Brutto Netto Rechner 2019 für Azubis
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Auszubildender für das Jahr 2019 – kostenlos und präzise
Brutto Netto Rechner 2019 für Azubis: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland ist es wichtig zu verstehen, wie sich Ihre Bruttoausbildungsvergütung in Nettoeinkommen umwandelt. Der Brutto Netto Rechner 2019 für Azubis hilft Ihnen dabei, Ihre monatlichen Abzüge für Steuern und Sozialversicherungen genau zu berechnen. In diesem umfassenden Leitfaden erklären wir Ihnen alle relevanten Faktoren, die Ihr Nettogehalt als Azubi im Jahr 2019 beeinflussen.
1. Grundlagen: Brutto vs. Netto für Azubis
Der Unterschied zwischen Brutto- und Nettolohn ist besonders für Auszubildende wichtig, da die Ausbildungsvergütungen in Deutschland relativ niedrig sind und jeder Euro zählt. Hier die wichtigsten Punkte:
- Bruttoausbildungsvergütung: Der Betrag, der in Ihrem Ausbildungsvertrag steht und vor allen Abzügen
- Nettolohn: Der Betrag, der tatsächlich auf Ihr Konto überwiesen wird
- Abzüge: Lohnsteuer, Sozialversicherungsbeiträge und ggf. weitere Beträge
Im Jahr 2019 lagen die durchschnittlichen Ausbildungsvergütungen in Deutschland zwischen 800 € und 1.000 € brutto pro Monat, je nach Branche und Ausbildungsjahr.
2. Welche Abzüge gibt es für Azubis im Jahr 2019?
Als Auszubildender unterliegen Sie bestimmten Abgaben, die von Ihrem Bruttolohn abgezogen werden. Die wichtigsten sind:
- Lohnsteuer: Abhängig von Ihrer Steuerklasse und Ihrem zu versteuernden Einkommen
- Sozialversicherungsbeiträge:
- Krankenversicherung (ca. 14,6% des Bruttolohns)
- Pflegeversicherung (ca. 3,05% des Bruttolohns)
- Rentenversicherung (18,6% des Bruttolohns, zur Hälfte vom Arbeitgeber getragen)
- Arbeitslosenversicherung (3,0% des Bruttolohns, zur Hälfte vom Arbeitgeber getragen)
Ein besonderer Vorteil für Azubis: Bis zu einem bestimmten Einkommen (2019: 9.168 € jährlich) müssen Sie keine Lohnsteuer zahlen. Dies betrifft die meisten Auszubildenden in den ersten Ausbildungsjahren.
3. Steuerklassen für Azubis – Welche ist die richtige?
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihr Nettogehalt als Azubi beeinflussen. Hier eine Übersicht der relevanten Steuerklassen für Auszubildende:
| Steuerklasse | Für wen geeignet | Besonderheiten für Azubis |
|---|---|---|
| I | Ledige, geschiedene oder verwitwete Azubis ohne Kinder | Standardklasse für die meisten Azubis |
| II | Alleinerziehende Azubis mit Kind | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende |
| III | Verheiratete Azubis, wenn Partner kein oder geringes Einkommen hat | Geringere Abzüge, aber nur in Kombination mit Klasse V des Partners |
| IV | Verheiratete Azubis mit ähnlich hohem Einkommen des Partners | Faktorverfahren möglich für optimale Steuerlast |
Für die meisten ledigen Azubis ohne Kinder ist Steuerklasse I die richtige Wahl. Verheiratete Azubis sollten gemeinsam mit ihrem Partner prüfen, welche Kombination (III/V oder IV/IV) günstiger ist.
4. Sozialversicherungsbeiträge 2019 für Azubis im Detail
Die Sozialversicherungsbeiträge werden prozentual von Ihrem Bruttolohn berechnet. Hier die genauen Sätze für 2019:
| Versicherung | Beitragssatz 2019 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil |
|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag (ca. 0,9%) | 7,3% + Zusatzbeitrag | 7,3% |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23) | 1,525% (1,65% für Kinderlose) | 1,525% |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | 1,5% |
Wichtig für Azubis: Die Beiträge zur Sozialversicherung werden nur bis zur Beitragsbemessungsgrenze fällig. Für 2019 lag diese bei 4.537,50 € (West) bzw. 4.125 € (Ost) pro Monat. Da die meisten Azubis unter dieser Grenze liegen, werden ihre gesamten Bezüge verbeitragt.
5. Besonderheiten für Azubis bei der Steuer
Als Auszubildender profitieren Sie von einigen steuerlichen Vergünstigungen:
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € pro Jahr können Sie ohne Nachweis absetzen
- Ausbildungskosten: Fachliteratur, Arbeitsmittel, Fahrtkosten etc. können steuerlich geltend gemacht werden
- Kinderfreibetrag: Falls Sie Kinder haben, können Sie diesen beantragen
- Ausbildungsfreibetrag: 924 € pro Jahr für eine Berufsausbildung außerhalb des Elternhauses
Tipp: Auch wenn Sie als Azubi keine Lohnsteuer zahlen, kann sich eine Steuererklärung lohnen! Viele Azubis erhalten eine Rückerstattung, weil sie zu viel Sozialversicherung gezahlt haben oder Werbungskosten geltend machen können.
