen anderen Bundesländern

Der Solidaritätszuschlag (5,5% der Lohnsteuer) fällt nur an, wenn Ihre Lohnsteuer über 972 € jährlich (81 € monatlich) liegt – was für die meisten Azubis nicht zutrifft.

10. Praktische Tipps: So optimieren Sie Ihr Nettoeinkommen

1. Steuererklärung machen: Auch wenn Sie kaum Steuern zahlen – als Azubi können Sie oft Steuererstattungen erhalten (z.B. für Fahrtkosten, Fachliteratur, Arbeitsmittel)
2. Werbungskosten geltend machen: Alle Ausgaben für die Ausbildung (bis 6.000 € jährlich) können Sie von der Steuer absetzen
3. Kinderfreibeträge nutzen: Falls Sie Kinder haben, können Sie zusätzliche Freibeträge geltend machen
4. Minijob prüfen: Ein Nebenjob bis 450 €/Monat bleibt sozialversicherungsfrei
5. Wohnort optimieren: In einigen Bundesländern (z.B. Bayern, Baden-Württemberg) zahlen Sie keine Kirchensteuer auf Kapitalerträge

11. Häufige Fragen zum Brutto-Netto-Rechner 2019

Frage: Warum ist mein Netto so viel niedriger als das Brutto?

Antwort: Als Azubi zahlen Sie zwar wenig Steuern, aber die Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Ihres Bruttos) mindern Ihr Netto deutlich. Bei 1.000 € Brutto bleiben typischerweise 750-850 € Netto übrig.

Frage: Muss ich als Azubi Steuern zahlen?

Antwort: Nur wenn Ihr Jahresbrutto über 9.168 € (2019) liegt. Die meisten Azubis bleiben unter dieser Grenze und zahlen keine Lohnsteuer – nur Sozialabgaben.

Frage: Kann ich meine Steuerklasse als Azubi wechseln?

Antwort: Ja, aber nur in begründeten Fällen (z.B. Heirat, Geburt eines Kindes). Ein Wechsel nur wegen Steuerersparnis ist meist nicht sinnvoll.

Frage: Zählt meine Ausbildungsvergütung als Einkommen für BAföG?

Antwort: Ja, aber nur der Betrag über 325 €/Monat (2019 Freibetrag) wird angerechnet. Bei 800 € Brutto würden also 475 € auf Ihr BAföG angerechnet.

12. Rechtliche Grundlagen 2019

Die Berechnung Ihres Nettogehalts als Azubi basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen (Stand 2019):

• Einkommensteuergesetz (EStG) – Regelungen zu Steuerklassen und Freibeträgen
• Sozialgesetzbuch (SGB) IV – Gemeinsame Vorschriften für Sozialversicherung
• SGB V – Gesetzliche Krankenversicherung
• SGB VI – Gesetzliche Rentenversicherung
• SGB XI – Soziale Pflegeversicherung
• Drittes Buch Sozialgesetzbuch (SGB III) – Arbeitsförderung/Arbeitslosenversicherung
• Bundesausbildungsförderungsgesetz (BAföG) – Regelungen zu Ausbildungsförderung

Die genauen Beitragssätze und Bemessungsgrenzen werden jährlich vom Bundeskabinett festgesetzt und im Bundesgesetzblatt veröffentlicht.

13. Historische Entwicklung: Wie hat sich die Azubi-Vergütung entwickelt?

Die Ausbildungsvergütungen sind in den letzten Jahren stetig gestiegen. Ein Vergleich der durchschnittlichen Bruttovergütungen:

Jahr	1. Lehrjahr (€)	2. Lehrjahr (€)	3. Lehrjahr (€)	Steigerung vs. Vorjahr
2015	820	876	938	+2,5%
2016	834	892	956	+2,8%
2017	850	910	976	+3,1%
2018	865	926	995	+2,9%
2019	876	936	1.014	+2,7%

Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport zum Berufsbildungsbericht

14. Regionaler Vergleich: Wo verdienen Azubis am meisten?

Die Ausbildungsvergütungen unterscheiden sich deutlich zwischen den Bundesländern. 2019 gab es folgende Unterschiede:

Bundesland	Durchschnitt 1. Lehrjahr (€)	Durchschnitt 3. Lehrjahr (€)	Abweichung vom Bundesschnitt
Baden-Württemberg	920	1.050	+5,0%
Bayern	910	1.040	+4,2%
Hamburg	900	1.030	+3,3%
Hessen	890	1.020	+2,7%
Nordrhein-Westfalen	870	1.000	+1,1%
Bundesdurchschnitt	876	1.014	–
Sachsen	840	970	-3,5%
Thüringen	830	960	-4,2%
Mecklenburg-Vorpommern	820	950	-5,0%

15. Fazit: Was Sie als Azubi 2019 beachten sollten

Als Auszubildender im Jahr 2019 sollten Sie folgende Punkte im Blick behalten:

• Steuerfreiheit nutzen: Bei den meisten Azubi-Gehältern fällt keine Lohnsteuer an – nutzen Sie dies für Ihre finanzielle Planung
• Sozialversicherung verstehen: Die Abzüge sind Pflicht, sichern Sie aber gleichzeitig Ihre Ansprüche für Krankenversicherung, Rente und Arbeitslosengeld
• Steuererklärung machen: Selbst wenn Sie keine Steuern zahlen – eine Steuererklärung kann sich lohnen (z.B. für Werbungskosten)
• Nebenjobs prüfen: Ein Minijob (450 €) bleibt sozialversicherungsfrei und erhöht Ihr Nettoeinkommen
• Ausbildungskosten dokumentieren: Sammeln Sie Belege für Fahrtkosten, Fachbücher etc. – diese können Sie von der Steuer absetzen
• Tarifverträge checken: In vielen Branchen gibt es tarifliche Ausbildungsvergütungen, die über dem Durchschnitt liegen

Mit diesem Wissen sind Sie bestens vorbereitet, um Ihre Finanzen während der Ausbildung optimal zu managen. Nutzen Sie unseren Brutto-Netto-Rechner regelmäßig, um Änderungen (z.B. bei Gehaltserhöhungen oder Steuerklassenwechsel) direkt nachzuvollziehen.