Brutto-Netto-Rechner 2021 für Auszubildende
Berechnen Sie Ihr Nettogehalt als Azubi in 2021 — inklusive Sozialabgaben, Steuern und Ausbildungsvergütung nach Bundesland
Brutto-Netto-Rechner 2021 für Auszubildende: Alles was Sie wissen müssen
Als Auszubildender in Deutschland erhalten Sie eine Ausbildungsvergütung, die jedoch nicht komplett auf Ihrem Konto landet. Von Ihrem Bruttolohn werden Sozialabgaben und Steuern abgezogen. Dieser umfassende Leitfaden erklärt Ihnen, wie die Berechnung funktioniert, welche Faktoren Ihr Nettogehalt beeinflussen und was sich 2021 im Vergleich zu vorherigen Jahren geändert hat.
1. Wie setzt sich die Ausbildungsvergütung 2021 zusammen?
Die Höhe Ihrer Ausbildungsvergütung hängt von mehreren Faktoren ab:
- Branche und Beruf: Handwerksberufe zahlen oft weniger als kaufmännische oder technische Ausbildungen
- Ausbildungsjahr: Die Vergütung steigt meist jährlich (z.B. 1. Jahr: 800€, 2. Jahr: 900€, 3. Jahr: 1.000€)
- Bundesland: Westdeutsche Bundesländer zahlen im Schnitt 10-15% mehr als ostdeutsche
- Tarifbindung: Betriebe mit Tarifvertrag zahlen meist höhere Vergütungen
| Ausbildungsjahr | Durchschnitt West (€/Monat) | Durchschnitt Ost (€/Monat) | Spitzenverdiener (€/Monat) |
|---|---|---|---|
| 1. Jahr | 906 | 854 | 1.100 (Bankkaufmann) |
| 2. Jahr | 976 | 901 | 1.150 (Industriekaufmann) |
| 3. Jahr | 1.068 | 964 | 1.250 (Fachinformatiker) |
| 4. Jahr | 1.143 | 1.032 | 1.350 (Mechatroniker) |
Quelle: Bundesinstitut für Berufsbildung (BIBB) – Datenreport 2021. Mehr Informationen auf bibb.de
2. Welche Abzüge gibt es von der Bruttoausbildungsvergütung?
Von Ihrem Bruttolohn werden folgende Posten abgezogen:
2.1 Sozialversicherungsbeiträge (Pflicht für alle Azubis)
- Krankenversicherung (14,6% + Zusatzbeitrag): Als Azubi sind Sie in der gesetzlichen Krankenversicherung pflichtversichert. Der Beitragssatz beträgt 14,6% (2021) plus einen kassenindividuellen Zusatzbeitrag (durchschnittlich 1,3%).
- Pflegeversicherung (3,05% + Zuschlag): Der allgemeine Satz beträgt 3,05%. Kinderlose über 23 Jahre zahlen zusätzlich 0,25% (insgesamt 3,3%).
- Rentenversicherung (18,6%): Der volle Beitragssatz gilt für alle Azubis, unabhängig vom Alter.
- Arbeitslosenversicherung (2,6%): Dieser Satz blieb 2021 unverändert.
2.2 Lohnsteuer (nur bei Überschreiten des Grundfreibetrags)
2021 galt ein Grundfreibetrag von 9.744€ pro Jahr (812€/Monat). Verdienen Sie als Azubi mehr als diesen Betrag, wird Lohnsteuer fällig. Die Höhe hängt von Ihrer Steuerklasse ab:
- Steuerklasse I: Für Ledige (Standard für die meisten Azubis)
- Steuerklasse III: Für Verheiratete (günstigste Option)
- Steuerklasse VI: Für Zweitjobs (höchste Abzüge)
| Steuerklasse | Lohnsteuer bei 1.000€ Brutto | Lohnsteuer bei 1.200€ Brutto | Lohnsteuer bei 1.500€ Brutto |
|---|---|---|---|
| I | 0 € | 12 € | 58 € |
| III | 0 € | 0 € | 18 € |
| VI | 42 € | 85 € | 142 € |
3. Besonderheiten für Auszubildende 2021
2021 gab es einige wichtige Änderungen und Besonderheiten:
- Mindestausbildungsvergütung: Ab 2020 gilt eine gesetzliche Mindestvergütung, die 2021 bei 585€ im ersten Ausbildungsjahr lag (620€ ab August 2021).