6. Beispielrechnung: Netto von Brutto für Azubis 2019
Lassen Sie uns ein konkretes Beispiel durchrechnen für einen ledigen Azubi in Steuerklasse I mit:
- Bruttoausbildungsvergütung: 950 €/Monat
- Krankenkassenbeitrag: 14,6% + 0,9% Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 3,05% (unter 23 Jahre, kinderlos)
- Bundesland: Nordrhein-Westfalen
Berechnung:
- Krankenversicherung: 950 € × (14,6% + 0,9%)/2 = 75,18 €
- Pflegeversicherung: 950 € × 1,525% = 14,49 €
- Rentenversicherung: 950 € × 9,3% = 88,35 €
- Arbeitslosenversicherung: 950 € × 1,5% = 14,25 €
- Gesamt Sozialversicherung: 75,18 + 14,49 + 88,35 + 14,25 = 192,27 €
- Zu versteuerndes Einkommen: 950 € – 192,27 € = 757,73 €
- Lohnsteuer: Bei diesem Einkommen in Steuerklasse I: 0 € (unter Freibetrag)
- Kirchensteuer: 0 € (falls nicht kirchensteuerpflichtig)
- Solidaritätszuschlag: 0 € (da keine Lohnsteuer)
- Nettolohn: 950 € – 192,27 € = 757,73 €
In diesem Beispiel bleibt dem Azubi ein Nettolohn von 757,73 € von 950 € Brutto – das entspricht etwa 80% des Bruttolohns.
7. Tipps zur Optimierung Ihres Nettolohns als Azubi
Auch mit einem relativ niedrigen Azubi-Gehalt können Sie Ihre finanzielle Situation verbessern:
- Steuerklasse optimieren: Verheiratete Azubis sollten prüfen, ob Steuerklasse III/IV günstiger ist
- Werbungskosten geltend machen: Sammeln Sie Belege für Fahrtkosten, Fachbücher, Arbeitskleidung etc.
- Freibeträge nutzen: Der Grundfreibetrag 2019 lag bei 9.168 € – viele Azubis liegen darunter und zahlen keine Steuer
- Minijob neben der Ausbildung: Bis 450 €/Monat steuer- und sozialabgabenfrei möglich
- Steuererklärung machen: Auch bei Lohnsteuerklasse I kann sich eine Erklärung lohnen
- Krankenkasse vergleichen: Die Zusatzbeiträge der Krankenkassen unterscheiden sich (0,9% bis 1,6%)
8. Häufige Fragen zum Brutto Netto Rechner für Azubis
Frage 1: Warum ist mein Netto so viel niedriger als mein Brutto?
Antwort: Als Azubi zahlen Sie zwar oft keine Lohnsteuer, aber die Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Ihres Bruttolohns) werden trotzdem fällig. Dazu kommen ggf. Kirchensteuer und Solidaritätszuschlag.
Frage 2: Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
Antwort: Die meisten Azubis liegen mit ihrem Einkommen unter dem Grundfreibetrag (2019: 9.168 €/Jahr) und zahlen daher keine Lohnsteuer. Trotzdem werden Sozialversicherungsbeiträge fällig.
Frage 3: Kann ich mir als Azubi die Sozialversicherungsbeiträge zurückholen?
Antwort: Nein, die Sozialversicherungsbeiträge sind Pflichtabgaben. Allerdings können Sie durch eine Steuererklärung ggf. zu viel gezahlte Steuern zurückerhalten.
Frage 4: Was passiert, wenn ich neben der Ausbildung noch jobbe?
Antwort: Ein Minijob (bis 450 €/Monat) bleibt steuer- und sozialabgabenfrei. Bei höheren Einkommen müssen Sie ggf. Steuern zahlen und die Sozialversicherungspflichtgrenze beachten.
Frage 5: Ändern sich die Abzüge im Laufe der Ausbildung?
Antwort: Ja, da Ihre Ausbildungsvergütung meist mit jedem Lehrjahr steigt. Im 3. oder 4. Lehrjahr können Sie plötzlich steuerpflichtig werden, wenn Ihr Einkommen den Grundfreibetrag überschreitet.
9. Rechtliche Grundlagen für Azubis 2019
Die Berechnung Ihres Nettolohns als Azubi basiert auf mehreren gesetzlichen Grundlagen:
- Einkommensteuergesetz (EStG): Regelt die Besteuerung Ihres Einkommens
- Sozialgesetzbuch (SGB): Grundlage für die Sozialversicherungsbeiträge
- Berufsbildungsgesetz (BBiG): Regelt Ihre Rechte und Pflichten als Azubi
- Lohnsteuer-Durchführungsverordnung (LStDV): Konkrete Regelungen zur Lohnsteuer
Wichtige Paragrafen für Azubis:
- § 32a EStG: Einkommensteuertarif (progressiver Steuersatz)
- § 39e EStG: Lohnsteuerklassen
- § 1 BBiG: Definition der Berufsausbildung
- § 17 BBiG: Ausbildungsvergütung
10. Fazit: Warum der Brutto Netto Rechner für Azubis so wichtig ist
Als Auszubildender ist es entscheidend, Ihre finanzielle Situation genau zu kennen. Der Brutto Netto Rechner 2019 für Azubis hilft Ihnen:
- Ihre monatlichen Abzüge genau zu verstehen
- Ihre finanzielle Planung realistisch zu gestalten
- Mögliche Steuerersparnisse zu identifizieren
- Vergleiche zwischen verschiedenen Ausbildungsangeboten anzustellen
- Ihre Rechte als Azubi besser zu kennen
Nutzen Sie diesen Rechner regelmäßig, besonders wenn sich Ihre Ausbildungsvergütung erhöht oder sich Ihre persönlichen Verhältnisse ändern (z.B. durch Heirat oder Umzug). Denken Sie auch daran, dass Sie als Azubi Anspruch auf verschiedene staatliche Leistungen haben könnten, wie z.B. Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) oder Wohngeld.
Mit dem richtigen Wissen über Ihr Nettogehalt und die möglichen Optimierungen können Sie Ihre Ausbildung finanziell besser meistern und sich auf das Wesentliche konzentrieren: Ihre berufliche Zukunft!