Brutto Netto Rechner 2019 – Offiziell nach Finanzamt
Berechnen Sie Ihren Nettolohn 2019 genau nach den Richtlinien des deutschen Finanzamts. Aktuelle Steuerklassen, Sozialabgaben und Freibeträge für das Jahr 2019.
Ihre Berechnung für 2019
Brutto Netto Rechner 2019: Offizielle Berechnung nach Finanzamt-Richtlinien
Der Brutto-Netto-Rechner 2019 hilft Ihnen, Ihr Nettoeinkommen basierend auf den offiziellen Steuerrichtlinien des deutschen Finanzamts für das Jahr 2019 zu berechnen. Dieses Jahr brachte einige wichtige Änderungen in der Steuergesetzgebung mit sich, die sich direkt auf Ihre Lohnabrechnung auswirken.
Wichtige Steueränderungen 2019
Für das Steuerjahr 2019 galten folgende wichtige Änderungen und Rahmenbedingungen:
- Grundfreibetrag: Erhöht auf 9.168 € (2018: 9.000 €)
- Spitzensteuersatz: 42% ab 55.961 € (2018: 55.000 €)
- Reichensteuer: 45% ab 260.533 € (unverändert)
- Soli-Zuschlag: 5,5% der Lohnsteuer (mit Entlastung für Geringverdiener)
- Krankenversicherung: Durchschnittlicher Beitragssatz 14,6% + 0,9% Zusatzbeitrag
- Pflegeversicherung: 3,05% (3,3% für Kinderlose über 23 Jahre)
Wie der Brutto-Netto-Rechner 2019 funktioniert
Unser Rechner berücksichtigt alle relevanten Faktoren für die Lohnabrechnung 2019:
- Steuerberechnung: Progressiver Steuertarif mit Grundfreibetrag, linearem Bereich und Proportionalzonen
- Sozialversicherung: Kranken-, Pflege-, Renten- und Arbeitslosenversicherung
- Kirchensteuer: 8% oder 9% je nach Bundesland (falls zutreffend)
- Kinderfreibeträge: 7.620 € pro Kind (3.812 € pro Elternteil)
- Werbungskostenpauschale: 1.000 € (automatisch berücksichtigt)
- Sonderausgabenpauschale: 36 € (für Alleinstehende) bzw. 72 € (für Verheiratete)
Steuerklassen 2019 im Vergleich
Die Wahl der richtigen Steuerklasse kann Ihre monatliche Nettoauszahlung deutlich beeinflussen. Hier ein Vergleich der Steuerklassen für 2019:
| Steuerklasse | Typische Situation | Vorteile | Nachteile | Gut für |
|---|---|---|---|---|
| I | Alleinstehende, Geschiedene, Verwitwete | Standardklasse | Keine besonderen Vorteile | Single-Haushalte |
| II | AlleinErziehende mit Kind | Entlastungsbetrag für Alleinerziehende (1.908 €) | Nur mit Kind möglich | Alleinerziehende |
| III | Verheiratete (Hauptverdiener) | Deutlich höheres Netto | Partner muss Klasse V wählen | Paare mit großem Gehaltsunterschied |
| IV | Verheiratete (beide gleich verdienend) | Faire Aufteilung | Kein Steuervorteil | Doppelt verdienende Paare |
| V | Verheiratete (Nebverdiener) | Hoher Netto-Lohn | Hohe Steuerlast bei Zusammenveranlagung | Partner von Klasse-III-Wählern |
| VI | Zweiter Job | Keine Lohnsteuerkarte nötig | Sehr hohe Abzüge | Nebenjobs |
Sozialversicherungsbeiträge 2019
Die Sozialversicherungsbeiträge werden paritätisch von Arbeitnehmer und Arbeitgeber getragen (jeweils 50%). Hier die genauen Sätze für 2019:
| Versicherung | Beitragssatz 2019 | Arbeitnehmeranteil | Arbeitgeberanteil | Beitragsbemessungsgrenze (West) |