- Corona-Bonus: Viele Betriebe zahlten 2021 einmalige Corona-Prämien (meist 300-500€), die steuerfrei waren.
- Homeoffice-Pauschale: Azubis konnten 5€ pro Homeoffice-Tag (max. 120 Tage) steuerlich geltend machen.
- Fahrtkosten: Die Entfernungspauschale wurde auf 0,30€ pro Kilometer erhöht (ab dem 21. Kilometer).
4. Wie können Azubis Steuern sparen?
Auch mit geringem Einkommen gibt es Möglichkeiten, Steuern zu sparen:
- Werbungskosten: Fahrtkosten, Arbeitsmittel (z.B. Fachbücher für 110€), Berufskleidung
- Sonderausgaben: Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung, Spenden
- Ausbildungskosten: Lehrgangsgebühren, Prüfungsgebühren, Umzugskosten bei auswärtiger Ausbildung
- Freistellungsauftrag: Kapitalerträge bis 801€ (2021) sind steuerfrei — nutzen Sie den Freibetrag!
Tipp: Auch wenn Sie als Azubi keine Lohnsteuer zahlen, lohnt sich eine Steuererklärung. Im Schnitt erhalten Azubis 300-600€ Rückerstattung pro Jahr.
5. Häufige Fragen zur Gehaltsabrechnung für Azubis
5.1 Warum ist mein Netto so niedrig?
Die größten Abzüge sind die Sozialversicherungsbeiträge (ca. 20% Ihres Bruttos). Bei 1.000€ Brutto bleiben typischerweise 780-820€ Netto übrig. Nutzen Sie unseren Rechner oben für eine genaue Berechnung.
5.2 Muss ich als Azubi Steuern zahlen?
Nur wenn Ihr Jahresbrutto über 9.744€ (2021) liegt. Die meisten Azubis bleiben darunter und zahlen keine Lohnsteuer. Trotzdem werden Sozialabgaben fällig.
5.3 Bekomme ich Kindergeld während der Ausbildung?
Ja, bis zum 25. Lebensjahr haben Sie Anspruch auf Kindergeld (219€/Monat in 2021). Dies wird meist an die Eltern ausgezahlt, kann aber auf Antrag an Sie überwiesen werden.
5.4 Was passiert mit meinem Gehalt bei Krankheit?
Im Krankheitsfall haben Sie Anspruch auf bis zu 6 Wochen Lohnfortzahlung durch den Arbeitgeber. Danach springt die Krankenkasse ein (Krankengeld: ca. 70% des Bruttos, max. 90% des Nettos).
6. Rechtliche Grundlagen und offizielle Quellen
Für detaillierte Informationen empfehlen wir folgende offizielle Quellen:
- Bundesministerium für Arbeit und Soziales (BMAS) — Informationen zu Mindestausbildungsvergütung und Arbeitsrecht
- Bundesfinanzministerium — Aktuelle Steuerfreibeträge und Lohnsteuertabellen
- Deutsche Rentenversicherung — Beitragssätze und Versicherungspflicht für Azubis
7. Fazit: So optimieren Sie Ihre Finanzen als Azubi
Als Auszubildender haben Sie zwar ein geringeres Einkommen, aber auch geringere Fixkosten als Berufstätige. Nutzen Sie diese Zeit, um:
- Ein Haushaltsbuch zu führen (z.B. mit Apps wie “Finanzguru”)
- Ein Notgroschen von 1-2 Nettogehältern anzusparen
- Die Steuererklärung zu machen (auch bei geringem Einkommen!)
- Sich über Berufsausbildungsbeihilfe (BAB) zu informieren, falls Sie auswärts wohnen
- Frühzeitig über Altersvorsorge (z.B. Riester-Rente für Azubis) nachzudenken
Mit unserem Brutto-Netto-Rechner 2021 für Auszubildende können Sie jederzeit Ihre aktuelle Gehaltssituation prüfen und Planungen für Ihre finanzielle Zukunft treffen.