|---|---|---|---|---|
| Krankenversicherung | 14,6% + Zusatzbeitrag | 7,3% + 0,9% | 7,3% | 54.450 €/Jahr |
| Pflegeversicherung | 3,05% (3,3% für Kinderlose) | 1,525% (1,65%) | 1,525% | 54.450 €/Jahr |
| Rentenversicherung | 18,6% | 9,3% | 9,3% | 78.000 €/Jahr |
| Arbeitslosenversicherung | 3,0% | 1,5% | 1,5% | 78.000 €/Jahr |
Praktische Beispiele für 2019
Hier einige konkrete Berechnungsbeispiele für verschiedene Einkommenssituationen in 2019:
Beispiel 1: Single in Steuerklasse I (40.000 € Brutto)
- Jahresbrutto: 40.000 €
- Lohnsteuer: ~5.200 €
- Soli-Zuschlag: ~286 €
- Krankenversicherung: ~3.650 €
- Pflegeversicherung: ~1.220 €
- Rentenversicherung: ~3.720 €
- Arbeitslosenversicherung: ~600 €
- Jahresnetto: ~25.324 € (≈ 2.110 €/Monat)
Beispiel 2: Verheiratet Klasse III (60.000 € Brutto)
- Jahresbrutto: 60.000 €
- Lohnsteuer: ~6.800 €
- Soli-Zuschlag: ~374 €
- Krankenversicherung: ~5.475 €
- Pflegeversicherung: ~1.830 €
- Rentenversicherung: ~5.580 €
- Arbeitslosenversicherung: ~900 €
- Jahresnetto: ~39.041 € (≈ 3.253 €/Monat)
Tipps zur Steueroptimierung 2019
Auch für das Jahr 2019 gab es legale Möglichkeiten, die Steuerlast zu reduzieren:
- Werbungskosten: Alle berufsbedingten Ausgaben über 1.000 € einzeln nachweisen (z.B. Fahrtkosten, Arbeitsmittel, Fortbildung)
- Haushaltsnahe Dienstleistungen: 20% von bis zu 20.000 € (max. 4.000 €) für Handwerkerleistungen absetzbar
- Homeoffice-Pauschale: 5 € pro Tag (max. 120 Tage/Jahr) ohne Nachweis
- Vorsorgeaufwendungen: Beiträge zu Riester-Rente oder Basisrente steuerlich geltend machen
- Spenden: Bis zu 20% des Gesamtbetrags der Einkünfte abziehbar
- Steuerklasse wechseln: Bei Heirat oder Geburt eines Kindes prüfen, ob Klassenwechsel sinnvoll ist
Häufige Fehler bei der Steuererklärung 2019
Viele Steuerzahler machten 2019 diese typischen Fehler:
- Falsche Steuerklasse: Besonders nach Heirat oder Scheidung wurde oft die falsche Klasse gewählt
- Kinderfreibetrag nicht beantragt: Viele Eltern vergassen, den Kinderfreibetrag (7.620 €) zu beantragen
- Werbungskosten nicht optimiert: Die Pauschale von 1.000 € wurde oft nicht überschritten, obwohl höhere Kosten vorlagen
- Krankenversicherungsbeiträge: Zusatzbeiträge wurden nicht richtig berücksichtigt
- Kapitalerträge: Die Abgeltungsteuer von 25% auf Kapitalerträge wurde oft vergessen
- Fristen versäumt: Die Abgabefrist für die Steuererklärung 2019 war der 31. Juli 2020 (mit Steuerberater bis 28. Februar 2021)
Rechtliche Grundlagen 2019
Die Berechnung basiert auf folgenden gesetzlichen Grundlagen, die 2019 galten:
- Einkommensteuergesetz (EStG) in der Fassung vom 8. Oktober 2018
- Sozialgesetzbuch (SGB) IV – Gemeinsame Vorschriften für Sozialversicherung
- Krankenversicherungsbeitragssatzverordnung (KVBSV) 2019
- Pflegeversicherungsbeitragssatzverordnung (PVBSV) 2019
- Rentenversicherungs-Beitragssatzverordnung (RVBSV) 2019
- Arbeitslosenversicherungs-Beitragssatzverordnung (AlVBSV) 2019